1. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

A Képviselő-testület
2019. szeptember 26-i ülésére

 

Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2019. évi költségvetéséről szóló 4/2019. (II. 15.) önkormányzati rendeletének módosítását az alábbiak indokolják:

a)    rendelet módosítási hatást kiváltó Képviselő-testületi döntések és pályázat útján nyert, különböző alapoktól és egyéb szervezetektől kapott pénzbeli támogatások

b)    intézményi saját hatáskörben történt előirányzat átcsoportosítások

A költségvetésbe beépítésre került 2019. május 1.-től augusztus 31.-ig időszakra az állami támogatásként átutalt bérkompenzáció 1.725 E Ft összege, melyet az intézmények személyi juttatására és a hozzá kapcsolódó járulékok összegére fordítottunk.

A szociális jellegű állami támogatások között szerepel 18.774 E Ft összegű ágazati pótlék, mely a Térségi Szociális Gondozási Központ és a Család- és Gyermekjóléti Központ költségvetésében jelentkezik kiadásként.

 

Az állam a kulturális ágazatban a helyi önkormányzat által foglalkoztatott közalkalmazottak részére 2019. évben is biztosítja a kulturális illetménypótlékhoz kapcsolódó többlettámogatást. A költségvetésbe beépítésre került a 2019. május 1.-től augusztus 30.-ig terjedő időszakra eső állami támogatásként átutalt kulturális pótlék 1.522 E Ft összege, melyet a kulturális intézményeink, a Határ Győző Városi Könyvtár, a Szent Antal Népház és Művelődési Ház és a Kállai Ferenc Művelődési Központ személyi juttatására és a hozzá kapcsolódó járulékok összegére fordítottunk.

 

A BMÖGF/767-2/2019. iktatószámú támogatói okirat alapján a minimálbér és a garantált bérminimum emeléséből adódó bértöbblet kifizetéséhez 91.617 E Ft támogatást kapott önkormányzatunk, mely a Képviselő-testület döntéséig a tartalékban került elhelyezésre.

 

REKI támogatás jogcímen 12.257 E Ft összeget hagyott jóvá a Belügyminisztérium. A miniszteri döntés alapján nyújtott támogatás átadásra került az önkormányzati tűzoltóság részére, melynek beépítése megtörtént a költségvetési rendeletbe.

Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.  (XII. 31.)  Kormányrendelet 107. § értelmében lehetőség van az önkormányzatnak év közben az állami támogatás mutatószámainak módosítására. Ennek értelmében a május havi módosításnál az egyes köznevelési feladatok támogatása címén a Kistérségi Óvodánál 5.934 E Ft összegben plusz állami támogatási igény keletkezett a 2019. október 1.-i beíratott gyermeklétszám növekedése miatt. A Képviselő-testület a 2019. szeptember 1.-től induló tanévre 1 csoportnövekedést engedélyezett, melyhez 2 fő óvodapedagógus alkalmazása szükséges határozott időszakra.  A Térségi Szociális Gondozási Központban a házi segítségnyújtásnál 429 E Ft, az időskorúak nappali intézményi ellátása szolgáltatásnál 817 E Ft a visszafizetési kötelezettség, a fogyatékos személyek nappali ellátásnál 1.100 E Ft a plusz igény, továbbá a rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésének támogatása jogcímen visszafizetési kötelezettség keletkezett 9 E Ft összegben az ellátotti létszám változásának hatására. Ezen összegek beépítésre kerültek a költségvetésbe.

2019. május hónapban értékesítésre került a 376.000.-E Ft összegű Békés Takarékszövetkezetnél megvásárolt magyar államkötvény. Az értékesítést követően 400.000.-E Ft értékben ismét magyar államkötvény vásárlása történt. Ezen ügyletek jelen módosítással átvezetésre kerültek a költségvetési rendeletben.

A fordított adózású beruházásoknál az ÁFA befizetési kötelezettség miatt átvezetésre került a beruházási kiadások előirányzatából a dologi kiadások előirányzatai  közé a fordított ÁFA összege.

 

A beiskolázással kapcsolatban megszűnt az Erzsébet utalvány, helyette pénzbeli támogatásként 3.002 E Ft összeg igénylése és kifizetése történt a gyermekvédelmi kedvezményre jogosultak körében.

 

A Közös Önkormányzati Hivatal előirányzatai közé beépítettük a 2019. évi Európai Parlamenti képviselők választására kapott támogatást és az ahhoz kapcsolódó kiadásokat.

 

Az intézményeknél a költségvetésbe bekerült a nyári diákmunka személyi juttatásának és járulékának összege, forrásául a Kormányhivatal támogatása szolgál. A diákmunkával kapcsolatos átlag létszámadatok is beépítésre kerültek.

 

A tartalékban lévő városi rendezvények keretéből átvezettük a Kállai Ferenc Művelődési Központ intézményünkhöz intézményfinanszírozás címén a Halfőző versenyre, a Főtéri sokadalomra, a Besenyszegi gyermeknapra és az állami ünnepekre elkülönített összeget.

Képviselő-testületi döntések alapján a pályázatok benyújtásához szükséges önerő elkülönítése megtörtént a költségvetésben.

Gyomaendrőd Város Önkormányzatánál a 2019. évi költségvetés módosításának társadalmi és gazdasági hatása nincs, a hangsúly inkább a költségvetési hatásra helyezhető. A 2018. évi L. törvény által biztosított állami támogatás településünk részére kiutalt tényleges összegének meg kell jelennie előirányzatként is a költségvetésben.

A megalkotásra kerülő költségvetési rendeletnek nincs következménye a környezetre és egészségre.

A költségvetési rendelet módosításának szükségessége valamint a jogalkotás elmaradásának várható következménye az, hogy a város 2019. évi költségvetési beszámolójának elkészítése során a kötelező egyezőség nem lenne biztosított, ezáltal az Önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségének.

A költségvetési rendelet 1.§-ában meghatározott 4.516.193 E Ft bevételi és kiadási főösszeget a 2019. évi központi költségvetésről szóló 2018. évi L. törvény állami támogatások előirányzata határozza meg. Az államháztartási számvitel szabályai szerint a realizálódott többletbevételek a költségvetési egyensúlyt úgy biztosítják, hogy az összege a kiadási oldalon a fejlesztési tartalékba lett helyezve. A költségvetési bevételek és kiadások a költségvetési egyensúlyt biztosítják.

A rendelet 2. §-ában meghatározott bevételek előirányzott összegeit a 2019. évi központi költségvetési törvény alapján a települést megillető tényleges állami támogatás összege, illetve a realizálódott bevételek összege határozza meg.

A rendelet 3. § - 4. §-ában meghatározott kiadási előirányzatok összegét az önkormányzatok kötelezettségvállalására vonatkozó szabály indokolja, mely szerint csak előirányzott kiadásra teljesíthető kiadás.

Kérem a Képviselő-testületet az előterjesztés megtárgyalására és a költségvetési rendelet módosításának elfogadására.

Gyomaendrőd Város Önkormányzat Képviselő-testületének

…./...... (..) önkormányzati rendelete

Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2019. évi költségvetéséről szóló 4/2019. (II. 15.) önkormányzati rendelet módosításáról

 

(TERVEZET)

Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Gyomaendrőd Város Önkormányzata Képviselő-testületének a Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2019. évi költségvetésről szóló 4/2019. (II. 15.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: ÖR.) 1. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„1. § Gyomaendrőd Város Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2019. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét 4.516.193 ezer forintban,

b) kiadási főösszegét 4.516.193 ezer forintban

állapítja meg az 1. mellékletben részletezettek szerint."

 

2. § AZ ÖR. 2. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:

„2. § Az Önkormányzat Képviselő-testülete az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi főösszegen belül

a) a működési bevételek előirányzata 2.315.361 ezer forint,

b) a felhalmozási bevételek előirányzata 145.058 ezer forint,

c) a működési célú finanszírozási bevételek előirányzata 362.004 ezer forint,

d) a felhalmozási célú finanszírozási bevételek előirányzata 1.693.770 ezer forint

a 2. mellékletben részletezettek szerint."

 

3. § Az ÖR. 4. § helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„4. § (1) Az 1. § b) pontjában meghatározott kiadási főösszegen belül az önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 2.725.668 ezer forint.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból:

a) személyi juttatás 637.424 ezer forint,

b) munkaadót terhelő járulék 110.166 ezer forint,

c) dologi kiadás 914.458 ezer forint,

d) működési célú támogatásértékű kiadás 586.103 ezer forint,

e) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 180.941 ezer forint,

f) a működési célú céltartalék 226.548 ezer forint,

g) ellátottak pénzbeli juttatása 70.028 ezer forint

az 5. mellékletben részletezettek szerint."

 

4. § Az ÖR. 7. § (1) és (2) továbbá a (2a) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„7. § (1) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzata 1.358.367 ezer forint.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatból:
a) az Önkormányzat felújítási kiadása 667.834 ezer forint,
b) beruházási kiadás 588.749 ezer forint,
c) az egyéb felhalmozási kiadás a felhalmozási célú céltartalékkal együtt 101.784 ezer forint.

(2a) A finanszírozási kiadások összege 432.158 ezer forint.”

5. § Az ÖR. 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

6. § Az ÖR. 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

7. § Az ÖR. 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

8. § Az ÖR. 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

9. § Az ÖR. 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

10. § Az ÖR. 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

11. § Az ÖR. 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

12. § Az ÖR. 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

 

13.§ Az ÖR.10. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.

14. § Ez a rendelet a kihirdetés napját követő napon lép hatályba és az azt követő napon hatályát veszti.