• Főoldal
• EDtR
• Tudásbázis
• Kapcsolat

Tárgy:		Az önkormányzat és intézményei 2019. évi háromnegyed éves pénzügyi beszámolója
Készítette:		Szilágyiné Bácsi Gabriella osztályvezető, Tóthné Gál Julianna
Előterjesztő:		Toldi Balázs polgármester
Véleményező bizottság:

 

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	242056	241389	154724	64,09
Munkaadót terhelő járulékok	29720	29580	19660	66,46
Dologi kiadás	436083	693618	519081	74,84
Műk. célú támért.kiad. pénzeszk. átadás ÁK, ellátottak jutt.	761608	833631	666125	79,91
Működési kiadások össz.	1469467	1798218	1359590	75,61
Felújítások	681928	666614	305773	45,87
Beruházások	595599	575984	292619	50,80
Támogatás értékű felhalm. kiadás és pénzeszk. átadás ÁK	18773	19773	12454	62,98
Felhalmozási kiadások összesen	1296300	1262371	610846	48,39
Tartalék összesen	152071	643687	0	0,00
Kiadások összesen	2917838	3704276	1970436	53,19
Intézményeknek nyújtott támogatás	427044	455536	329241	72,28
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése		35218	35218	100,00
Forgatási célú értékpapírok vásárlása		396940	396940	100,00
Kiadások mindösszesen	3344882	4591970	2731835	59,49

• A kiadásokat elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok adatai időarányos alatti teljesítést mutatnak. Az Önkormányzatnál kell megtervezni a képviselők és polgármester, a mezőőrök, a polgárvédelmi bázis, a közfoglalkoztatás bérjellegű kiadásait. A Start mintaprogram és az egyéb közfoglalkoztatás 2018. évről áthúzódó programelemei 2019. február 28-ával zárultak, így a vizsgált időszakban az ezekhez a programokhoz kapcsolódó bérek és járulékok a terv 100%-ában teljesültek, ugyanakkor a 2019. márciusában induló 4 új programelem betervezett bér és járulékkiadásához tényleges teljesítés csak 6 hónaphoz kapcsolódik, a felhasználás mértéke 60%. Az időarányos alatti teljesítés továbbá azzal indokolható, hogy a Humán szolgáltatások fejlesztése a Gyomaendrődi járásban EFOP-os projekt esetében a bérekre betervezett több mint 55 millió Ft-ból a vizsgált időszakban 34 millió Ft, azaz időarányos alatti felhasználás történt.
• A dologi kiadásoknál a teljesítés 75%-os, ami időarányosnak megfelelő felhasználást jelent.
• A működési célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások teljesülése összességében kis mértékben időarányos feletti. Az időarányos feletti teljesítés elsősorban azzal magyarázható, hogy a társulás részére átutalt támogatás összege a betervezett éves keretnek közel 81%-a volt a vizsgált időszakban. A Liget Fürdő Nonprofit Kft. szeptember végéig igénybe vette a működési kiadásainak finanszírozására betervezett 47 millió Ft-ot teljes egészében. Itt jelenik meg a bölcsődei és családi napközi feladatellátáshoz, az önkormányzati tűzoltóság, a helyi buszközlekedés, a Zöldpark Nonprofit Kft. (parkfenntartás, Sportcsarnok működtetése, temető üzemeltetése) és a Gyomaszolg Kft. által ellátott feladatokra (holtágak üzemeltetése) biztosított támogatás időarányos összege. A Bursa Hungarica ösztöndíjprogramhoz biztosított támogatás összege 1.600 E Ft volt.  Az ebben az időszakban megfizetett hulladékgazdálkodási, vízgazdálkodási és kistérségi hozzájárulás összege 3.062 ezer Ft. A 2018. évi közfoglalkoztatási programelemekhez kapcsolódó visszafizetési kötelezettség összege: 1.723 E Ft. A segélyekre megtervezett keretből 35.259 ezer Ft került felhasználásra, 53% a felhasználás mértéke.
• A tervezett felújításokból közel 306 millió Ft értékű munka valósult meg:
  • Nagylaposi bolt polcrendszer felújítása 177 ezer Ft
  • Endrődi orvosi rendelő energetikai korszerűsítése 38.462 ezer Ft
  • Kis Bálint Általános Iskola energetikai korszerűsítése 43.744 ezer Ft
  • Belvíz elvezetés Csókás-zug 52.725 ezer Ft + fordított áfa
  • Belvíz elvezetés Fűzfás-zug 53.393 ezer Ft + fordított áfa
  • Sóczó-zugi hulladéklerakó felújítása 186 ezer Ft
  • Endrődi városrész rehabilitációja 43.552 ezer Ft
  • Gyomai városrész rehabilitációja 6.350 ezer Ft
  • Kállai Ferenc Kulturális Központ felújítása 914 ezer Ft
  • Dobó utcai rézsű helyreállítása 39.745 ezer Ft + fordított áfa
  • Blaha úti óvoda felújítása 24.455 ezer Ft (egyenes és fordított áfa)
  • Szivárvány bölcsőde és óvoda nyílászáró csere 2.005 ezer Ft
  • Hantoskerti szivornya felújítása 229 ezer Ft
• A tervezett beruházások 293 millió Ft értékben teljesültek és az alábbi fő tételek alkotják:
  • Fogorvosi rendelő épületének megvásárlása (Kossuth út 30.) 17.500 ezer Ft
  • Ingatlan vásárlás (Kőrösi Cs. S. u. 1.) 2.000 ezer Ft
  • Sportcsarnoknál új épülettag kialakítási terve 305 ezer Ft
  • Nagylaposi boltba tárgyi eszköz (hűtő, hűtőpult, szeletelő) beszerzések 210 ezer Ft
  • Kerékpárút építés Kodály-Hídfő utca között 71.701 ezer Ft + fordított áfa
  • Öregszőlő külterületi útépítés 43.279 ezer Ft
  • Belvízelvezetés kiépítése Kodály-Hídfő utca között 46.619 ezer Ft + fordított áfa
  • Piac korszerűsítése 47.492 ezer Ft
  • Rakodógép vásárlása 381 ezer Ft
  • Közvilágítási hálózat bővítése 3.594 ezer Ft
  • 6 db fűnyíró és sövényvágók vásárlása 792 ezer Ft
  • PC, monitor, kávéfőző vásárlás 521 ezer Ft
  • Wodianer téri támfalra pad felépítmény 103 ezer Ft
  • Kamera, vadkamera elhelyezés, mobiltelefon vásárlás 1.421 ezer Ft
  • 3. számú fogorvosi körzet minimum feltételeinek biztosításához tárgyi eszköz beszerzés és információs pult vásárlása 10.931 ezer Ft
  • Endrődi háziorvosi rendelő kamerarendszer és klíma felszerelése 959 ezer Ft
  • Spray park végszámla 6.559 ezer Ft
  • Csúszdarendszer vásárlása szállítással, szétszereléssel 14.455 ezer Ft
  • Liget Fürdőbe 5 db szivattyú vásárlása 1.508 ezer Ft
  • Vízitúra megállóhely kialakítása 16.109 ezer Ft + fordított áfa
  • Köznevelési intézményekbe teqball asztal beszerzés 826 ezer Ft
  • Bölcsőde fejlesztési program engedélyezési tervdokumentáció 3.493 ezer Ft
  • Útépítési tervek, engedélyek 2.109 ezer Ft
  • Polgárvédelmi bázis garázsépület alapozási munkái és csatorna bekötés 192 ezer Ft
  • Fő úti gyógyszertár redőny vásárlás és felszerelés 883 ezer Ft
  • Közfoglalkoztatás eszköz beszerzések 695 ezer Ft
  • Hősök út 56. társasház terv 3.499 ezer Ft
• Támogatás értékű felhalmozási kiadás és pénzeszköz átadás összege 12.454 ezer Ft, melyből 990 ezer Ft a Lapátos pályázathoz kapcsolódó visszautalt támogatás összege, 13 ezer Ft a KÖFOP-1.2.1 VEKOP pályázat visszautalt támogatása, 1.264 ezer Ft a GYFC részére átadott támogatás az öltözők felújításához, a Környezetvédelmi alapból kiutalt támogatás összege 3.100 ezer Ft, 100 ezer Ft összegben nyújtott az Önkormányzat szennyvíz-bekötési támogatást, illetve megtörtént a Gyermekliget Nonprofit Kft-vel a bölcsőde építés önerejének elszámolása 6.987 ezer Ft összegben.
• Az Önkormányzat magyar államkötvényt vásárolt 396.940 ezer Ft névértéken.

• A saját bevételek összességében az időarányos felett teljesültek, mely elsősorban a projektekhez kapcsolódó áfa visszatérüléssel indokolható. Az állampapír értékesítéséhez kapcsolódó kamatbevétel összege 2.085 ezer Ft, a befektetési nyereség összege 2.934 ezer Ft.
• A közhatalmi bevételek a vizsgált időszakban a betervezett összeget meghaladóan teljesültek, ezen belül a vagyoni típusú adóbevétel 91%-ban, a termékek és szolgáltatások adói pedig 115%-ban realizálódtak. A vagyoni típusú adók közé tartozik az építményadó, az épület után fizetett idegenforgalmi adó, telekadó és a magánszemélyek kommunális adója. A termékek és szolgáltatások adói közé sorolandó a helyi iparűzési adó, a gépjárműadó, a talajterhelési díj bevétel és a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó. Az iparűzési adóbevételünk 111%-ban (közel 344 millió Ft) teljesült a vizsgált időszakban.
•  A támogatás értékű működési bevételek és az államháztartáson kívülről működési célra átvett pénzeszközök, kölcsönök visszatérítése 64%-ban teljesültek. Itt jelenik meg a Start mintaprogramra és az egyéb közfoglalkoztatásra járó támogatás 117.850 E Ft összege, az Autómentes Nap megszervezésére múlt évben elnyert 606 E Ft összegű támogatás, Csárdaszállás és Hunya Község Önkormányzatai a hivatal 2018. második félévi és a 2019. I. negyedévi költségeihez elutalta a bekért kiegészítés összegét 11.855 E Ft összegben. A Család-és Gyermekjóléti Központ és Szolgálat 2018. évi működéséhez Hunya, Csárdaszállás, Ecsegfalva és Dévaványa települések átutalták a kiegészítő támogatást 1.481 E Ft összegben, a mezőőri támogatás összege 2.700 E Ft, a földalapú támogatások 403 E Ft értékben realizálódtak. A 2019. évi szúnyoggyérítési feladatokhoz érkezett önkormányzati támogatás összege 525 E Ft. EFOP-os projektek elszámolása során az alábbi támogatások érkeztek: 2.770 E Ft az Élethosszig tartó tanulás támogatása Gyomaendrődön projekthez, illetve 47.956 ezer Ft a Humán szolgáltatások fejlesztése a Gyomaendrődi járásban projekthez.
• A támogatás értékű felhalmozási bevételek és az államháztartáson kívülről felhalmozási célra átvett pénzeszközök, valamint felhalmozási célú visszatérítendő támogatások és kölcsönök több mint 534 millió Ft összegben teljesültek. Itt jelenik meg a Belvíz IX. projektre megítélt plusz támogatás 19.727 ezer Ft összegben, a Rózsahegyi Iskola sportudvar kialakítására elnyert 16.655 ezer Ft összegű támogatás, az öregszőlői külterületi útépítés 53.974 ezer Ft összegű támogatása, a gyomai orvosi rendelő energetikai korszerűsítésére kapott 28.397 ezer Ft összegű támogatási előlege, valamint a Lapátos pályázat 16.108 ezer Ft összegű rész támogatásának összege. Ingatlan értékesítéséből 22.200 ezer Ft realizálódott, kisértékű tárgyi eszköz értékesítésből 39 ezer Ft, továbbá a lakosság részéről megfizetett út érdekeltségi hozzájárulás, a lakás-és, belvíz kölcsön törlesztések 1.268 ezer Ft összege és Vitéz Váry József 2.000 ezer Ft összegű adománya. A felhalmozási bevételek között realizálódott a 2019. április 22-én 373.188 ezer Ft névértéken értékesített állampapír.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	196839	215019	158885	73,89
Munkaadót terhelő járulékok	40718	44008	31896	72,48
Dologi kiadás	45989	45872	28572	62,29
Működési célú támogatás értékű kiadás, működési célú pénzeszköz átadás ÁK, segély kifizetés	0	76	41	53,95
Működési kiadások összesen	283546	304975	219394	71,94
Beruházás	0	635	170	26,77
Kiadások mindösszesen	283546	305610	219564	71,84

• A hivatalnál a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok kis mértékben az időarányos alatt teljesültek. Az igazgatási szakfeladaton belül külön bontáson és külön szervezetkódon jelennek meg a kirendeltségeken (hunyai és csárdaszállási) dolgozó köztisztviselők. A folyamatban lévő CLLD pályázathoz kapcsolódóan betervezett bér és járulékköltség 72%-a került felhasználásra. Az Európai Parlamenti választásokhoz kapcsolódóan kifizetett bérjellegű juttatás összege 4.288 E Ft, a hozzá kapcsolódó kifizetett járulék összege 843 E Ft.
• A dologi és egyéb folyó kiadások teljesítése a CLLD projekt nélkül, kis mértékben időarányos alatti (65%) felhasználást mutat. A projekt dologi kiadásainak finanszírozására 4.937 E Ft került beépítésre, melyből bruttó 2.100 E Ft felhasználás történt.
• A működési célú pénzeszköz átadások, támogatásértékű kiadások teljesítési adatai között jelenik meg a Közös Hivatal Hunyai Kirendeltségén havonta kifizetett gyermekvédelmi támogatás összege.
• A beruházások között 170 ezer Ft jelentkezett kiadásként a vizsgált időszakban, irattári polcok és egyéb kisértékű tárgyi eszközök vásárlására került sor.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi műk. bevételek	2526	2526	2297	90,93
Közhatalmi bevételek	260	260	229	88,08
Működési célú támogatás értékű bevétel	11197	6464	7108	109,96
Felhalmozási célú támogatás értékű bevétel	0	11197	11378	101,62
Előző évi maradvány igénybevétele	1855	594	594	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	267708	284569	209998	73,80
Bevételek összesen	283546	305610	231604	75,78

• A közhatalmi bevételeknél igazgatási szolgáltatási díjbevételek és bírságbevételek realizálódtak.
• Az intézményi működési bevételek tartalmazzák a továbbszámlázott és a bérleti díj bevételek összegét, valamint a kamatbevételeket.
• A támogatásértékű működési bevételek között jelent meg a hunyai önkormányzat által a közös hivatalnál jelentkező gyermekvédelmi támogatás kifizetéséhez átadott forrás összege, illetve a Nemzeti Választási Iroda által az EP választásokra biztosított 5.444 E Ft és a nyári diákmunkára utalt 1.627 E Ft támogatási összegek.
• A felhalmozási célú támogatás értékű bevétel között megjelenő 11.378 E Ft a CLLD projekthez kapcsolódó támogatás összege.
• Az irányító szervtől kapott támogatás kismértékben az időarányos alatt teljesült.

 

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. ei. % ban
Személyi juttatások	14143	18017	13220	73,38
Munkaadót terhelő járulékok	2702	3457	2225	64,36
Dologi kiadás	17553	19051	13796	72,42
Működési kiadás	34398	40525	29241	72,16
Felhalmozási kiadás	2100	2100	114	5,43
Kiadások mindösszesen	36498	42625	29355	68,87

• A Könyvtár általános működését elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok teljesülése az időarányos alatt teljesült, melynek oka, hogy az egyszeri jellegű kifizetések, mint a jubileumi jutalom, és az egyszeri keresetkiegészítés az év hátralévő időszakában kerül kifizetésre. A Kormány a 8/2017. (I. 23.) rendeletében döntött arról, hogy a kulturális ágazatban a helyi önkormányzat által foglalkoztatott közalkalmazottak részére 2019. évben is kulturális illetménypótlékhoz kapcsolódó többlettámogatást biztosít. A személyi juttatások és a járulékok előirányzatai közé egész évre beépítésre került az állami támogatásként átutalt kulturális pótlék összege, melynek időarányos kifizetése meg is történt a vizsgált időszak minden hónapjában.
• A dologi kiadások teljesülése 72 %, időarányos alatti a felhasználás mértéke:
  • A Könyvtár állománygyarapításra a betervezett 2.717 ezer Ft-ból 1.822 ezer Ft-ot használt fel, azaz a keret 67 %-át. A könyvek, folyóiratok beszerzése az igényekhez igazodva történik annak tükrében, hogy a felhasználás év végén nem haladhatja meg a rendelkezésre álló keretet.
  • A könyvtári szolgáltatásoknál a közüzemi díjak az előirányzott keretösszeg alatt, 42 %-on teljesültek.
  • A lapkiadásra betervezett keret (4.400 ezer Ft) 85,6 %-a került felhasználásra a vizsgált időszakban.

Megnevezés	Eredeti ei	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi műk. bevételek	600	600	1007	167,83
Működési célú támogatás értékű bevétel	0	4210	3672	87,22
Előző évi maradvány igénybevétele	431	1899	1899	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	35467	35916	25748	71,69
Bevételek összesen	36498	42625	32326	75,84

• Az intézmény saját bevételei között a könyvtári szolgáltatásnyújtás tervezett bevétele 200 ezer Ft, a teljesítés közel háromszorosa, azaz 571 ezer Ft. A hirdetésekből származó bevétel összege 397 ezer Ft, közel azonos a 2019. évre betervezett 400 ezer Ft összegű előirányzattal.
• A közfoglalkoztatottak finanszírozására leutalt támogatás összege 3.672 ezer Ft.
• Az irányító szervtől kapott támogatás felhasználása kissé az időarányos alatti a vizsgált időszakban.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	16755	24298	18281	75,23
Munkaadót terhelő járulékok	3287	4739	3174	66,98
Dologi kiadás	12415	24400	20504	84,03
Működési kiadások összesen	32457	53437	41959	78,52
Beruházás	500	1800	1300	72,22
Felújítás	2000	0	0	0
Felhalmozási kiadások összesen	2500	1800	1300	72,22
Kiadások mindösszesen	34957	55237	43259	78,32

• Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése az időarányossal közel azonosan alakult. Jogszabály alapján az intézmény közalkalmazottai részére beépítésre és időarányosan kifizetésre is került a kulturális illetménypótlék havonta esedékes összege. Az EFOP-os projekt terhére kifizetett bérköltség összege 1.590 ezer Ft volt.
•  A dologi kiadásoknak a 84 %-a került felhasználásra. Ez részben azzal is indokolható, hogy a nyár folyamán lezajlott városi rendezvények (Sajt és Túrófesztivál, a Nemzetközi Halfőző Verseny, a Főtéri Sokadalom, és az Augusztus 20.-i rendezvény) betervezett előirányzata teljes egészében felhasználásra került. Az intézmény pályázatot nyújtott be tárgyi eszköz beszerzésre és programok megvalósítására a CLLD projektre. A döntés, illetve a megnyert támogatási összeg utalása még nem történt meg, viszont a programok megvalósítása folyamatos volt a vizsgált időszakban is. 1.535 ezer Ft összegben jelentkeztek olyan fellépői díjak, melynek forrását a CLLD projektből elnyert támogatási összeg fogja biztosítani. 
• A beruházási kiadások (1.300 E Ft) között kisértékű tárgyi eszköz (porszívó, tűzoltókészülék) beszerzések valósultak meg, illetve kerti asztalok és székek vásárlása történt 1.280 ezer Ft értékben, szintén a CLLD projekt terhére.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi műk. bevételek	6770	11064	8507	76,89
Működési célú támogatás értékű bevétel	0	6790	5733	84,43
Előző évi maradvány igénybevétele	0	923	923	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	28187	36460	32963	90,41
Bevételek összesen	34957	55237	48126	87,13

• Az intézményi saját bevételek az időarányos körül teljesültek. Az intézmény által nyújtott szolgáltatásokból 6.770 E Ft bevétellel terveztünk, melyből a vizsgált időszakban 4.436 E Ft realizálódott, a terv 66 %-a. A sajt és túrófesztiválhoz kapcsolódóan 3.500 E Ft bevétellel terveztünk, melyből a vizsgált időszakban 3.277 ezer Ft bevétel folyt be. A Halfőző Verseny saját bevétele 794 E Ft volt.
• A működési célú támogatásértékű bevételek között realizálódott a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó 4.505 ezer Ft összegű támogatás, és a nyári diákmunka 1.228 ezer Ft támogatása.
• Az irányító szervtől igénybevett támogatás összege az időarányost meghaladva teljesült, (90,41 %) ami azzal indokolható, hogy a rendezvényekre biztosított támogatás összege teljes mértékben felhasználásra került, illetve a CLLD projekt támogatási összege még nem érkezett meg az intézményhez. A projekttel kapcsolatos kiadások felhasználása 2.815 E Ft, melyet a saját költségvetéséből kellett az intézménynek kigazdálkodnia. Amennyiben a CLLD projekt támogatása nem érkezik meg az intézmény bankszámlájára, az év hátralévő részében a gazdálkodás fokozott figyelmet igényel annak érdekében, hogy plusz önkormányzati kiegészítő támogatás biztosítására ne kerüljön sor.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	16194	20239	14416	71,23
Munkaadót terhelő járulékok	3151	3924	2522	64,27
Dologi kiadás	8938	9954	6310	63,39
Működési kiadások összesen	28283	34117	23248
Beruházás	2540	3862	1348	34,90
Felhalmozási kiadások összesen	2540	3862	1348	34,90
Kiadások mindösszesen	30823	37979	24596	64,76

• Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése kissé az időarányos alatt maradt, mely azzal indokolható, hogy a jubileumi jutalom címen betervezett keretnek a 26%-a került felhasználásra a vizsgált időszakban. Az intézmény személyi juttatásai és járulékai közé beépítésre került a kulturális illetménypótlék, melyre a támogatást az állam biztosítja a kulturális területen dolgozó közalkalmazottak részére.
• A dologi kiadások teljesítése 63,39 %.Az alacsony teljesítés oka egyrészt, hogy a szolgáltatási kiadások teljesítése 67 %, a készletbeszerzéseknél pedig a teljesítés a tervezetthez képest 40 %. Rendezvényekhez kapcsolódóan a CLLD pályázat elbírálása és a támogatási szerződés megkötése jelenleg is folyamatban van, a pályázattal kapcsolatosan kiadás nem jelentkezett az intézménynél.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi műk. bevételek	6796	7046	5303	75,26
Működési célú támogatás értékű bevétel	0	4460	4062	91,08
Előző évi maradvány igénybevétele	0	1374	1374	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	24027	25099	20254	80,70
Bevételek összesen	30823	37979	30993	81,61

• Az intézményi saját bevételek időarányosan teljesültek. A Tájháznál 920 ezer Ft realizálódott, a Népháznál 546 ezer Ft, továbbá a Turisztikai pályázat projektelemei közül a szálláshely bevétel összege 3.166 ezer Ft, a Sütőházé 261 ezer Ft, a Bárkáé 410 ezer Ft.
• A működési célú támogatásértékű bevétel soron a közfoglalkoztatott alkalmazásához kapcsolódó támogatás 3.153 ezer Ft, továbbá a nyári diákmunka támogatás 909 ezer Ft összege jelenik meg.
• Az irányító szervtől igénybe vett támogatás 80,7 %.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	106916	113842	83174	73,06
Munkaadót terhelő járulékok	21563	22796	16438	72,11
Dologi kiadás	14269	18686	12226	65,43
	0	179	0	0
Működési kiadások összesen	142748	155503	111838	71,92
Beruházások	1395	2521	2409	95,56
Felújítások	3580	0	0	0
Felhalmozási kiadás összesen	4975	2521	2409	95,56
Kiadások mindösszesen	147723	158024	114247	72,30

• Az intézményben a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok a vizsgált időszakban az időarányossal közel azonosan teljesültek mind a csárdaszállási, mind a gyomaendrődi telephelyeken.
• A dologi kiadások teljesítése 65%. A csárdaszállási telephelyen 78 % (a vásárolt élelmezésre betervezett keretnek a 70%-a felhasználásra került), a gyomaendrődi óvodákban 64% volt a vizsgált időszakban a felhasználás mértéke. Az alacsonyabb teljesítés a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatásoknál és a közüzemi díjaknál mutatkozik, mely a szezonális jelleg miatt év végéig felhasználásra kerül. A karbantartási kiadások között került elszámolásra a Jókai úti épület külső és belső festése, a padlócsere, udvari fajátékok javítása, fénymásoló üzemeltetés díja stb.
• A beruházások között fészekhinta, mászóvár, fektető ágyak, hőálló irattároló, öltöző bútor és egyéb kisértékű tárgyi eszköz beszerzés valósult meg 2.409 ezer Ft értékben.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi műk. bevétel	0	78	132	169,23
Működési célú támogatás értékű bevétel	0	4064	3476	85,53
Előző évi maradvány igénybevétele	0	1296	1296	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	147723	152586	112678	73,85
Bevételek összesen	147723	158024	117582	74,41

• Az intézmény működési bevétele a biztosító által fizetett kártérítés összegét, közvetített szolgáltatás értékét és kamatbevételt tartalmaz.
• A működési célú támogatásértékű bevétel soron a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó támogatás 758 ezer Ft összege, és a nyári diákmunka támogatásának 2.718 ezer Ft összege jelenik meg.
• Az irányító szervtől kapott támogatás összege közel azonos az időarányos tervezett előirányzat összegével.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	82817	82817	61513	74,28
Munkaadót terhelő járulékok	17566	17566	12107	68,92
Dologi kiadás	98882	111532	82144	73,65
Működési kiadások összesen	199265	211915	155764	73,50
Beruházások	26500	26500	284	1,07
Kiadások mindösszesen	225765	238415	156084	65,45

• Az intézményben a személyi juttatások és a járulékok a vizsgált időszakban közel időarányosan teljesültek.
• A dologi kiadások 74 %-on teljesültek.
• Beruházásokra a vizsgált időszakban 284 ezer Ft-ot költött az intézmény, orvosi eszközök beszerzése valósult meg.  

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel	3278	3278	2307	70,38
Működési célú támogatás értékű bevétel	181825	181825	141469	77,81
Előző évi maradvány igénybevétele	17318	27629	27629	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	23344	25683	5116	19,92
Bevételek összesen	225765	238415	176521	74,04

• A betervezett intézményi működési bevétel teljesítése 70%, mely elsősorban a továbbszámlázott költségekből és a bérleti díj bevételekből realizálódott.
• A működési célú támogatásértékű bevételek között a NEAK-tól kapott támogatás jelenik meg.
• Irányító szervtől kapott támogatás összege a vizsgált időszakban 20% alatti volt.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	34721	37016	27474	74,22
Munkaadót terhelő járulékok	6683	7132	5070	71,09
Dologi kiadás	9568	10731	6620	61,69
Működési célú visszatérítendő támogatás	0	7	7	100,00
Működési kiadások összesen	50972	54886	39171	71,37
Beruházás	596	596	91	15,27
Felhalmozási kiadások összesen	596	596	91	15,27
Kiadások mindösszesen	51568	55482	39262	70,77

• Az intézménynél a bérek és járulékok az időarányosnak közel megfelelően teljesültek. Az intézmény személyi juttatásai és járulékai közé már az eredeti előirányzatba beépítésre és a vizsgált időszakban a rendszeres juttatások mellett kifizetésre is került a szociális ágazati pótlék, melyre a támogatást az állam biztosítja a szociális területen dolgozó közalkalmazottak részére.
• A dologi kiadások teljesítése 62 %. Az időarányos teljesítéstől alacsonyabb a felhasználás a közüzemi díjaknál, a kommunikációs szolgáltatásoknál, és a készletbeszerzéseknél. A szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások teljesítése 80 %, itt kerül elszámolásra a pszichológiai szolgáltatás és az ügyvédi munkadíj, továbbá a pályázatokkal kapcsolatosan megszervezett szakmai előadások díja.
• A 7 ezer Ft összegű működési célú visszatérítendő támogatás a „Segíteni jöttünk EFOP-3.2.9-2016-00048” pályázat elszámolásához kapcsolódik.
• Beruházási kiadás 91 ezer Ft összegben jelentkezett, egy pult vásárlására került sor a KAB-KEF pályázat támogatása terhére, valamint egy mobiltelefon beszerzés történt.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek	0	200	120	60,00
Működési célú támogatás értékű bevétel és átvett pénzeszköz	900	3377	3017	89,34
Előző évi maradvány igénybevétele	2357	4096	4096	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	48311	47809	35162	73,55
Bevételek összesen	51568	55482	42395	76,41

• Az intézmény működési bevételei között kamatbevétel és az EFOP-os projekthez kapcsolódóan szolgáltatási bevétel jelenik meg.
• A támogatás értékű bevételek között a közfoglalkoztatáshoz leutalt 2.117 ezer Ft összegű támogatás és az Emberi Erőforrások Minisztériumától elnyert 900 ezer Ft összegű támogatás (KAB-KEF) realizálódott.
• Az irányító szervtől igénybe vett támogatás közel időarányos.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	363 380	409 405	315 114	76,7
Munkaadót terhelő járulékok	74 814	82 478	61 357	74,4
Dologi kiadás	230 597	228 520	170 225	74,4
Beruházások	0	1 778	1 218	68,5
Működési kiadások össz.	668 791	722 182	547 913	75,9

• Az intézménynél a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok 1,7% -os mértékű túllépést mutatnak, mely a szociális ágazati pótlék, kompenzáció torzításából adódik. A teljesítésben már az 1-9 hónap alatt kifizetésre kerülő ágazati pótlékok teljesítése lekönyvelésre került, míg az az előirányzatokba a kompenzáció még nem, az ágazati pótlék is csak 1-6 hóra került beépítésre. Ha ezek a tételek kiemelésre kerülnek az előirányzatokból és a teljesítésből is, akkor a személyi juttatás és járulékainak kifizetése a tervezett szintnek megfelelően arányt mutatja a vizsgált időszakban.
• A dologi és egyéb folyó kiadások a tervezett szintnek megfelelően kerültek teljesítésre a háromnegyed v során.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi műk. bevételek	263 886	263 886	206 895	78,4
Közhatalmi bevételek	0	0	0	0
Támogatás értékű műk. bevétel	0	19 398	19 398	100
Előző évi maradvány	0	3 648	3 648	100
Irányító szervtől kapott támogatás	404 905	435 249	324 059	74,4
Bevételek összesen	668 791	722 182	554 000	76,7

• Az intézmény működési bevételei az egyes jogcímeken közel a tervezett szinten alakultak, az idős otthoni ellátás jogcímen a tervezett szintet meg is haladja a befolyt bevétel, mely az előre láthatónál magasabb fizetőképességnek köszönhető. A többletbevételt az idősotthonainkban felmerülő olyan kiadásokra tudjuk fordítani (üzemeltetésen belül) az év során, melyek az alapműködéshez kapcsolódóan nem kerültek megtervezésre, viszont az ellátás minőségét javítják és az ellátottjaink elégedettségét biztosítják. Amennyiben lehetőség lesz rá, az elmaradt karbantartási feladatokat is megvizsgáljuk és év végéig törekszünk a többletbevétel ezirányú felhasználására.
• Támogatás értékű működési bevételek jogcímen a Foglalkoztatási Hivatal által a közfoglalkoztatottak bérére kiutalt bértámogatás került elszámolásra, mely 100%-os fedezetet biztosított az intézménynél foglalkoztatott közfoglalkoztatottak bérére.
• Az irányító szervtől kapott támogatás a tervezett szinten alakult a vizsgált időszakban.

• a folyamatban lévő TOP-os és egyéb önkormányzati pályázatok önerejének alakulása
• a betervezett beruházások, felújítások megvalósulása
• a gazdasági társaságok gazdálkodásának alakulása
• intézményeink finanszírozási helyzetének alakulása
• az eredeti költségvetésbe be nem tervezett többlet kötelezettségvállalások alakulása
• mind az intézmények, mind az önkormányzat életét, gazdálkodását befolyásoló előre nem tervezhető, váratlan események.

Döntéshozói vélemények

Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság		A Bizottság javasolja a háromnegyed éves pénzügyi beszámoló elfogadását.
Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság		A Bizottság javasolja a beszámoló elfogadását.
Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság		A Bizottság javasolja a pénzügyi beszámoló elfogadását.

Döntési javaslat

"2019. év háromnegyed éves pénzügyi beszámoló elfogadása"

Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.


Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal