1. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság
2023. május 15-i ülésére
2023. május 15-i ülésére
| Tárgy: | Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló rendelet módosítása | |
| Készítette: | Keresztesi Krisztina Dóra | |
| Előterjesztő: | Toldi Balázs polgármester | |
| Véleményező bizottság: |
Tisztelt Képviselő-testület!
Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II. 16.) önkormányzati rendeletének módosítását az alábbiak indokolják:
a) rendelet módosítási hatást kiváltó Képviselő-testületi döntések és pályázat útján nyert, különböző alapoktól és egyéb szervezetektől kapott pénzbeli támogatások
b) intézményi saját hatáskörben történt előirányzat átcsoportosítások
A fentiek hatásaként a költségvetési főösszeg 1.495.867 E Ft-tal változott.
A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának költségvetésébe beépítésre került a TOP_PLUSZ-1.2.1-21-BS1-2022-00062 azonosítójú Gyomaendrőd zöld infrastruktúra és kulturális infrastruktúra című pályázatra kapott 207.947 E Ft, a TOP_PLUSZ-1.1.3-21-BS1-2022-00003 azonosítójú Turisztikai fejlesztés Gyomaendrődön című pályázatra 292.000 E Ft, a TOP_PLUSZ-3.1.2-21.BS1-2022-00004 számú „Együtt veletek” Szociális városrehabilitáció a Gyomaendrődi Cigányvárosban megnevezésű pályázatra kapott 100.911 E Ft összeg, valamint a TOP_PLUSZ-3.3.2.21-BS1-2022-00036 azonosítójú Helyi szociális infrastruktúra fejlesztés Gyomaendrődön pályázatra kapott 141.589 E Ft.
A Gyomaendrődi Család- és Gyermekjóléti Központ bevételei és kiadásai között megjelenik az „Együtt veletek” pályázatra érkezett 127.464 E Ft.
A Magyar Államkincstártól az Ukrajnában kialakult fegyveres konfliktussal összefüggésben felmerült önkormányzati kiadások ellentételezéséért kapott állami támogatás 1.694 E Ft összege beépítésre került mind bevételi, mind kiadási oldalon.
A 2023. évi bérintézkedések támogatása címen az önkormányzat 120.712 E Ft támogatást kapott, mely egyrészt beépítésre került a 2023. március 30-ai Képviselő-testületi ülésen elfogadott döntéseknek megfelelően, másrészt a tartalékba került.
Az önkormányzatnál és az intézményeknél a tartalékok közé beépítésre került a 2022. évi maradvány összege. Az önkormányzatnál a szabad maradvány 100.981 E Ft. A feladattal terhelt maradvány között szerepel a 53.448 E Ft összegű állami támogatás megelőlegezés rendezésének összege, továbbá az előző évről áthúzódó dologi kiadások.
A 118/2023. (III. 30.) Gye. Kt. határozata alapján a Sajt- és Túrófesztiválra megelőlegezett 11.430 E Ft keret beépítésre került. A 201/2023. (IV. 27.) Gye. Kt. határozatnak megfelelően 17.520 E Ft út építési és felújítási tervének elkészítéséhez kapcsolódó összeg átcsoportosításra került.
A tartalékból kivezetésre kerültek a megfelelő kormányzati funkciókra az alapokból felosztott és felhasznált összegek.
A szociális jellegű állami támogatások között szerepel 34.040 E Ft összegű ágazati pótlék, mely a Térségi Szociális Gondozási Központ és a Család- és Gyermekjóléti Központ költségvetésében jelentkezik kiadásként.
A Sajt és Túrófesztiválra a költségvetésben tervezett önkormányzati tartalékból 7.107 E Ft került átcsoportosításra a Kállai Ferenc Integrált Kulturális Intézmény és Művelődési Ház részére.
Az intézményeknél saját hatáskörben történik a közfoglalkoztatási program hatósági szerződésének megkötése a Kormányhivatallal, melynek alapján a támogatás és annak felhasználása is az intézmény költségvetésében jelentkezik a közfoglalkoztatással kapcsolatos elkülönített kormányzati funkción. A közfoglalkoztatás előirányzatai és létszámadatai jelen módosítás során kerültek beépítésre.
A rendelet előzetes hatásvizsgálata
Gyomaendrőd Város Önkormányzatánál a 2023. évi költségvetés módosításának társadalmi és gazdasági hatása nincs, a hangsúly inkább a költségvetési hatásra helyezhető. A 2022. évi XXV. törvény által biztosított állami támogatás településünk részére kiutalt tényleges összegének meg kell jelennie előirányzatként is a költségvetésben.
A megalkotásra kerülő költségvetési rendeletnek nincs következménye a környezetre és egészségre.
A költségvetési rendelet módosításának szükségessége, valamint a jogalkotás elmaradásának várható következménye az, hogy a város 2023. évi költségvetési jelentéseinek és a beszámolójának elkészítése során a kötelező egyezőség nem lenne biztosított, ezáltal az Önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségének. A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.
A költségvetési rendelet módosításának szükségessége, valamint a jogalkotás elmaradásának várható következménye az, hogy a város 2023. évi költségvetési jelentéseinek és a beszámolójának elkészítése során a kötelező egyezőség nem lenne biztosított, ezáltal az Önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségének. A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében szükséges átvezetni a rendelet megalkotását követően felmerült változásokat, így különösen a 2023. évi költségvetés jóváhagyását követően a pályázat útján nyert, különböző alapoktól és egyéb szervezetektől kapott pénzbeli támogatásokat, a Képviselő-testület határozatainak rendeleten történő átvezetését, intézményi módosítási kezdeményezéseket, valamint a központi támogatásokról beérkező értesítések szerinti előirányzat-módosításokat.
Részletes indokolás
1. §
A költségvetési rendelet 1.§-ában meghatározott 5.875.359 E Ft bevételi és kiadási főösszeget a 2023. évi központi költségvetésről szóló 2022. évi XXV. törvény állami támogatások előirányzata határozza meg. Az államháztartási számvitel szabályai szerint a realizálódott többletbevételek a költségvetési egyensúlyt úgy biztosítják, hogy az összege a kiadási oldalon a fejlesztési tartalékba lett helyezve. A költségvetési bevételek és kiadások a költségvetési egyensúlyt biztosítják.
2. §
A rendelet 2. §-ában meghatározott bevételek előirányzott összegeit a 2023. évi központi költségvetési törvény alapján a települést megillető tényleges állami támogatás összege, illetve a realizálódott bevételek összege határozza meg.
3-4. §
A rendelet 3. § - 4. §-ában meghatározott kiadási előirányzatok összegét az önkormányzatok kötelezettségvállalására vonatkozó szabály indokolja, mely szerint csak előirányzott kiadásra teljesíthető kiadás.
5. §
A módosításokkal érintett mellékletek cseréjéről rendelkezik.
6. §
A rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.
Kérem a Képviselő-testületet a költségvetési rendelet módosításának elfogadására.
Döntéshozói vélemények
| Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság | ||
| Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság | ||
| Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság | ||
"Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló rendelet módosítása"
Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
A Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.
Gyomaendrőd Város Önkormányzata Képviselő-testületének .../2023. (.... ...) önkormányzati rendelete
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelet módosításáról
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. §
A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelet 1. § a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[A Képviselő-testület Gyomaendrőd Város Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat) 2023. évi költségvetésének]
„a) bevételi fő összegét 5.875.359 ezer forintban,
b) kiadási fő összegét 5.875.359 ezer forintban”
(állapítja meg az 1. mellékletben részletezettek szerint.)
2. §
A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelet 2. § a)–d) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[A Képviselő-testület az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi fő összegen belül]
„a) a működési bevételek előirányzataként 3.241.088 ezer forintot,
b) a felhalmozási bevételek előirányzataként 757.199 ezer forintot,
c) a működési célú finanszírozási bevételek előirányzataként 340.713 ezer forintot,
d) a felhalmozási célú finanszírozási bevételek előirányzataként 1.536.359 ezer forintot”
(állapít meg a 2. mellékletben részletezettek szerint.)
3. §
(1) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) Az 1. § b) pontjában meghatározott kiadási fő összegen belül az Önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 3.564.390 ezer forint.”
(2) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés a)–g) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból:]
„a) személyi juttatás 939.710 ezer forint,
b) munkaadókat terhelő járulék 114.919 ezer forint,
c) dologi kiadás 828.425 ezer forint,
d) működési célú támogatásértékű kiadás 1.093.719 ezer forint,
e) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 181.062 ezer forint,
f) a működési céltartalék 354.055 ezer forint,
g) ellátottak pénzbeli juttatása 52.500 ezer forint”
(az 5. mellékletben részletezettek szerint.)
4. §
(1) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelet 7. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzata 2.255.571 ezer forint.”
(2) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelet 7. § (2) bekezdés a)–c) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatból az Önkormányzat:]
„a) felújítási kiadása 588.499 ezer forint,
b) beruházási kiadása 1.224.587 ezer forint,
c) az egyéb felhalmozási kiadása a felhalmozási céltartalékkal együtt 442.485 ezer forint.”
(3) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelet 7. §-a a következő (2a) bekezdéssel egészül ki:
„(2a) A finanszírozási kiadások összege 55.398 ezer forint.”
5. §
(1) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
(7) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.
(8) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.
(9) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről szóló 5/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.
6. §
Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal