1. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

A Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya Települési Önkormányzati Társulás
2019. december 19-i ülésére

 

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (1) bekezdését - mely előírta, hogy a jegyző által elkészített, következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármester október 31-éig nyújtja be a képviselő-testületnek - hatályon kívül helyezte a 2014. évi XXXIX. törvény 64. §. (1) bekezdése.

A költségvetési koncepció az önkormányzatok és társulások következő évi költségvetésének alapját képezi, lehetőséget biztosít a testületek számára, hogy már ebben az időszakban átgondolják a 2020-as évre várható bevételeket és kiadásokat, áttekintsék az alapvető célokat, feladatokat, rendszerezzék az ismert és tervezett kötelezettségeket. 

A koncepciót Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvény figyelembe vételével állítottuk össze, mely törvényt az Országgyűlés 2019. július 12-i ülésnapján fogadott el. 

 

 

 

 

Az önkormányzatok fő feladata az óvodai ellátás biztosítása. A nevelő munkához szükséges támogatást a központi költségvetés úgy bocsátja az önkormányzatok rendelkezésére, hogy a pedagógus és a nevelő munkát segítő kötelező létszám bérét biztosítja, az óvodák szakmai és dologi kiadásaihoz, valamint a nem a közvetlen szakmai feladatellátásban dolgozók béréhez a központi költségvetés célzott támogatást biztosít, összege 97.400 Ft/fő/év. A pedagógusok és a nevelőmunkát közvetlenül segítők bértámogatásának fajlagos összege 4.371.500 Ft, illetve 2.400.000 Ft/számított létszám/év. A rendelkezésre álló információk alapján a Kistérségi Óvoda 2020. évi működtetése a jelenlegi gyereklétszám mellett 2.442 E Ft összegű önkormányzati kiegészítő támogatást igényel Gyomaendrőd részéről. Az előzetes kalkulációk alapján Csárdaszállás Önkormányzatának az óvodai étkeztetést 366 E Ft-tal szükséges kiegészítenie.

 

Ebben a kategóriában jelenik meg az önkormányzati segélyezés, a család-és gyermekjóléti szolgálat, valamint központ támogatása, továbbá a Térségi Szociális Gondozási Központ által ellátott feladatok után igényelhető támogatások köre, finanszírozásának módja. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása jogcímen az önkormányzatot megillető támogatás összege 2020-ban közel 76 millió Ft. Ennél a támogatási kategóriánál is bevezetésre került a település adóerő-képessége alapján a sávosság rendszere.

A Térségi Szociális Gondozási Központ működése számításaink és az állami támogatás összegéről rendelkezésre álló információk alapján 26,5 millió Ft összegű önkormányzati kiegészítő támogatást igényel 2020. évben. A szükséges kiegészítő támogatásból 20 millió Ft-ot tud az Önkormányzat a szociális feladatok egyéb támogatása jogcímen kapott állami támogatásból finanszírozni, hiszen a kapott 76 millió Ft összegű állami forrásból 56 millió Ft-ot tervez a település segélyezési feladatokra felhasználni. A szociális alapellátás kiegészítő támogatás igénye 19,8 millió Ft, a diákétkeztetésé 6,1 millió Ft, a szakosított ellátásé pedig 9,7 millió Ft. A kiegészítés összegét csökkenti a külsős étkeztetésből származó 9,1 millió Ft összegű kalkulált bevétel. Így összességében a Térségi Szociális Gondozási Központ működését saját bevételéből 6,5 millió Ft-tal szükséges az Önkormányzatnak kiegészítenie (szociális alapellátás 5,9 millió Ft, ugyanis itt tudunk figyelembe venni 13,9 millió Ft összeget a szociális feladatok egyéb támogatásának segélyezésre fel nem használt összegéből, szakosított ellátás 0,6 millió Ft, amennyiben a külsős étkeztetésből származó 9,1 millió Ft-ot ezen feladatnál vesszük figyelembe, a diákétkeztetés nem igényel önkormányzati kiegészítést, amennyiben a szociális feladatok egyéb támogatásának segélyezésre fel nem használt összegéből 6,1 millió Ft-ot ezen feladatnál érvényesítünk).

                              

 

A kiadások tervezésénél általános elv volt, hogy a betervezett kiadások a várható infláció (2,8 %) körüli mértékben növekedhetnek az előző év terv számaihoz képest, a feladat növekedésből adódó többlet kiadások, valamint a feladat ellátási telephely változásához szorosan kapcsolódó plusz kiadások kerüljenek figyelembe vételre.

Az önként vállalt feladatokhoz kapcsolódó kiadások tervezésénél a 2019. évi összegekből indultunk ki.

A bérköltségek meghatározásánál azon kormányzati tervet vettük alapul, miszerint a minimálbér és a garantált bérminimum összege 2020. január 1. napjától változni fog 161.000, illetve 210.600 Ft-ra. A munkáltatót terhelő szociális hozzájárulási adó mértéke: 17,5 %.

 

A fejlesztési célú kiadások között a Kistérségi Óvoda beruházási és felújítási igényei jelennek meg. Az intézmény kerti tárolót, óvodai fektetőágyakat, mászóvárat szeretne vásárolni, szükség lenne akadálymentes bejárat kialakítására, továbbá parkettázásra, kültéri játékok felújítására és egy lapostető szigetelésére is. A kalkulált költsége ezen munkáknak 5.184 E Ft.

 

A 2020. évi költségvetési koncepció várható bevételeinek és kiadásainak alakulása:

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         Adatok E Ft-ban

 

A fenti táblázatban szereplő számadatok a Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya, Települési Önkormányzati Társulás és a felügyelete alatt működő intézmények – Gyomaendrőd-Csárdaszállás-Hunya Kistérségi Óvoda és a Térségi Szociális Gondozási Központ - koncepciójának fő számait tartalmazzák. A számokat intézményenkénti bontásban a koncepció melléklete tartalmazza.

 

A társulás 603.445 E Ft működési célú támogatási bevétele tartalmazza a székhely települési önkormányzat által igényelt 574.464 E Ft állami támogatást, a Kistérségi Óvoda 2.442 E Ft összegű működést szolgáló önkormányzati kiegészítő támogatását, továbbá a Térségi Szociális Gondozási Központnál jelentkező 26.539 E Ft működési támogatási igény összegét. A felhalmozási támogatás igény (5.184 E Ft) az óvoda telephelyein felújítási és beruházási munkák költségét tartalmazza. Amennyiben az önkormányzatok a kiegészítő támogatásokat biztosítani tudják, úgy a Társulás és intézményei forráshiány nélkül működtethetők. 

 

A koncepcióban közölt állami támogatások összegeiben rejlő bizonytalansági tényezők:

Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya, Települési Önkormányzati Társulás Elnöke a társulás 2020. évre vonatkozó költségvetési koncepcióját további egyeztetés és elemzés lefolytatása céljából a Társulási Tanács elé beterjesztette. 

a) Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya, Települési Önkormányzati Társulás Tanácsa a 2020. évi költségvetési koncepciót az előzetesen számított 879.127 ezer forint bevételi főösszeg (ezen belül 873.943 ezer forint működési bevétel, 5.184 ezer forint felhalmozási bevétel, továbbá 879.127 ezer forint kiadási főösszeg (ezen belül 873.943 ezer forint működési kiadás és 5.184 ezer forint felhalmozási kiadás) mellett alkalmasnak ítéli, hogy a 2020. évi költségvetési határozat-tervezet alapját képezze.

 

b) A költségvetési határozat-tervezet összeállítása során a következő alapelveket szükséges érvényesíteni:

ba) a működési források elosztásánál prioritást kell kapnia a kötelező feladatoknak és a korábbi döntésekkel önként vállalt feladatoknak,  

bb) a végleges tervezet kidolgozása során tovább szükséges vizsgálni a bevételek növelésének és a kiadások csökkentésének a lehetőségeit,

bc) törekedni kell a feladatok állami támogatásból történő finanszírozásának megvalósítására és a minél kevesebb összegű önkormányzati kiegészítő támogatási igényre,

bd) a költségvetési szervek előirányzatait az intézményvezetőkkel történő egyeztetés során kell kialakítani.