8. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
Az Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság
2022. április 19-i ülésére

Tárgy:   Beszámoló a 2021. évi költségvetés végrehajtásáról
Készítette:   Enyedi László osztályvezető, Keresztesi Krisztina Dóra, Pap-Szabó Katalin jegyző, Petényi Roland osztályvezető, Szilágyiné Bácsi Gabriella osztályvezető
Előterjesztő:   Toldi Balázs polgármester
Véleményező bizottság:  

Tisztelt Képviselő-testület!

 
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a Képviselő-testület elé úgy, hogy az a Képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
 
A feladatellátás általános értékelése
 
Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete a 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendeletével fogadta el a város 2021. évi költségvetését, melyet az év során 4 alkalommal módosított. A Képviselő-testület az önkormányzatra háruló feladatok végrehajtását 2 gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerv és 6 gazdasági szervezettel nem rendelkező intézmény működtetésével oldotta meg. 
A 2021-es évben a testület által elfogadott költségvetési rendeletben meghatározott feladatok végrehajtására került sor.
 
 
Beszámoló a folyamatba épített előzetes, utólagos és vezetői ellenőrzés végrehajtásáról
 
A belső kontroll rendszer működtetését az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 69. §-a teszi kötelezővé a költségvetési szerv vezetője részére. A belső kontroll rendszer keretében biztosítani kell, hogy a működés és gazdálkodás során a tevékenységeket szabályszerűen, gazdaságosan és hatékonyan végezzék el, az elszámolási kötelezettség teljesítésre kerüljön és az erőforrásokat megóvják a károktól és veszteségtől. Működtetéséről a jegyző, mint a költségvetési szerv vezetője a jelen költségvetési beszámoló keretei között számol be.
 
I. Szabálytalanságok kialakulásának megelőzése:
 
A szabálytalanságok megelőzésének egyik legfontosabb eleme, hogy a gazdálkodással foglalkozó köztisztviselők számára, hozzáférhetővé váljanak azok a normák, melyek alapján feladataikat ellátják. A Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatalon belül minden dolgozó számára egységesen biztosított a hatályos önkormányzati és nem önkormányzati normák elérése. A napi munkavégzést szabályozó belső utasítások elérhetősége szintén biztosított. A pénzügyi irányítási és ellenőrzési feladatok magukban foglalják a pénzügyi döntéseket megelőző és azt megalapozó dokumentumoknak a megfelelő előkészítését is. A képviselő-testületek döntéseinek nyilvántartása elektronikusan történik, mely lehetővé teszi a megalapozó előterjesztések megismerését és későbbi időpontokban történő visszakeresését.
 
Az ASP szakrendszer bevezetésekor, illetve azt követően több alkalommal felülvizsgálatra került a kötelezettségvállalási, utalványozási, ellenjegyzési jogosultság. Az önkormányzat nevében kötelezettségvállalásra a polgármester jogosult. A jegyző, aljegyző, valamint a Városüzemeltetési Osztály vezetőjének kötelezettségvállalásra vonatkozó szabályait, feltételeit a Gazdálkodási szabályzatunk rögzíti.
A munkavállalók részére biztosított, hogy a gazdálkodással, valamint az egyéb munkavégzéssel kapcsolatos hatályos szabályokat és egyéb tájékoztató anyagokat megismerjék, a pénzügyi döntésekre vonatkozó dokumentumok a hatályos előírásoknak megfelelően készüljenek.
Az egységes iratkezelési szabályzat és program alkalmazása, a községi ügyirat kezelés ellenőrzése biztosítja a jogszabályoknak megfelelő iratkezelést, a dolgozók teljesítményének nyomon követését.
A szabálytalanság kialakulásának megelőzését szolgálják a közös hivatal, mint önálló gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési intézmény életében a folyamatosan, heti rendszerességgel megtartásra kerülő osztályvezetői értekezletek, ahol az elvégzendő feladatok megbeszélése mellett lehetőség nyílik a végrehajtás ellenőrzésére, valamint a hivatal gazdálkodásával kapcsolatos folyamatok értékelésére. Az osztályvezetői értekezletekről feljegyzés készül. Az osztályvezetői értekezleten megbeszélésre kerülő témakörök és az ott elhangozottakról készült összefoglalók szintén minden vezető és hivatali dolgozó számára elérhető. Az osztályvezetői értekezleten elhangzottakról az osztályvezetők osztályértekezlet keretében nyújtanak tájékoztatást a dolgozók számára, szintén heti rendszerességgel. Az osztályvezetői értekezleten elhangzottakat a községi és hivatali dolgozók is figyelemmel kísérhetik.
 
A kötelezettség vállaláshoz szervesen kapcsolódik az utalványozás, ellenjegyzés kérdése. Az ellenjegyzésre a pénzügyi osztály vezetője, illetve dolgozója jogosult, míg az önkormányzat működésével kapcsolatos kiadások utalványozására polgármester, a hivatal működésével kapcsolatos kötelezettség vállalás utalványozására a jegyző jogosult. Az utalványozásra váró okiratok aláírásának sorrendisége szintén a szabálytalanság megelőzésének eszköze, melynek során az utalványozásra jogosultak egymás feladat ellátására rálátnak, így azzal kapcsolatosan kérdéseket tehetnek fel, ellenőrzési jogosultságaikkal élhetnek. A közüzemi számlák teljesítés igazolására külső szakember, energetikus került alkalmazásra. A teljesítés igazolása, a jogosultak köre a Gazdálkodási szabályzatban került rögzítésre. A beérkező számlák szignálása az iktatói érkeztetést követően a napi postabontás során történik. Az eljárás bevezetésével lehetővé vált a pénzügyi követelést tartalmazó okiratokkal kapcsolatos teljesítés igazolás folyamatában történő ellenőrzése.
A kötelezettség vállalás naprakész nyilvántartását az ASP rendszer biztosítja, melynek folyamatos vezetéséért a pénzügyi osztály vezetője felelős. A gazdálkodási folyamatokat megalapozó döntésekre vonatkozó költségvetési koncepció, rendeletek, a módosítások, valamint a végrehajtással kapcsolatos beszámolók, zárszámadási rendeletek 2019. december 31-éig a könyvvizsgáló részére megküldésre kerültek, így azokat megfelelő záradékkal is ellátta, folyamatosan nyomon követte a könyvvezetés és beszámolás szabályszerűségét (2020. április 1-jétől eseti jellegű megbízásra van lehetőség).
 
Az önkormányzati munkatársaknak az elmúlt években egy új kifejezéssel, az önkormányzati ASP fogalmával kellett megismerkedniük, az önkormányzatok jelentős részénél pedig már a gyakorlati alkalmazást is meg kellett tanulni. Ez a kötelezettség a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal dolgozói számára 2018-ban és 2019-ben jelentkezett, hiszen a Közös Hivatalt alkotó települések 2019. január 1-jén csatlakoztak az ASP rendszerhez. Az ASP (Application Service Provider, vagyis alkalmazás-szolgáltató) modell lényege, hogy a felhasználók az interneten keresztül vehetik igénybe a távoli szolgáltató központtól a tevékenységük támogatásához szükséges szoftvereket, alkalmazásokat, amelyek segítenek a gazdálkodási, adóztatási, hagyatéki, kereskedelmi feladatok ellátásában. Az elérhető szakrendszerek: az iratkezelési, a gazdálkodási, az adó, a hagyatéki leltár, az ingatlanvagyon-kataszter, valamint az ipar és kereskedelmi szakrendszer segítségével optimalizálhatóak a települések belső működési folyamatai. Az ASP-hez való csatlakozás előnyei: központilag karbantartott programok segítségével hatékonyabbá válik az önkormányzati ügyvitel, az elektronikus ügyintézésnek köszönhetően egyre inkább háttérbe szorul a papír alapú adminisztráció, emellett a települések könnyebben tehetnek eleget az adatszolgáltatási kötelezettségüknek. Az ASP rendszer teljes körű bevezetésére 2019-ben került sor.
 
II. Hatékony gazdálkodás biztosítása
 
A költségvetési intézmény gazdálkodása során a belső kontroll működésének biztosítani kell a hatékony gazdálkodást, az erőforrásokkal való takarékosságot is. A hivatal, mint költségvetési intézmény beszerzései, valamint a gazdasági szervezeti feladatkörébe tartozó költségvetési szervek beszerzései tekintetében a közbeszerzési eljárás vagy amennyiben a beszerzés nem tartozik a Kbt. hatálya alá, úgy a legalább három ajánlat beszerzésének szabálya (Beszerzések lebonyolításának szabályzata szerint) határozza meg az eljárási rendet a beszerzés tárgyának nettó értéke alapján. A fenti szabályok alapján történik a papír, irodai eszközök, festék és festékpatron, üzemanyag beszerzése, mobil szolgáltató kiválasztása. A villamos energia és gáz beszerzése szintén a Kbt. szabályai szerint történt meg évente, ami lehetővé teszi a legkedvezőbb árat adó szolgáltató kiválasztását.
 
III. A meghozott döntések végrehajtásának ellenőrzése
 
A gazdálkodással kapcsolatos döntések végrehajtását biztosítja egyrészt a testületi döntéseket nyilvántartó rendszer, melyből a lejárt határidejű határozatok jelentéséből egyrészt a képviselő-testület, másrészt a hivatali vezetés is folyamatos információt kap. A gazdálkodással kapcsolatos döntések végrehajtása nyomon követhető a költségvetési beszámolókból, valamint a zárszámadási rendeletből és a költségvetési intézmények gazdálkodását bemutató rendszeres beszámolókból. Az ASP rendszer alkalmas a gazdálkodással kapcsolatos döntések végrehajtásának nyomon követésére is. A döntések nyomon követését biztosítják továbbá azok az eljárások és fórumok is melyek az I. pontban ismertetésre kerültek.
 
A testületi ülések a helyi kábeltelevízión keresztül is eljutnak a lakosság egyre szélesebb rétegéhez, mely az önkormányzati és a képviselő-testületi munka nyilvánosságra hozatalának és kontrolljának elemeként jelent meg. A döntések végrehajtásának ellenőrzését szolgálják: a város honlapján megtekinthető képviselő-testületi előterjesztések, rendeletek és jegyzőkönyvek.
 
A döntések végrehajtásának ellenőrzése során nem került feltárásra olyan súlyú szabálytalanság, melynek alapján fegyelmi vagy más eljárást kellett volna kezdeményezni.
 
A beszámolási időszakban teljesen új körülményként és működéssel kapcsolatos kockázatként jelent meg a COVID-19 világjárvány okozta korlátozó intézkedések hatása. A veszélyhelyzet kihirdetéséről szóló 40/2020. (III.11.) Kormányrendeletre tekintettel a Katasztrófa védelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése alapján Gyomaendrőd Város Önkormányzata képviselő-testületének feladat- és hatáskörében eljárva a polgármester lett az egyszemélyi döntéshozó szerv. Ez nem csak a polgármester személyét érintő többlet jogosítvány, hanem egy olyan új döntési mechanizmus, melynek korábban nem volt kialakult gyakorlata.
Normál működés esetén az alapos és széleskörű kockázat és hatásvizsgálat követelménye nehezen elégíthető ki. A folyamatosan változó jogszabályi környezet és a szűk határidők egyre nehezebb feladat elé állítják a döntés előkészítőit. A veszélyhelyzet időszakában a döntéshozatalt egyébként nagyban segítő bizottsági véleményező munka szükségképpen elmaradt. A testületi és bizottsági véleményezésre csak online formában volt lehetőség, erre azonban minden nagy horderejű döntés meghozatala előtt sor került.
2020. évben is problémát jelent a szakképzett, gyakorlattal rendelkező munkaerő hiánya is, azonban a pandémiás állapot tovább nehezítette a feladat ellátást. Kollégák egészsége érdekében a Közös Önkormányzati Hivatalban a személyes ügyfélfogadás a veszélyhelyzet alatt szünetelt. A kis gyermeket nevelők és a veszélyeztetett korcsoportba tartozó kollégák számára otthoni munkavégzést biztosítottunk. Az ezzel kapcsolatos munkaszervezés a kezdeti időszakban jelentős többlet terhet és kockázatot jelentett, nem csak az informatikai eszközök biztosítása miatt, hanem az adatvédelmi szabályok betartása miatt is. A hivatalban jelenléti munkát végző kollégák esetén is egyre nagyobb terhet jelentett a határidők pontos betartása és a megváltozott munkakörülményekhez való alkalmazkodás.
 
Az elkövetkező évek nagy kihívása, hogyan hozható összhangba a dinamikus, a folyamatosan változó körülményekhez alkalmazkodni akaró döntéshozatal, a széles körű kockázatelemzésen alapuló alternatívák kidolgozásával. Az informatikai lehetőségek a problémát csak részben képesek megoldani, hatékonyabbá tenni az előkészítést.
 
A hatósági munkavégzés területén a kiadmányozási jogosultságok újra szabályozásával biztosítottá vált a többszöri ellenőrzés, a „négy szem” elvének érvényesülése. A jóváhagyási rendszer a kirendeltségek esetében elektronikus úton történik az ügymenet modell megküldését követően. A belső kontrollt segíti az ügyvédi tanácsadás igénybevételének lehetősége, melynek során az érintett szervezeti egység vezetőjével együttesen lehet az adott problémát megbeszélni.
 
Beszámoló a belső kontrollrendszer működtetéséről
 
A költségvetési szervek vezetői 2022. április hónapban nyújtották be a hivatal részére a vezetői nyilatkozatokat a belső kontrollrendszer 2021. évi működtetéséről. Az Intézmények az alábbiak szerint tettek eleget a belső kontrollrendszer működtetésének. A Vezetői nyilatkozatok az előterjesztés mellékletét képezik.
 
Gondoskodtak:
  • a belső kontrollrendszer kialakításáról, valamint szabályszerű, eredményes, gazdaságos és hatékony működéséről,
  • olyan szervezeti kultúra kialakításáról, amely biztosítja az elkötelezettséget a szervezeti célok és értékek iránt, valamint alkalmas az integritás érvényesítésének biztosítására,
  • a költségvetési szerv vagyonkezelésébe, használatába adott vagyon rendeltetésszerű használatáról, az alapító okiratban megjelölt tevékenységek jogszabályban meghatározott követelményeknek megfelelő ellátásáról,
  • a rendelkezésre álló előirányzatok célnak megfelelő felhasználásáról,
  • a költségvetési szerv tevékenységében a hatékonyság, eredményesség és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséről,
  • a tervezési, beszámolási, információszolgáltatási kötelezettségek teljesítéséről, azok teljességéről és hitelességéről,
  • a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáról,
  • az intézményi számviteli rendről,
  • olyan rendszer bevezetéséről, amely megfelelő bizonyosságot nyújt az eljárások jogszerűségére és szabályszerűségére vonatkozóan, biztosítja az elszámoltathatóságot, továbbá megfelel a hazai és közösségi szabályoknak,
  • arról, hogy a vezetők a szervezet minden szintjén tisztában legyenek a kitűzött célokkal és az azok elérését segítő eszközökkel annak érdekében, hogy végre tudják hajtani a meghatározott feladatokat és értékelni tudják az elért eredményeket. E tevékenységről a vezetői beszámoltatás rendszerén keresztül folyamatos információval rendelkeztek, a tevékenységet folyamatosan értékelték.
A vonatkozó jogszabályok belső kontrollrendszerre vonatkozó előírásainak az alábbiak szerint tettek eleget:
 
Kontrollkörnyezet:
A költségvetési szerveknél biztosított a szervezeti célok és értékek irányában való elkötelezettség fejlesztése és elősegítése. Rendelkezésre áll a költségvetési szerv Alapító Okirata, továbbá rendelkezésre áll az érvényes jogszabályoknak megfelelően a Szervezeti és Működési Szabályzat
A jogszabályok alapján kötelezően elkészítendő szabályzatok: a számlarend, bizonylati rend, számviteli politika, valamint annak keretében az eszközök és a források leltárkészítési és leltározási szabályzata; eszközök és források értékelési szabályzata; önköltségszámítás rendjére vonatkozó belső szabályzat; pénzkezelési szabályzat, rendelkezésre állt. A belső szabályzatokban szabályozásra kerültek a működéshez kapcsolódó, pénzügyi kihatással bíró, jogszabályban nem szabályozott kérdések, a tervezéssel, gazdálkodással – így különösen a kötelezettségvállalás, ellenjegyzés, teljesítés igazolása, érvényesítés, utalványozás gyakorlásának módjával, eljárási és dokumentációs részletszabályaival, valamint az ezeket végző személyek kijelölésének rendjével –, ellenőrzési, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok teljesítésével kapcsolatos belső előírások, feltételek.
A költségvetési szerv működésében biztosított volt a szakmai felkészültség, a pártatlanság és az elfogulatlanság. Érvényre jutottak az erkölcsi feddhetetlenség értékei, valamint a közérdek az egyéni érdekkel szemben előtérbe került. A szervezeti célok teljesítéséhez szükséges erőforrások (humán-erőforrás, eszközök, információk, stb.) rendelkezésre álltak.
 
Integrált kockázatkezelési rendszer:
A Hivatalban olyan folyamatalapú kockázatkezelési rendszert működik, amely a szervezet minden tevékenységére kiterjed, egységes módszertan és eljárások alkalmazásával, a szervezet célkitűzéseinek és értékeinek figyelembevételével biztosítja a szervezet kockázatainak teljes körű azonosítását, azok meghatározott kritériumok szerinti értékelését, valamint a kockázatok kezelésére vonatkozó intézkedési terv elkészítését és az abban foglaltak nyomon követését. Meghatároztuk a szervezeti integritást sértő eseményt, amely az alábbi: Minden olyan esemény, amely a szervezetre vonatkozó szabályoktól, valamint a jogszabályi keretek között a költségvetési szerv vezetője és az irányító szerv által meghatározott szervezeti célkitűzésnek, érzékeknek és elveknek megfelelő működésétől eltér.
A szervezeti integritást sértő események kezelésének eljárás rendje többek között tartalmazza a sértő események bekövetkezésének megelőzésére kialakított eljárási szabályokat.
 
Kontrolltevékenységek:
A kontrolltevékenységek részeként minden tevékenységre vonatkozóan biztosították az intézmények vezetői a szervezeti célok elérését veszélyeztető kockázatok csökkentésére irányuló kontrollok kiépítését, különösen az alábbiak vonatkozásában:
 
a) a döntések dokumentumainak elkészítése (ideértve a költségvetési tervezés, a kötelezettségvállalások, a szerződések, a kifizetések, a támogatásokkal való elszámolás, a szabálytalanság miatti visszafizettetések dokumentumait is),
b) a döntések célszerűségi, gazdaságossági, hatékonysági és eredményességi szempontú megalapozottsága,
c) a döntések szabályszerűségi szempontból történő jóváhagyása, illetve ellenjegyzése, valamint
d) a gazdasági események elszámolása (a hatályos jogszabályoknak megfelelő könyvvezetés és beszámolás).
 
Információs és kommunikációs rendszer:
Olyan rendszert működtetnek, mely biztosítja a megfelelő információk megfelelő időben való eljutását az illetékes szervekhez, személyekhez. Eleget tettek a közérdekű adatokra vonatkozó tájékoztatási kötelezettségüknek.
 
Nyomon követési rendszer (monitoring):
Biztosították a belső ellenőrzés szervezeti és funkcionális függetlenségét. Megtették a szükséges intézkedéseket a monitoring eljárások során észlelt problémák megszüntetése érdekében, ideértve a belső és külső ellenőrzések során feltárt problémák megszüntetését is. Gondoskodtak az ellenőrzések koordinációjáról, valamint a költségvetési szervek belső ellenőrzéséről és belső kontrollrendszeréről szóló 370/2011. (XII.31.) kormányrendelet meghatározott nyilvántartások vezetéséről.
 
Külső ellenőrzések
 
  • 2021. június hónapban az Állami Számvevőszék megkezdte „Az Önkormányzat és társulás irányítása alá tartozó intézmények integritásának monitoring típusú ellenőrzését”. Az ellenőrzött időszak a 2021. év, az ellenőrzés tárgya hatályos szabályzatok felülvizsgálata volt. Az ellenőrzés kiterjedt a Városi Egészségügyi Intézményre, a Gyomaendrődi Család-és Gyermekjóléti Központra, a Kállai Ferenc Művelődési Központra, a Szent Antal Népház és Művelődési Házra, valamint a Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya Kistérségi Óvodára és a Térségi Szociális Gondozási Központra. A megküldött dokumentumokra az ÁSZ 3 intézmény esetén küldött figyelemfelhívó levelet. A Népház esetén az SZMSZ-t kellett felülvizsgálni, amely 2022. februárjában a fenntartó jóváhagyásával megtörtént, az Óvoda és a Gondozási Központ elkészítette a Közérdekű panaszok és bejelentések kezelésének eljárásrendjét, és ezen szabályzat keretei között rögzítették a bejelentések és panaszok tapasztalatainak áttekintési rendjét is, továbbá a Térségi Szociális Gondozási Központ aktualizálta a teljesités igazolásra jogosult személyekről és aláírás mintájukról vezetett nyilvántartását.
  • 2020. júliusában a Magyar Államkincstár éves ellenőrzési terve alapján a 2020. évre vonatkozóan átfogó szabályszerűségi pénzügyi ellenőrzést indított. A vizsgálat a 2020. évet követően 2021. évben is folytatódott. Az ellenőrzés kiterjedt Gyomaendrőd Város Önkormányzata és az irányítása alatt álló költségvetési szervek, Csárdaszállás Községi Önkormányzat, Hunya Község Önkormányzata, Gyomaendrőd Város Nemzetiségi Önkormányzatai, Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya Települési Önkormányzati Társulás és az általa irányított költségvetési szervek számviteli szabályok szerinti könyvvezetési, adatszolgáltatási kötelezettségek szabályszerű teljesítésének és a 2020. éves költségvetési beszámoló megbízható, valós összképének vizsgálatára.2021. április 21-én küldte meg a Magyar Államkincstár a 2020. évet vizsgáló kincstári ellenőrzés megállapításait tartalmazó záró jegyzőkönyvét. A jelentés átvételét követő 30 napon belül intézkedési tervet küldtünk a MÁK részére, az intézkedések végrehajtásának határideje 2021. szeptember 30.-a volt. Az intézkedési terv végrehajtásának utóellenőrzése 2022. évben várható.
 
 
Az önkormányzat kötelező feladatai között szerepelt a pályázati lehetőségek kihasználása, mely a következőképpen valósult meg:
 
 
Folyamatban lévő/támogatott/lezárt projektek 
 
 
Közfoglalkoztatási programelemek 2021. 03. 01 – 2022. 02. 28.
 
Megvalósulás időszaka
Program megnevezése
Tervezett bruttó támogatás Ft
Tényleges bruttó támogatás Ft
Tervezett létszám fő
Tényleges létszám fő
Tervezett önerő Ft
Tényleges önerő Ft
2021.03.01-2022.02.28
Szociális jellegű program
19 557 308
14 383 701
13
9
0
0
2021.03.01-2022.02.28
Helyi sajátosságokra épülő foglalkoztatás
22 563 746
20 127 994
13
12
0
0
2021.03.01-2022.02.28
Mezőgazdaság
92 246 705
72 500 794
60
49
2 568 504
2 521 656
2021.03.01-2022.02.28
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás
10 424 154
8 361 542
6
5
0
0
 
Összesen
144 791 913
115 374 031
92
75
2 568 504
2 521 656
 
Pályázati beszámoló a 2021. évben benyújtott vagy lebonyolítás alatt álló projektekről (Készítette: Petényi Roland településfejlesztési osztályvezető)
 
Településfejlesztési Operatív Program (TOP) 2. kör
TOP-1.1.3-16-BS1-2017-00005 Piackorszerűsítés Gyomaendrődön – a helyi gazdaságfejlesztési megoldás.
 A beruházás során a Gyomai piactér fejlesztésére kerül sor, fedett piaccsarnok kerül kialakításra, illetve parkolóhelyek a piactér mellett, a projekt nettósításra került, így a támogatási és önerő összege is csökkent.
A projekt összköltsége 73 092 921 Ft.
Elnyert támogatás: 58 728 454 Ft
Önerő: 14 364 467 Ft
A projekt zárása megtörtént, a, többletforrás igénylést 8.804.286 Ft összegben 2020. évben pozitívan bíráltak el. Ezt követően 5.121.925 Ft összegben második körös költségnövekmény igénylés került benyújtásra, melyet 2021. évben pozitívan bíráltak el.
 
TOP-1.4.1-16-BS1-2017-00007 Az óvodai szolgáltatás minőségének fejlesztése a Gyomaendrőd-Csárdaszállás-Hunya Kistérségi Óvoda Csemetekert Óvoda feladat-ellátási helyén
A Blaha úti óvoda felújítására 45 millió Ft támogatást nyertünk, melyből az intézmény külső homlokzatának hőszigetelése, padlástér hőszigetelése, kazáncsere, 60 m2-es tornaszoba kialakítása a hozzá tartozó 15 m2-es szertárral, kerékpártároló, valamint akadálymentes parkoló létesítése valósul meg.
A projekt összköltsége: 61 387 967 Ft.
Elnyert támogatás: 45 000 000 Ft
Önerő: 16 387 967 Ft
A projekt zárása megtörtént, többletforrásigénylés került benyújtásra 6.745.500 Ft összegben, melyet pozitívan bíráltak el. Ezt követően 7 756 650 Ft Ft összegben második körös költségnövekmény igénylés került benyújtásra, melyet 2021. évben pozitívan bíráltak el.
 
TOP-2.1.2-16-BS1-2017-00001 Gyomaendrőd gyomai városrész központjának rehabilitációja
A beruházás keretében sor kerül a Szabadság tér és Hősök útja párhuzamos szakaszának burkolatának felújítására, a környező zöldfelületek rehabilitációja, az Erzsébet-ligeti játszótér megújítására. A Városi Sportcsarnok egyik helyiségéből kereskedelmi tér/vendéglátó egység kialakítását tervezzük, kapcsolódó terasz kiépítésével gazdaságélénkítési céllal. A projekt emellett soft elemeket is tartalmaz: helyi társadalmi akciók, közösségi munka, környezettudatosságot erősítő oktatás, szemléletformálási kampány.
A projekt összköltsége: 251 184 864 Ft.
Elnyert támogatás: 250 000 000 Ft
Önerő: 1 184 864 Ft
A projekt zárása 2020.10.31.-én megtörtént, a többletforrás igénylés 1.184.864 Ft összegben benyújtásra került melyet pozitívan bíráltak el.
 
 
TOP-2.1.3-16-BS1-2017-00003 Belvízrendezés Gyomaendrődön a Kodály Zoltán – Hídfő utca között
A beruházás keretében az endrődi településrészen a Kodály Zoltán és a Hídfő utca között, a 46-os számú főút mellett, a Fő úton a páratlan oldalon épülő kerékpárút alatt, illetve mellett valósulnának meg a belvízvédelmi intézkedések.
A projekt összköltsége: 88 892 745 Ft.
Elnyert támogatás: 70 000 000 Ft
Önerő: 18 892 745 Ft
A projekt zárása folyamatban van 10.496.000 Ft többletforrást ítéltek meg a biztosított önerőből, a záró elszámolás és szakmai beszámoló benyújtásra került, a második körös többletforrás igénylés keretében 7.969.994 Ft összegű forrás került jóváhagyásra.
 
TOP-3.1.1-16-BS1-2017-00003 Közlekedésbiztonsági kerékpárút építése Gyomaendrődön, a Kodály Zoltán utca és a Hídfő utca között, valamint kerékpáros nyomvonal kialakítása a Selyem úton
A beruházás során a Kodály Zoltán utcától az Endrődi hídig épült meg a kerékpárút a meglévő szakasz folytatásaként, a belvízelvezető rendszer nélkül, mivel az másik pályázat keretében valósult meg. 
A projekt összköltsége: 136 547 014 Ft.
Elnyert támogatás: 107 920 000 Ft
Önerő: 28 627 014 Ft
A projekt zárása megtörtént, többletforrás igénylés került benyújtásra 16.000.000 Ft összegben, melyet pozitívan bíráltak el, majd második körös többletforrás igénylés keretében 12.569.418 Ft- os többletforrást hagytak jóvá.
 
TOP-3.2.1-16-BS1-2018-00069 A gyomai háziorvosi rendelő energetikai korszerűsítése.
A Gyomaendrőd Pikó Béla u. 3 alatti orvosi rendelő épületének korszerűsítése (nyílászáró csere, utólagos hőszigetelés, fűtés korszerűsítés, napelem rendszer kiépítése, akadálymentesítés)
A projekt összköltsége: 38 317 824 Ft.
Elnyert támogatás: 35 665 989 Ft
Önerő: 2 651 835 Ft
A projekt zárása megtörtént, többletforrás igénylés került benyújtásra 2.651.835 Ft összegben, melynek elbírálása pozitív volt.
 
TOP-1.4.1-19-BS1-2019-00007 Tipegő Kert Bölcsőde építése Gyomaendrődön
Új, 28 férőhelyes, két csoportszobás bölcsőde építése a Kőrösi Csoma Sándor utcában.
A projekt összköltsége: 219 999 998 Ft
Elnyert támogatás: 219 999 998 Ft
Tervezett befejezés: 2021.01. 31.
A projekt megvalósítása befejeződött.
 
Közösségi szinten irányított városi helyi fejlesztések (CLLD)
2017. október 1-én elkezdődött a TOP-7.1.1-16-2016-00012 számú Gyomaendrődi Helyi Közösség a települési kultúra fejlesztéséért című pályázat megvalósítása, melynek keretében a településen megvalósítandó pályázatok előkészítésére, majd a pályázati rendszer működtetésére kerül sor a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal, mint munkaszervezet közreműködésével.
A projekt összköltsége 37 500 000 Ft.
Elnyert támogatás: 37 500 000 Ft
Önerő: 0 Ft
 
A Helyi felhívások (5 db) kiírásra kerültek. A projekt során 212,5 millió Ft pályázati forrás helyi pályázók általi lehívására adódik lehetőség, melynek jelentős részére a támogatói okirat kiállításra került, vagy folyamatban van. A projektek megvalósítása folyamatban van, a kis projektek szakmai támogatása folyamatos.
 
TOP-7.1.1-16-H-ERFA-2019-00430 Új játszótér kialakítása a Szabadság tér a közösségi együttlét feltételeinek javítására
A projekt összköltsége: 20.006.100 Ft
Elnyert támogatás: 15.000.000 Ft
Önerő: 5.006.100 Ft.
A projekt megvalósítása 2021-ben befejeződött.
 
Vidékfejlesztési Program (VP) pályázat
Pályázatot nyújtottunk be a Kisméretű infrastruktúra fejlesztése a vidéki térségekben keretében a „Külterületi helyi közutak fejlesztése című, VP6-7.2.1.1-21 kódszámú pályázati felhívásra „Gyomaendrőd, Peresi és Dan-zugi útépítés” címmel. A pályázat keretében az alábbi helyszíneken kerül sor a beruházásra:
Dan-zugi útépítés: 0387 hrsz, 0402 hrsz, 0415 hrsz, 0417 hrsz, 0422 hrsz, 0439 hrsz.
Peresi útépítés: 02763 hrsz, 02761 hrsz
A projekt összköltsége: 316.833.621 Ft.
Elszámolható összköltség: 299.370.404 Ft.
Önerő: 17.463.217 Ft
A projekt elbírálása folyamatban van.
 
Benyújtott hazai pályázatok
 
Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 3. A helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai melléklet 3. A Helyi önkormányzatok felhalmozási célú kiegészítő támogatásai vonatkozásában, Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatására vonatkozó Pályázati kiírás alapján, a Gyomaendrőd belterületén található Kossuth Lajos utca (Hrsz: 133/1) és a Hősök útja (Hrsz: 671, 672) utak burkolatának felújítása érdekében.
A projekt összköltsége: 60.473.896 Ft
Elnyert támogatás: 40.000.000 Ft
Önerő: 20.473.869 Ft
 
A projekt elszámolása folyamatban van.
 
Fürdőfejlesztés előkészítése
Gyomaendrőd Város Önkormányzata sikeresen pályázott a Gyomaendrődi Liget Gyógyfürdő és Kemping fejlesztése című ET-2020-02-098 azonosítószámú pályázatával a Pályázat előkészítési feladatainak megvalósítására.
A projekt összköltsége: 125 000 000 Ft
Támogatási összeg: 125 000 000 Ft.
Önerő: 0 Ft
Jelenleg a feltételes közbeszerzési eljárás van folyamatban, ennek lezárását követően kerülhet sor a beruházás megvalósítására kormányzati támogatás esetén.
 
Kállai Ferenc Múzeum és Aranka Játékbaba Múzeum felújítására, korszerűsítésére című pályázatunk 250 millió Ft vissza nem térítendő támogatásban részesült 499133/00004 azonosítószámon.
Jelenleg a tervezési feladatok folynak.
 
Aranka Játékbaba Múzeum épületének korszerűsítése
Az Aranka babamúzeum felújítása pályázat keretében megvalósult a kiállítótér burkolat cseréje, festés, villanyszerelés, gipszkarton mennyezet kialakítása, udvar rendbetétele (kerítés javítás, vízelvezetés kialakítása, térburkolatok felújítása), tetőhéjazat cseréje, fűtés kialakítása, gépészeti kialakítások, illetve a kiállítótér bútorainak beszerzése. és kiállítótér és a kiállítási anyag berendezése. A projekt 2021.december 31-én zár.
Elnyert támogatás: 12.000.000 Ft
Fenti projektek mellett az osztály elvégzett minden Magyar Falu programra vonatkozó pályázat előkészítési, és megvalósítási munkálatot is amivel Csárdaszállás és Hunya település megbízta.
 
Bevételek és kiadások alakulása önkormányzati szinten összesítve
 
Az elfogadott 2021. évi költségvetési rendeletünkben az eredeti előirányzat főbb összegei az alábbiak voltak:
A költségvetés mindösszesen bevételi összege 3.178.325 E Ft. Költségvetés bevételi főösszege 2.212.743 E Ft, a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló bevételek összege 965.582 E Ft. A kiadások tervezett főösszege 3.178.325 E Ft volt.
 
A módosított előirányzat az alábbiak szerint alakult:
Bevételeknél és a kiadásoknál 4.547.910 E Ft.
 
A 2021. évi teljesítési összegek az alábbiak szerint alakultak:
 
Bevételek: 4.118.908 E Ft
 
Kiadások: 2.780.496 E Ft
ezen belül
Működési kiadások összege 2.308.917 E Ft
Felhalmozási kiadások összege 425.769 E Ft
Finanszírozási kiadások összege 45.810 E Ft
 
Az Önkormányzat gazdálkodásában az elsődleges cél az volt, hogy a Képviselő-testület által kötelező feladatként meghatározottak maradéktalanul végrehajtásra kerüljenek, a fejlesztési célok megvalósuljanak.
A pandémia 2021. évben is tovább folytatódott, ennek ellenére az önkormányzati gazdálkodás stabil és eredményes volt. A kedvező pozíció elsősorban a költségvetés teljesítés alakulásának vizsgálatával, likvid helyzet elemzésével, az intézmények fegyelmezett gazdálkodásával, az eredményes adópolitikával, továbbá a pályázati lehetőségek kihasználásával volt elérhető.
 
                                                                                                                                                       
                                                                                                                                                                                                                                 Adatok E Ft-ban
Megnevezés
Eredeti ei.
Módosított ei.
Teljesítés
Telj. / Mód. ei. %-ban
Bevételek
Önkormányzatok működési költségvetési támogatása
1145258
1369834
1369834
100,00
Közhatalmi bevételek
324000
456387
456385
99,99
Intézményi működési bevételek
123553
214147
209665
97,91
Működési célú tám.ért.bev., pénzeszköz átvételek ÁH-on kívülről, kölcsön visszatérülése
556227
538202
516953
96,05
Önk. felhalmozási költségvetési támogatása
0 
40000
40000
100,00
Felhalmozási bevételek
35760
8749
8748
99,99
Felhalmozási célú tám.ért.bev.,pénzeszköz átvételek ÁH-on kívülről, kölcsön visszatérülése
27945
586809
583541
99,44
Finanszírozási bevételek
965582
1333782
933782
70,01
Bevételek mindösszesen
3178325
4547910
4118908
90,57
Kiadások
Személyi juttatások
604568
656535
605750
92,26
Munkaadót terhelő járulékok
87421
93542
87833
93,90
Dologi kiadás
573327
771752
668464
86,62
Műk.c.tám.értékű kiad., pénzeszköz átadás ÁH-on kívülre
816973
924100
904760
97,91
Ellátottak juttatása
52170
46986
42110
89,62
Működési kiadások összesen
2134459
2492915
2308917
92,62
Felújítások
78418
188916
164596
87,13
Beruházások
730784
977209
251173
25,70
Felh.c.tám.értékű kiad., pénzeszköz átadás ÁH-on kívülre, felh.célú kölcsön nyújtása
17866
23692
10000
42,21
Felhalmozási kiadások összesen
827068
1189817
425769
35,78
Tartalékok
216798
819368
 
 
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
 0
45810
45810
100,00
Kiadás mindösszesen
3178325
4547910
2780496
61,14
 
Bevételek alakulása
  • Az Önkormányzat működési költségvetési támogatás jogcímen 1.369.834 E Ft támogatásban részesült, mely az alábbi feladatok finanszírozását szolgálta:
1.     Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 393.763 E Ft
2.     Óvodapedagógusok és munkájukat közvetlenül segítők bértámogatása: 155.642 E Ft
3.     Óvodaműködtetési támogatás: 21.263 E Ft
4.     Gyermekétkeztetési feladatok támogatása: 79.402 E Ft
5.     Szociális ágazati pótlék 80.109 E Ft
6.     A települési önkormányzat szociális feladatainak egyéb támogatása: 71.958 E Ft
7.     Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása: 121.864 E Ft
8.     Szakosított szociális ellátási feladatok támogatása: 254.448 E Ft
9.     Támogató szolgálat működési támogatása: 12.961 E Ft
10.   Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása: 30.174 E Ft
11.   Család-és Gyermekjóléti Központ támogatása: 36.777 E Ft
12.   Elszámolásból származó állami támogatás bevétel: 2.476 E Ft
13.  Kieső iparűzési adó támogatása: 108.997 E Ft
 
A feladatfinanszírozásból adódóan azon támogatási összegeket, melyek az egyes támogatási jogcímek között nem csoportosíthatók át és az önkormányzat az adott feladathoz nem használta fel teljes egészében az állam részére vissza kell fizetni.
 
Jogcímenként az alábbi visszafizetési kötelezettségek keletkeztek (összesen 19.742.701 Ft):
A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása: 38.960 Ft
Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása: 1.801.335 Ft
Egyes szociális szakosított ellátások támogatása: 17.768.000 Ft
Szünidei étkeztetés támogatása: 134.406 Ft
 
Jogcímenként az alábbi többlettámogatási igények keletkeztek (összesen 2.527.200 Ft):
Intézményi gyermekétkeztetés támogatása: 2.527.200 Ft 
  • A saját bevétel a módosított előirányzat 98%-ában teljesült.
  • A realizálódott közhatalmi bevételek 132 millió Ft-tal haladják meg az eredeti tervet.

Adóbevételek részletes elemzése (Elemzést készítette: Enyedi László adóosztály vezetője):
 
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Adóhatósága 2021. adóévben, összehasonlítva az azt megelőző adóévvel, az alábbi tényleges adóbevételeket teljesítette:
Adótípus
Bevétel összege 2020-ban   eFt
Bevétel összege 2021-ben   eFt
Bevétel változása eFt
Nyitó hátralék 2021. 01.01-én eFt
Nyitó hátralékból még fennálló tartozás 2021.12.31-én eFt
Folyó évi hátralék keletkezése 2021-ben eFt
Záró hátralék 2021.12.31-én           eFt
Hátralék változása eFt
Építményadó
41.354
39.937
- 1.417
16.379
10.423
2.437
12.860
- 3.519
Telekadó
0
0
0
212
212
0
212
0
Magánszemé-lyek kommunális adója
40.605
41.483
878
16.995
11.360
5.281
16.641
- 354
Idegenforgalmi adó
1.578
7.299
5.721
426
111
740
851
425
Iparűzési adó
379.584
362.444
- 17.140
96.487
51.384
25.810
77.194
- 19.293
Helyi adók összesen:
463.121
451.163
- 11.981
130.499
73.490
34.268
107.758
- 22.741
Földbérbeadás-ból származó jövedelem adója
0
0
0
0
0
0
0
0
Gépjárműadó
0
0
0
23.834
14.622
44
14.666
- 9.168
Talajterhelési díj
2.722
721
- 2.001
1.726
1.118
163
1.281
- 445
Adók összesen:
465.843
451.884
- 13.959
156.059
89.230
34.475
123.705
- 32.354
Pótlék és bírság
2.085
3.279
1.194
18.408
12.130
6.464
18.594
186
Adók és járulékok összesen:
467.928
455.163
- 12.765
174.467
101.360
40.939
142.299
- 32.168
Idegenforg. adó állami támogatás
6.205
2.373
- 3.832
 
 
 
 
 
Iparűzési adó állami kompenzáció
0
108.997
108.997
 
 
 
 
 
 
2021. évben az adóbevételek 12.765 ezer Ft-tal csökkentek az előző évhez képest. Ebben az évben azonban a mikro-, kis- és középvállalkozások, a koronavírus járvány okozta gazdasági nehézségek csökkentése érdekében, megfelezhették a fizetendő iparűzési adóelőlegüket, mely csökkentette az iparűzési adó éves bevételét. A 25.000 főnél kisebb lakosságszámú települések esetében az állam teljes egészében megtérítette az így kieső adóbevételt, ami 108.997 ezer Ft, iparűzési adóhoz köthető állami támogatást jelentett önkormányzatunknak.
Az idegenforgalmi adót - szintén a járvány miatt – 2020. április 26-tól év végéig, 2021. évben pedig január 1-től június 30-ig nem kellett az adózóknak megfizetniük, illetve a szállásadóknak beszedniük, a bevallást viszont meg kellett tenniük ebben az időszakban is. Ez képezte az idegenforgalmi adó kiesett bevételének ellentételezéseként szolgáló állami támogatás igénylését 2020-ban, 2021. évben ilyen címen már nem volt állami támogatás. Ez 2020-ban 6.205 ezer Ft-ot tett ki, ami nem adóbevételként jelentkezett. A 2020. negyedik negyedévi bevallások alapján további 2.373 ezer Ft állami támogatás került megigénylésre a kiesett idegenforgalmi adóbevétel ellentételezésére, de ez már a 2021. év bevételét képezte.
 
Fentieket is figyelembe véve az adó, illetve a helyi adókhoz kapcsolódó állami támogatások bevételei 2021. évben 92.400 Ft-tal növekedtek 2020. évhez képest.
A nyitó hátralék csökkenése 73.107 ezer Ft, még a 2021. évben keletkezett hátralék 40.939 ezer Ft volt, így összességében 32.168 ezer Ft-tal csökkent 2021. év végére az adóhátralékok összege.
A hátralékokból a csőd- és felszámolási eljárás alatt álló vállalkozások az alábbi mértékben részesülnek:
 
Összes hátralék az év végén, eFt
Csőd és felszámolás alatt állók hátraléka, eFt
Adóhatóság által behajtható hátralék, eFt
 
2020.
2021.
2020.
2021.
2020.
2021.
Építményadó
16.379
12.860
8.680
9.026
7.699
3.834
Telekadó
212
212
160
212
52
0
Kommunális adó
16.995
16.641
0
0
16.995
16.641
Idegenforgalmi adó
426
851
11
0
415
851
Iparűzési adó
96.487
77.194
29.759
37.482
66.728
39.712
Helyi adók összesen:
130.499
107.758
38.610
46.720
91.889
61.038
Földbérbeadásból származó jövedelem adója
0
0
0
0
0
0
Gépjárműadó
23.834
14.666
7.846
5.946
15.988
8.720
Talajterhelési díj
1.726
1.281
27
98
1.699
1.183
Adók összesen:
156.059
123.705
46.483
52.764
109.576
70.941
Pótlék és bírság
18.408
18.594
9.951
9.868
8.457
8.726
Adók és járulékok összesen:
174.467
142.299
56.434
62.632
118.033
79.667
 
A hátralék változáson (32.168 ezer Ft csökkenés) belül a csőd- és felszámolás alatt álló vállalkozások hátraléka 2021-ben 6.198 ezer Ft-tal növekedett, még az önkormányzat által behajtható hátralék 38.366 ezer Ft-tal csökkent az előző évhez képest.
A nyitó hátralék csökkenését, a behajtott összegeken, a befizetéseken túl főleg a 2021. évben elévült követelések leírása okozta. Az elévülés miatt leírt adótartozások, túlfizetések az alábbiak szerint alakultak:
Adónem
Túlfizetés Ft
Tartozás Ft
Építményadó
 
3.910.485
Telekadó
315
 
Magánszemélyek kommunális adója
3.472
1.721.157
Idegenforgalmi adó
4.900
10.850
Helyi iparűzési adó
1.352.249
3.329.780
Gépjárműadó
8.378
2.874.211
Pótlék
9.751
4.164.736
Bírság és vh. költség
15.000
166.909
Talajterhelési díj
1.620
338.700
Összesen:
1.395.685
16.516.828
 
Közvetett támogatások:
Az önkormányzat a helyi adórendelete alapján 2021. évben is három adónemben biztosított adókedvezményt, adómentességet. Ezek az építményadó, a magánszemélyek kommunális adója és a helyi iparűzési adó. 2021-ben az összes biztosított kedvezmény 1.726 ezer Ft volt, ami közvetett támogatásként csökkentette az adóbevételeket. 
 
Megnevezés
Költségvetésben tervezett bevétel
Tényleges bevétel
Közvetett támogatás (csökkenés)
Építményadó
41.000
39.937
0
Magánszemélyek kommunális adója
42.000
41.483
155
Iparűzési adó
220.000
362.444
1.571
Összesen:
303.000
443.864
1.726
 
Építményadóban és magánszemélyek kommunális adójában az önkéntes tűzoltó egyesület szaktevékenységet végző tagja és a készenlétet ellátó önkormányzati tűzoltó számára biztosít adómentességet a helyi adórendeletünk. Ilyen címen csak magánszemélyek kommunális adójában vettek igénybe mentességet az adóalanyok, 11 adózó esetében 90.600 Ft összegben.
Magánszemélyek kommunális adója vonatkozásában további mentességet, kedvezményt kapnak azok, akik az önkormányzat által kiírt pályázat keretében a szennyvíz-hálózatra rácsatlakoznak, vagy akik az adóköteles ingatlan előtt megvalósuló szilárd burkolatú út építéséhez anyagilag hozzájárulnak. Szennyvíz-hálózatra csatlakozás után 9 adózónak 63.900 Ft adókedvezményt nyújtott önkormányzatunk. Az útépítéshez történő hozzájárulás utáni adókedvezmény 2020. évben kifutott.
Mentes a magánszemélyek kommunális adója alól az az adóalany, aki az adóév első napján a hetvenedik életévét betöltötte, az adóköteles lakásban egyedül lakik, és jövedelme nem éri el a rendeletünkben meghatározott mértéket. Ilyen mentességben 2021-ben nem részesült adózó.
Iparűzési adóban a háziorvos vállalkozásoknak biztosít adómentességet a helyi rendeletünk, amennyiben megfelelnek a helyi adókról szóló törvényben előírt feltételeknek. 2021. évben 5 vállalkozás esetében 1.571 ezer Ft adómentességet vettek igénybe ezen vállalkozások.
 
Mezőőri járulék

Az önkormányzat adóhatósága látja el a mezőőri járulék kivetésével, könyvelésével, behajtásával kapcsolatos feladatokat is. A 2021. évi bevételek az alábbiak szerint alakultak:
 
2021. évi kivetés, eFt
2021. évi tervezett bevétel, eFt
2021. évi tényleges bevétel, eFt
Mezőőri járulék:
14.802
12.000
13.832
 
A meg nem fizetett mezőőri járulékokból a tízezer forint feletti hátralékkal rendelkező adózók tartozásai adók módjára kerülnek behajtásra. 2021-ben ilyen címen lett behajtva 1.454 ezer Ft összegű meg nem fizetett mezőőri járulék.
  • A támogatás értékű működési bevételek, az államháztartáson kívülről működési célra átvett pénzeszközök és kölcsön visszatérülések 517 millió Ft összegben realizálódtak. Ebből az összegből 196 millió Ft az Önkormányzatnál jelentkezett, 280 millió Ft a Városi Egészségügyi Intézménynél, 1,2 millió Ft a Közös Hivatalnál, 2,3 millió Ft a Gyomaendrődi Család-és Gyermekjóléti Központnál, 21,7 millió Ft a Kállai Ferenc Művelődési Központnál, 10,5 millió Ft a Szent Antal Népház és Művelődési Háznál, továbbá 5,7 millió Ft a Határ Győző Városi Könyvtárnál.
  • A felhalmozási költségvetési támogatás összege 40 millió Ft, amely a belterületi utak, járdák felújításához (Kossuth és Hősök útja) elnyert támogatás összege.
  • A felhalmozási bevételeknél ingatlan értékesítésből 3.090 ezer Ft, egyéb tárgyi eszköz értékesítéséből 5.658 ezer Ft realizálódott.
  • A támogatás értékű felhalmozási bevételek, az államháztartáson kívülről felhalmozási célra átvett pénzeszközök és kölcsön visszatérülések 583,541 millió Ft összegben realizálódtak. Itt jelennek az önkormányzati nyertes TOP-os és egyéb pályázataink támogatási előlegei, közfoglalkoztatási programra megítélt többlet támogatás összege, az út és csatorna érdekeltségi hozzájárulás, a lakás, belvíz és elemi kár kölcsönök visszafizetett összegei, továbbá a Határ Győző Városi Könyvtárnál és a Kállai Ferenc Művelődési Központnál realizálódott CLLD projektek támogatásai.
  • A finanszírozási bevételek között jelenik meg a felhasznált maradvány összege, a lekötött bankbetét megszűntetésének összege és az államháztartáson belüli megelőlegezések összege.
A vizsgált időszakban az önkormányzat kiadásai az alábbiak szerint alakultak:
  • A kiadásokat elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok adatai összességében, valamennyi intézményt figyelembe véve 92-93%-os teljesítést mutatnak.
  • A dologi kiadásoknál a teljesítés 87%-os, melynek indoka az előző évben képződött maradvány költségvetési rendeletbe történő beépítése, ugyanakkor felhasználás nem történt teljes mértékben.
  • A működési célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások teljesülése összességében 905 millió Ft.
  • Segélykifizetés 42 millió Ft összegben teljesült.
  • A tervezett felújításokból közel 165 millió Ft értékű munka valósult meg, a teljes összeg az Önkormányzatnál merült fel.
  • A tervezett beruházások 251 millió Ft értékben teljesültek. Az önkormányzatnál a 2021. évi beruházások értéke 235 millió Ft, a Közös Önkormányzati Hivatalnál 3,3 millió Ft, a Határ Győző Városi Könyvtárnál 1,4 millió Ft, a Szent Antal Népház és Művelődési Háznál 5,4 millió Ft, a Kállai Ferenc Művelődési Központnál 3,4 millió Ft, a Városi Egészségügyi Intézménynél 1,7 millió Ft, a Gyomaendrődi Család-és Gyermekjóléti Központnál 653 ezer Ft.
  • A felhalmozási célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások és kölcsönök összege 10 millió Ft.
  • A finanszírozási kiadások között kellett elszámolni a megelőlegezések visszafizetésének összegét.
  
A vagyon alakulása 2021. évben
 
Az önkormányzat összevont mérlegének fő összege az előző évhez képest 381.479 E Ft összegű növekedést mutat. A nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök állományi értéke előző évhez képest 127.646 E Ft-tal csökkent. Ezen belül az immateriális javak értéke 3.537 E Ft összegű csökkenést mutat, a tárgyi eszközök értéke 116.928 E Ft-tal csökkent. A befektetett pénzügyi eszközök értéke előző évhez képest 7.182 E Ft értékű csökkentést mutat.
 
A nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök között jelenik meg a 396.940 E Ft névértékű forgatási célú értékpapír.
 
A lekötött bankbetét értéke 0 Ft, hiszen lejárt a lekötés, az összeg jóvárása megtörtént az önkormányzat számláján.
 
A pénzeszközök állományánál növekedés történt 400.306 E Ft összegben.
 
A követelések állománya a múlt évhez képest 20.648 E Ft összegű csökkenést mutat.
 
A Források változásainál a saját tőke csökkenése 187.213 E Ft, mely elsősorban a mérleg szerinti eredmény változásával, a felhalmozott eredmény csökkenésével, illetve a nemzeti vagyon változásaival indokolható.
 
A kötelezettségek állománya 48.497 E Ft-tal nőtt az előző évhez képest.
 
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi mérlegbeszámolójában a részesedések a következő befektetéseket tartalmazzák:
 
Kimutatás az önkormányzat gazdasági társaságokban való részesedéséről
 
Befektetés megnevezése
Befektetés összege
(Ft)
Társaság megnevezése
Fürdő üzletrész
3.200.000
Gyomaendrődi Liget Fürdő Nonprofit Kft.
Gyomaszolg üzletrész
139.630.000
Gyomaszolg Ipari Park Kft.
Magyar Cukor részvény
67.000
Magyar Cukor Zrt.
OTP törzsrészvény
2.000
OTP Bank Nyrt.
Vízművek részesedés
49.252.200
Alföldvíz Zrt.
Zöldpark Kft.
3.000.000
Zöldpark Nonprofit Kft.
Regionális Hulladékkezelő Mű
13.660.000
Regionális Hulladékkezelő Kft.
Gyomaendrődi Földkezelő Kft. törzsbetét
2.900.000
Gyomaendrődi Földkezelő Kft.
Összesen:
211.711.200
 
Önkormányzatunknál a 93/2002. (V.5.) Kormányrendelet alapján könyvviteli szolgáltatás végzése céljából nyilvántartásba vett köztisztviselők az alábbiak voltak:
Szilágyiné Bácsi Gabriella regisztrálási szám: 174360
Tóthné Gál Julianna regisztrálási szám: 140023
Keresztesi Krisztina Dóra regisztrálási szám: 207512
Ugrainé Gróf Éva regisztrálási szám: 180217
 
 
 Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2021. évi gazdálkodásának szöveges indoklása

Kiadások alakulása:

                                                                                                                                                                                                                                   adatok E Ft-ban
Megnevezés
Eredeti ei.
Módosított ei.
Teljesítés
Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások
171491
177272
152121
85,81
Munkaadót terhelő járulékok
19042
19539
16604
84,98
Dologi kiadás
346767
504779
451659
89,48
Műk. célú támért.kiad. pénzeszk. átadás ÁK, ellátottak juttatása
869143
971012
946852
98,51
Működési kiadások össz.
1406443
1672602
1567236
93,70
Felújítások
78060
188558
164596
87,29
Beruházások
714329
933480
235268
25,20
Támogatás értékű felhalm. kiadás és pénzeszk. átadás ÁK
17866
23692
10000
42,21
Felhalmozási kiadások összesen
810255
1145730
409864
35,77
Kiadások összesen
2216698
2818332
1977100
70,15
Tartalékok
216798
819368
0
0,00
Intézményeknek nyújtott támogatás
443898
461363
411297
89,15
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
0 
45810
45810
100,00
Kiadások mindösszesen
2877394
4144873
2434207
58,73
 
  • A kiadásokat elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok a vizsgált időszakban 169 millió Ft összegben, 85 %-os mértékben teljesültek. Az Önkormányzatnál kell megtervezni a képviselők és polgármester, a mezőőrök, a polgárvédelmi bázis, a közfoglalkoztatás bérjellegű kiadásait. A Start mintaprogram és az egyéb közfoglalkoztatás 2020. évről áthúzódó programelemei 2021. február 28-ával zárultak. 2021.  márciusában 4 új programelem indult. A teljes felhasználása a bér és járulékkeretnek azért nem történt meg, mert azon programelemeknél, melyek 2022. február végén zárulnak, a 2021. decemberi valamint a 2022. januári bér és járulék kifizetéshez megkapta önkormányzatunk az előleget, így a támogatási összeg a rendeletbe a személyi juttatások és járulékok közé beépítésre is került, viszont tényleges felhasználás nem kapcsolódhat hozzá 2021. évben. A kapott előleg összege a 2021. évi maradványunk részét képezi.
  • A dologi kiadásoknál a teljesítés 90%-os, megtakarítás jelentkezett többek között a közvilágítás, városgazdálkodás, település egészségügyi feladatok ellátása kormányzati funkción.
  • A működési célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások, ellátottak juttatása teljesülése 98 %-os. Itt jelenik meg az a több mint 718 millió Ft, amit az Önkormányzat a Társulás által fenntartott két intézménye után, mint állami támogatás igényelt, majd a szükséges önkormányzati kiegészítéssel együtt átadott a Társulásnak, a Bursa Hungarica Ösztöndíjprogramhoz kapcsolódóan átadott támogatás, az előző évi állami támogatás visszafizetésének összege, a szolidaritási hozzájárulás befizetésének összege, a Liget Fürdő működéséhez biztosított támogatás, az EFOP-1.5.3 program visszautalt támogatásának összege. Ezen a jogcímen jelenik meg a Zöldpark és a Gyomaszolg Kft. által ellátott feladatokra (parkfenntartás, sportcsarnok működtetésére, temető üzemeltetésre, gyepmesteri feladatok ellátására és a holtágak üzemeltetésére átadott pénzeszköz), valamint a bölcsődei és a családi napközi feladatellátáshoz, az önkéntes tűzoltóság, a GYÜSZ-TE, a helyi buszközlekedés működéséhez, a hulladékgazdálkodási feladatok végzéséhez biztosított hozzájárulások összege, illetve a civil és sport szervezetek részére megítélt és folyósított támogatások összege. A segélyekre megtervezett keretből 42 millió Ft került felhasználásra, 90% a felhasználás mértéke.
  • A tervezett felújításokból 165 millió Ft értékű munka valósult meg:
    • 9,5 millió Ft a gyepmesteri telep felújításához,
    • 2.560 ezer Ft a Fő út 80. alatti épület tetőfelújításához,
    • 3.527 ezer Ft a Vásártéri Óvoda és Bölcsőde épületének külső nyílászáró cseréjéhez,
    • 129.250 ezer Ft a 2021. évi út-és járdafelújításhoz,
    • 2.100 E Ft az Ifjúsági tábor 2 db faházának aljzatcseréjéhez és az ebédlő tetőszerkezetének felújításához,
    • 11.277 E Ft a Jókai úti épület (Aranka játékbaba múzeum) korszerűsítéséhez
    • 276 E Ft a homoktövis feldolgozó villamossági rendszerének felújításához
    • 2.736 E Ft az ivóvíz és szennyvízhálózati rendszer rekonstrukciós munkáihoz kapcsolódik.
    • Határ Győző Városi Könyvtár ereszcsatorna és homlokzat felújtás 3.191 E Ft
  • A tervezett beruházások 235 millió Ft értékben teljesültek és az alábbi fő tételek alkotják:
    • Liget Gyógyfürdő és Kemping fejlesztés Kisfaludy2030 program keretei között ingatlan vásárlás 40 millió Ft összegben, eszköz vásárlás 7 millió Ft értékben, engedélyes és kiviteli tervek készítése 79.312 ezer Ft értékben
    • Társasház építés tervezés költsége 5.969 ezer Ft
    • Közfoglalkoztatási programelem keretei között hűtőkamra építés 4.108 ezer Ft összegben és eszközvásárlások (metszőollók, gyümölcsfeldolgozó gép, fűkaszák, fűnyíró, kávéfőző szivattyú, pasztörizáló gép, gumiköpeny és egyéb eszköz vásárlása) 9.936 ezer Ft értékben, számítógép beszerzések 835 ezer Ft összegben
    • Opel Vivaro vásárlás 4.950 ezer Ft összegben
    • Világítófejek vásárlása, közvilágítás korszerűsítés 1.022 ezer Ft összegben
    • Ipari park bekötőút építésének engedélyezési tervdokumentációja és hozzá kapcsolódó engedélyezési díjak 7.769 ezer Ft értékben
    • Fő út 14. parkoló építés engedélyezési tervdokumentációja és hozzá kapcsolódó engedélyezési díjak 471 ezer Ft értékben, egyéb útépítések 4.762 ezer Ft összegben
    • Ingatlan vásárlások 7.700 ezer Ft összegben
    • Tipegő Kert Bölcsődében 737 ezer Ft összegben asztalos és famunkák készültek és 1.094 ezer Ft értékben eszközbeszerzések történtek
    • Konténerbeszerzés a temetőbe 1.486 ezer Ft összegben
    • Frekvenciaváltó cseréje a Révzugi szivattyútelepen 2.350 ezer Ft összegben
    • Polcok vásárlása az Aranka Babamúzeumba 827 ezer Ft értékben
    • Hivatal épületénél garázs építés 1.784 ezer Ft értékben
    • Danzugi és Peresi földút stabilizálás tervdokumentáció készítése 7.986 ezer Ft összegben
    • Mozgáskorlátozott feljáró építése a Gimnázium területén 116 ezer Ft összegben
    • Szabadság téri játszótér kialakítása (TOP-7.1.1-16 projekt) 19.988 ezer Ft összegben
    • Laptop és új szerver, valamint telefonkészülékek beszerzése az önkormányzati feladatellátáshoz 5.700 ezer Ft értékben
    • Karácsonyi ünnepi fénydekoráció vásárlása 4.747 ezer Ft összegben
    • 4 db klíma vásárlása 1.300 ezer Ft összegben
    • Virágládák gyártása 216 ezer Ft értékben
    • Kerítés építése 210 ezer Ft összegben
    • Temetői beruházások (WC konténerek vásárlása és faburkolása és egyéb építés) 5.910 ezer Ft értékben
    • Templomzug vízjogi engedélyes terv készítése 440 ezer Ft összegben
    • Belvíz X. engedélyes terv készítése 5.061 ezer Ft értékben
    • Játszótéri elemek (fémforgó) beszerzése 773 ezer Ft összegben
    • Kossuth úti óvoda gázkazán csere 490 ezer Ft összegben
    • Egyéb kisértékű tárgyi eszköz (vízmelegítő, diktafon, labdarúgó kapu) beszerzés 123 ezer Ft értékben.
  • Támogatás értékű felhalmozási kiadások és pénzeszköz átadások, kölcsönök között 300 ezer Ft összegben szennyvízcsatlakozási támogatást nyújtottunk, 5 millió Ft összegben a holtág egyesületek részesültek támogatásban a Holtág-fejlesztési Alapból, a fiatal házasok lakáskölcsönének összege 1 millió Ft, a lakástámogatás összege 500 ezer Ft, 3,2 millió Ft összegben biztosított kölcsönt az önkormányzat a Zöldpark Kft. részére a folyékony hulladékszállító jármű tartálycseréjéhez.
 
A bevételek alakulását az alábbi táblázat szemlélteti:
 
Bevételek alakulása:

                                                                                                                                                                                                                                 adatok E Ft-ban
Megnevezés
Eredeti ei.
Módosított ei.
Teljesítés
Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel
105437
188051
186200
99,02
Vagyoni típusú adók
83000
81549
81548
99,99
Termékek és szolgáltatások adói
225000
353305
353304
99,99
Egyéb közhatalmi bevétel
15000
20378
20378
100,00
Támogatás értékű műk. bevétel, műk.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér.
282872
213616
195707
91,62
Önk-ok műk.támogatása
1145258
1369834
1369834
100,00
Működési bevétel összesen
1856567
2226733
2206971
99,11
Felhalmozási célú önkormányzati tám.
0
40000
40000
100,00
Felh. bev., tám. értékű felh. bev., felh.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér.
60871
573439
570170
99,43
Felhalmozási bevétel összesen
60871
613439
610170
99,47
Előző évi maradvány igénybevétele
959956
655451
655451
100,00
Államháztartáson belüli megelőlegezések
0
49250
49250
100,00
Belföldi értékpapírok beváltása
0
400000
0
00,00
Lekötött bankbetét megszűntetése
0
200000
200000
100,00
Bevételek mindösszesen
2877394
4144873
3721842
89,79
 
  • Az Önkormányzat működési költségvetési támogatás jogcímen 1.369.834 E Ft támogatásban részesült, mely támogatási összegek az önkormányzati kötelező feladatok finanszírozását szolgálták.
  • A realizálódott közhatalmi bevételek 132 millió Ft-tal haladják meg az eredeti tervet, a vagyoni típusú adóknál 1,4 millió Ft bevételkiesés jelentkezett, az idegenforgalmi adóbevétel többlet összege közel 2 millió Ft, az iparűzési adóbevételnél realizálódott többletbevétel összege 126 millió Ft, az egyéb közhatalmi bevételnél 5,3 millió Ft többletbevétel realizálódott.
  • A saját bevétel az eredeti tervet jelentősen meghaladva teljesült, a realizálódott bevétel összege 186 millió Ft. A tulajdonosi bevétel 15 millió Ft-tal haladta meg a tervet, összege 56 millió Ft. A realizálódott kamat és nyereségjellegű bevétel összege közel 8 millió Ft, mely részben a folyószámla után kapott kamatot jelenti, részben pedig az egyéb szabad forrás befektetéséből származó kamatot foglalja magába. Az áfa visszatérülésből származó bevétel összege meghaladja az 59 millió Ft-ot. Közel 34 millió Ft értékben történt termény-és termékértékesítés.
  • A támogatás értékű működési bevételek és az államháztartáson kívülről működési célra átvett pénzeszközök, kölcsönök visszatérítése közel 196 millió Ft összegben teljesültek. Itt jelenik meg a Start mintaprogramra és az egyéb közfoglalkoztatásra járó támogatás, valamint a földalapú és kárenyhítési támogatás 135.524 E Ft összege, a mezőőri támogatás 5.400 E Ft összege, a nyári diákmunka finanszírozására kapott 3.013 E Ft összegű támogatás, a Kállai Ferenc Múzeum és Aranka Játékbaba Múzeum felújítására és korszerűsítésére elnyert támogatás működési kiadásainak finanszírozását szolgáló támogatás 20.000 E Ft összege, Hunya Község és Csárdaszállás Község Önkormányzatok által átutalt 397 E Ft és 276 E Ft összegű hozzájárulások a Család-és Gyermekjóléti Szolgálat 2020. évi működéséhez, a Hivatal működéséhez Hunya Község Önkormányzata által biztosított kiegészítés összege 3.863 E Ft, a Hivatal működéséhez Csárdaszállás Községi Önkormányzata által biztosított kiegészítés összege 7.131 E Ft, a települések 1.499 E Ft összegű hozzájárulása a szúnyoggyérítési feladatokhoz, a Körös-szögi Kistérségi Társulás által a KEOP-os eszközök bérletéhez kapcsolódóan átutalt 3.255 E Ft, a GYÜSZ-TE által visszafizetett IFA támogatás 750 E Ft összege és a Böllérfesztivál megrendezéséhez biztosított 2.000 E Ft kölcsön visszatérülése, a Váry hagyaték 1.343 E Ft összege. Itt jelenik meg továbbá a NMI-től a kulturális ágazatban jelentkező bevételkiesés kompenzálására elnyert 10 millió Ft összegű támogatás és az Autómentes Nap 1 millió Ft összegű támogatása.
  • A felhalmozási bevételek, támogatás értékű felhalmozási bevételek és az államháztartáson kívülről felhalmozási célra átvett pénzeszközök, valamint felhalmozási célú visszatérítendő támogatások és kölcsönök 570 millió Ft összegben teljesültek. Megérkezett a Szabadság téri játszótér építésére nyert 15 millió Ft, illetve a gyomai főtér felújításának elszámolása során kapott 972 E Ft összegű támogatás, a Kodály-Hídfő úti kerékpárútépítés többlettámogatása 12.569 E Ft összegben, Kodály-Hídfő úti belvízberuházás többlettámogatása 8.110 E Ft összegben, a Piac korszerűsítése projektre kapott többletforrás 5.122 E Ft összege, a Belvízrendezés Gyomaendrődön X. ütem projekt támogatási előlege 277.405 E Ft összegben, a Kállai Ferenc Múzeum és Aranka Játékbaba Múzeum felújítására és korszerűsítésére elnyert támogatás felhalmozási kiadásainak finanszírozását szolgáló 230.000 E Ft összege, a Pikó Béla úti épület energiakorszerűsítésének záró kifizetése 267 E Ft összegben, a gyepmesteri telep fejlesztésére kapott támogatás záró elszámolásának 3.328 E Ft összege, a Blaha úti óvoda záró elszámolásának 2.146 E Ft összege. Itt jelenik meg a közfoglalkoztatás helyi sajátosság és mezőgazdaság programelemek többlettámogatása is 3.625 E Ft összegben, továbbá gépjárművek, egyéb tárgyi eszköz és vashulladék értékesítésből 5.487 E Ft, ingatlan értékesítésből 3.090 E Ft és a lakás-, belvízkölcsönök visszafizetett 1.248 E Ft összege, a Zöldpark Kft. által visszafizetett kölcsöntörlesztés 1.800 E Ft összege.
  • A felhalmozási célú önkormányzati támogatások között jelenik meg a belterületi utak, járdák felújításához (Kossuth és Hősök útja) elnyert támogatás 40.000 ezer Ft összege.
  • A finanszírozási bevételek között jelenik meg a felhasznált maradvány összege, az államháztartáson belüli megelőlegezések összege, továbbá a lekötött bankbetét megszüntetésekor realizálódott 200 millió Ft összege.
 
 
 
Gyomaendrőd Város Önkormányzata gazdasági szervezettel rendelkező, valamint gazdasági szervezettel nem rendelkező intézményeinek szöveges indoklása a 2021. évi gazdálkodásuk alakulásáról


Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal, mint gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerv 2021. évi gazdálkodása
 
A Közös Hivatal elismert hivatali létszáma 2021. évre számolva 38,78 fő. Ebből a létszámból 35,98 főre nyújt az állam támogatást Gyomaendrőd vonatkozásában, 1,13 főt finanszíroz Csárdaszállás esetében és 1,67 főt Hunya Községben. Gyomaendrődön 48 főre terveztünk bérjellegű kiadást. A két kistelepülés önkormányzata vállalta a fent említett létszám foglalkoztatásából eredő kiegészítés biztosítását. A Közös Hivatal működését szabályozó megállapodás értelmében a hivatal vezetőinek bér-és járulékköltségét, a kiküldetés költségét, a közösen használt szoftverek üzemeltetésének, a biztonsági rendszerek fenntartásának költségét lakosságarányosan viselik a települések.
Csárdaszállás 7.132 E Ft-ot utalt át Gyomaendrőd önkormányzatának, Hunya Község Önkormányzata 3.862 E Ft-ot adott át ezen feladathoz. 2021. év utolsó három hónapjának települések közti elszámolására 2022. évben került sor a végleges kiadások és bevételek összegeinek ismeretében. Gyomaendrőd a hivatal működési kiadásainak finanszírozására 213 millió Ft állami támogatást kapott. A Közös Hivatalnál teljesült kiadások összege 273 millió Ft volt. A kiadások finanszírozásánál figyelembe kell venni a hivatal 5,760 millió Ft összegű tárgyévi bevételét, az előző évi 2,138 millió Ft összegű maradvány igénybevételét, illetve a két kistelepülés által biztosított kiegészítés összegét (11 millió Ft). Így a hivatal működéséhez biztosított kiegészítő támogatási összeg 41,1 millió Ft.
 
Az alábbi táblázatok összevontan mutatják a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal kiadásait és bevételeit, azaz tartalmazzák mindhárom település (Gyomaendrőd, Csárdaszállás és Hunya) teljesült kiadásait és realizálódott bevételeit.
 
 Kiadások alakulása:     
                                                                                                                                                                                                                                   adatok E Ft-ban
Megnevezés
Eredeti ei.
Módosított ei.
Teljesítés
Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások
215491
216537
205981
95,13
Munkaadót terhelő járulékok
34450
34612
33682
97,31
Dologi kiadás
39666
41124
30247
73,55
Működési célú támogatás értékű kiadás, működési célú pénzeszköz átadás ÁK, segély kifizetés
0
74
18
24,06
Működési kiadások összesen
289607
292347
269928
92,33
Felhalmozási kiadás
800
3314
3312
99,94
Kiadás mindösszesen
290407
295661
273241
92,42
 
  • A hivatalnál a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok kis mértékben az időarányos alatt teljesültek. Az igazgatási szakfeladaton belül külön bontáson és külön szervezetkódon jelennek meg a kirendeltségeken (hunyai és csárdaszállási) dolgozó köztisztviselők.
  • A dologi és egyéb folyó kiadások teljesítése 74%.
  • A felhalmozási kiadások között tárgyi eszköz (irodai bútorok, székek, forgószékek (47 db), fotelek, vízforraló és porral oltó készülék) beszerzések jelennek meg és egy beléptető-és munkaidő nyilvántartó rendszer megvásárlása történt mindösszesen 3.312 E Ft összegben.
 
Bevételek alakulása:  
                                                                                                                                                                                                                                    adatok E Ft-ban
Megnevezés
Eredeti ei.
Módosított ei.
Teljesítés
Telj./Mód. ei.
Intézményi működési bevételek
2526
3251
3227
99,26
Közhatalmi bevételek
1000
1155
1155
100,00
Működési célú támogatások bevétel államháztartáson belülről
0
1208
1208
100,00
Irányító szervtől kapott támogatás
286881
287738
266672
92,68
Előző évi maradvány igénybevétele
0
2138
2138
100,00
Felhalmozási bevétel
0
171
171
100,00
Bevételek összesen
290407
295661
274571
92,87
 
  • Az intézményi működési bevételek tartalmazzák a továbbszámlázott bevételek, bérleti díjak összegeit és a kamatbevételeket, mindösszesen 3.227 E Ft értékben.
  • A közhatalmi bevételek között igazgatási szolgáltatási és engedélyezési díjak jelennek meg.
  • A működési célú támogatások között megjelenő 1.208 E Ft a diákmunkások foglalkoztatásához biztosított kormányhivatali támogatás összegét foglalja magába.
  • A felhalmozási bevételek között jelenik meg az értékesített Opel Zafira gépjármű bevétele és a feleslegessé vált tárgyi eszközök értékesítéséből származó bevétel.
  • Megtörtént az intézmény részéről az előző évben képződött maradvány igénybevétele is.
  • Az irányító szervtől kapott támogatás összege 267 millió Ft.


A gazdálkodási feladatok irányítása szempontjából a Közös Önkormányzati Hivatalhoz tartozó, Gyomaendrőd Város Önkormányzata által fenntartott önálló gazdasági szervezettel nem rendelkező intézmények gazdálkodásának bemutatása


1. Határ Győző Városi Könyvtár 2021. évi gazdálkodása

Kiadások alakulása: 

                                                                                                                                                                                                                                     adatok E Ft-ban
Megnevezés
Eredeti ei.
Módosított ei.
Teljesítés
Telj / a mód. ei. % ban
Személyi juttatások
16404
19092
16295
85,35
Munkaadót terhelő járulékok
2569
2686
2622
97,62
Dologi kiadás
21370
22686
21518
94,85
Működési kiadás
40343
44464
40435
90,94
Felhalmozási kiadás
300
1460
1458
99,87
Kiadások mindösszesen
40643
45924
41893
91,22
  • A Könyvtár általános működését elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatásokra és a munkaadót terhelő járulékokra mindösszesen 18,9 millió Ft került kifizetésre. Közfoglalkoztatás keretei között 3 főt alkalmazott az intézmény, a részükre kifizetett bér és járulékköltség összege 3,05 millió Ft volt. Az intézménynél 2021. évben 1 TOP-os projekt megvalósítása zajlott. A TOP-7.1.1-16-H-ESZA-2019 (Nekem szülőhazám) projekthez kapcsolódóan kifizetett bér és járulékköltség összege 96 ezer Ft volt.
  • A dologi kiadások között 21,5 millió Ft költség jelentkezett. A lapkiadási feladathoz kapcsolódóan 4.898 E Ft kiadás, jelentkezett, azaz a betervezett keret 98%-a. A Könyvtár állománygyarapításra 4.055 E Ft-ot költött. A könyvek, folyóiratok az igényekhez igazodva kerültek beszerzésre annak tükrében, hogy a felhasználás év végén ne haladja meg a rendelkezésre álló keretet. Az önkormányzat kulturális feladatok támogatására települési szinten 29.627 E Ft támogatásban részesült. A 13/2013. (II.14.) EMMI rendelet alapján a kulturális feladatokra biztosított támogatás 10%-át állománygyarapításra kell felhasználni. A Könyvtár a támogatást könyvek, folyóiratok és egyéb információhordozók beszerzésére használta fel. A TOP-os projekthez kapcsolódóan 2.951 ezer Ft összegben keletkezett dologi jellegű kiadás, mely költségek a projekt támogatásának terhére elszámolható.
  • A beruházások között 1.458 ezer Ft összegű kiadás keletkezett (tűzoltó készülékek, telefon és vonalkód szkenner, 2 db monitor, valamint virágtartók és polcok beszerzése valósult meg).
Bevételek alakulása: 

                                                                                                                                                                                                                                     adatok E Ft-ban
Megnevezés
Eredeti ei
Módosított ei.
Teljesítés
Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevételek
500
728
725
99,59
Működési célú támogatásértékű bevétel
15253
5927
5727
96,63
Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel
0
12192
12192
100,00
Maradvány igénybevétele
0
853
853
100,00
Irányító szervtől kapott támogatás
24890
26224
22922
87,41
Bevételek összesen
40643
45924
42419
92,37
  • Az intézmény saját bevétele között könyvtári szolgáltatásokból származó bevétel jelentkezik.  A lapkiadáshoz kapcsolódó hirdetésből származó bevétel összege 447 ezer Ft.
  • A működési célú támogatásértékű bevételek között jelenik meg a közfoglalkoztatás finanszírozására kapott támogatás 2.819 ezer Ft összege, továbbá a Nekem szülőhazám projekt előlegének összege 2.908 E Ft.
  • A felhalmozási célú támogatások között jelenik meg az előző évben megvalósult CLLD projekt utólag leutalt támogatásának összege 12.192 E Ft.
  • Az előző évi költségvetési maradvány igénybevételének összege 853 E Ft.
  • Az irányító szervtől kapott támogatás összege 22,9 millió Ft.
 
2. Kállai Ferenc Művelődési Központ 2021. évi gazdálkodása
 
Kiadások alakulása:

                                                                                                                                                                                                                                    adatok E Ft-ban
Megnevezés
Eredeti ei.
Módosított ei.
Teljesítés
Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások
24655
32593
28939
88,79
Munkaadót terhelő járulékok
3839
4548
3845
84,54
Dologi kiadás
22836
42581
36472
85,65
Működési kiadások összesen
51330
79722
69256
86,87
Felhalmozási kiadások összesen
4002
4002
3384
84,56
Kiadások mindösszesen
55332
83724
72640
86,76
 
  • Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése 32,8 millió Ft. Az intézmény munkáját a nyári időszakban diákmunkások, továbbá közfoglalkoztatottak segítették. A közfoglalkoztatottak részére kifizetett bér és járulékköltség összege 5,644 millió Ft volt az intézményben. A 3 TOP-os projekttel (Egészségudvar, Körös kerti esték, Sajt-és túrófesztivál szakmai programja) kapcsolatban felmerült bér-és járulékköltség összege 635 E Ft.
  • A dologi kiadások közel 36,5 millió Ft összegben merültek fel. A 36,5 millió Ft-ból az „Egészségudvar” projekt keretein belül 1.331 ezer Ft, a „Körös kerti esték” programsorozaton belül 5.344 ezer Ft, a „Sajt-és túrófesztivál szakmai programja” projekt keretein belül 3.331 ezer Ft dologi költség merült fel. 2021. évben 23. alkalommal került megrendezésre a Gyomaendrődi Nemzetközi Halfőző Verseny. A rendezvény összes kiadása 1.328 ezer Ft volt, bevétele 330 ezer Ft, így a tartalékban elkülönített keretből 998 ezer Ft került felhasználásra. A megrendezésre került Sajt-és túrófesztivál felmerült költsége 13.073 ezer Ft volt, a realizálódott bevétel összege 2.535 ezer Ft, a különbözet önkormányzati forrásból került finanszírozásra. Az intézmény koordinálásával került lebonyolításra a Cibere gyereknap, melynek felmerült költsége 140 ezer Ft volt.
  • A felhalmozási kiadások között megjelenő tételekből 2.706 E Ft értékben az Ép testben, ép lélek! projekt keretei között kerültek beszerzésre játékok, asztalok, tároló szekrény, kerékpárok), továbbá 678 E Ft összegben számítástechnikai eszközöket, notebookot, pénztárgépet és egyéb tárgyi eszközt vásárolt az intézmény.
  • Bevételek alakulása:

                                                                                                                                                                                                            adatok E Ft-ban
Megnevezés
Eredeti ei.
Módosított ei.
Teljesítés
Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek
5000
10762
10074
93,61
Működési célú támogatásértékű bevétel és működési célú átvett pénzeszköz
21114
23682
21740
91,79
Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel
2702
9756
9756
100,00
Maradvány igénybevétele
0
1274
1274
100,00
Irányító szervtől kapott támogatás
26516
38248
33182
86,75
Bevételek összesen
55332
83722
76026
90,81
 
  • Az intézményi saját bevételek 10.074 ezer Ft összegben realizálódtak. A művelődési háznál 1.854 ezer Ft bevétel folyt be, a turisztikai pályázat projektelemeinél (Kilátó, Körös Látogatóközpont) 5.170 ezer Ft, a Tourinform Irodánál 185 ezer Ft. A rendezvényekhez kapcsolódóan befolyt bevétel összege 2.865 ezer Ft.
  • A működési célra átvett támogatások között realizálódott a közfoglalkoztatáshoz és diákmunkások foglalkoztatásához kapcsolódó 9.151 ezer Ft összegű támogatás, a Színház az élet előző évben megvalósított projekt támogatása 3.152 E Ft összegben, továbbá a Körös kerti esték projekt 5.767 E Ft összegű támogatási előlege és a Sajt-és túrófesztivál szakmai programjaira elnyert támogatás 3.669 E Ft összegű előlege.
  • A felhalmozási célú támogatások között jelennek meg az előző évben megvalósult CLLD projektek támogatásának összegei.
  • Az irányító szervtől kapott támogatás összege 33,1 millió Ft volt.
  • Az előző évi maradvány intézmény részéről felhasznált összege 1.274 ezer Ft.
 
3. Szent Antal Népház és Művelődési Ház 2021. évi gazdálkodása

Kiadások alakulása: 

                                                                                                                                                                                                                                    adatok E Ft-ban
Megnevezés
Eredeti ei.
Módosított ei.
Teljesítés
Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások
17963
22142
19982
90,24
Munkaadót terhelő járulékok
2773
3129
2577
82,36
Dologi kiadás
16220
16983
6229
36,68
Működési kiadások összesen
36956
42254
28788
68,13
Felhalmozási kiadások összesen
200
5437
5376
98,88
Kiadások mindösszesen
37156
47691
34164
71,63
 
  • Az intézménynél a bérek és járulékok 22,5 millió Ft összegben teljesültek. Az intézmény személyi juttatásai és járulékai között jelenik meg a nyári diákmunkásoknak kifizetett bérköltség, valamint a közfoglalkoztatottak részére kifizetett juttatás 2,638 millió Ft összege.
  • A dologi kiadások 6.229 ezer Ft összegben merültek fel, ami mindössze 37%-a a módosított előirányzatnak. Mindez azzal indokolható, hogy a HUNG 2021 Helyi értékünk Kállai Ferenc projekt 3,3 millió Ft összegű támogatása megérkezett az intézményhez, így mind a bevétel, mind a kiadás (dologi költségek közé) beépítésre került a költségvetési rendeletbe, viszont felhasználás majd csak a következő évben jelentkezik. Ugyanez vonatkozik a TOP-7.1.1-16-H-ESZA-2019-00194 Hagyományőrző és családi programsorozat projektre, aminek megítélt és leutalt támogatási összege 4 millió Ft, mely összegből 3.865 ezer Ft a dologi költségek közé került beépítésre, ugyanakkor felhasználás nem történt belőle 2021-ben.
  • A felhalmozási kiadások között kisértékű tárgyi eszköz (tűzoltó készülék), telefonkészülék, hűtőszekrény beszerzése történt, egy akvárium készült tartószerkezettel, az Endrődi Tájháznál kerítés épült 2.500 ezer Ft értékben valamint a HUNG 2020 „Gyomaendrődi Kincsestár” elnevezésű pályázati forrásból egy kiállítás installáció készült 2.100 E Ft értékben.
 Bevételek alakulása: 

                                                                                                                                                                                                                                     adatok E Ft-ban
Megnevezés
Eredeti ei.
Módosított ei.
Teljesítés
Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek
5800
5900
4070
68,98
Működési célú támogatásértékű bevétel és átvett pénzeszköz
4000
11437
10464
91,49
Maradvány igénybevétele
0
498
498
100,00
Irányító szervtől kapott támogatás
27356
29856
27078
90,70
Bevételek összesen
37156
47691
42111
88,30
      
  • Az intézményi saját bevételek 4,07 millió Ft összegben teljesültek. Ezen összegből a Tájháznál 337 ezer Ft realizálódott, a Népháznál 881 ezer Ft folyt be, továbbá a Turisztikai pályázat projektelemei közül a Bárka látogató belépőjéből származó bevétel 444 ezer Ft, a sütőház bevétele 355 ezer Ft, a szálláshely bevétel 2.054 ezer Ft.
  • A működési célú támogatásértékű bevételek és átvett pénzeszközök között a közfoglalkoztatott és a diákmunkások alkalmazásához kapcsolódó támogatás 3.162 ezer Ft összege jelenik meg, a TOP-7.1.1-16 projekt (Hagyományőrző és családi programsorozat) 4.000 E Ft összegű támogatási előlege, valamint a HUNG 2021 Helyi értékünk Kállai Ferenc projekt 3.300 ezer Ft támogatási összege.
  • Az intézmény felhasználta az előző évben képződött maradványát 498 ezer Ft összegben.
  • Az irányító szervtől igénybe vett támogatás összege 27,078 millió Ft.
 
4. Gyomaendrődi Család- és Gyermekjóléti Központ 2021. évi gazdálkodása

Kiadások alakulása: 

                                                                                                                                                                                                                                    adatok E Ft-ban
Megnevezés
Eredeti ei.
Módosított ei.
Teljesítés
Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások
44778
47991
47342
98,65
Munkaadót terhelő járulékok
6864
7454
7237
97,08
Dologi kiadás
8923
10089
9566
94,82
Működési kiadások összesen
60565
65534
64145
97,88
Felhalmozási kiadások összesen
890
1011
652
64,49
Kiadások mindösszesen
61455
66545
64797
97,37
 
  • Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése 54,5 millió Ft. A bérek között megjelenik a közfoglalkoztatottak részére kifizetett juttatás 2,366 millió Ft összege, illetve a rendszeres juttatások mellett kifizetésre került a szociális ágazati pótlék összege is, melyre a támogatást az állam biztosítja a szociális területen dolgozó közalkalmazottak részére.
  • A dologi kiadások teljesítése 9,56 millió Ft, itt jelent meg többek között a nyári gyermek táboroztatás 1.064 E Ft összegű költsége.
  • A beruházási kiadások 652 ezer Ft összegben teljesültek, klíma, mobiltelefonok, iratmegsemmisítő, spirálozógép, laminálógép, multifunkciós lézer és monitor vásárlása történt.
Bevételek alakulása: 

                                                                                                                                                                                                                                    adatok E Ft-ban
Megnevezés
Eredeti ei.
Módosított ei.
Teljesítés
Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek
0
1066
1065
99,91
Működési célú támogatásértékű bevétel és működési célú átvett pénzeszköz ÁK
0
2532
2311
91,27
Maradvány igénybevétele
0
450
450
100,00
Irányító szervtől kapott támogatás
61455
62497
61442
98,31
Bevételek összesen
54455
66545
65268
98,08
 
  • A működési bevételek között kamatbevétel és a nyári gyermek táboroztatáshoz kapcsolódóan szolgáltatási bevétel (1.059 E Ft) jelenik meg.
  • A támogatásértékű működési bevételek között jelenik meg a közfoglalkoztatási támogatás 2.311 E Ft összege.
  • A maradvány igénybevételének összege 450 E Ft.
  • Az irányító szervtől kapott támogatás összege 61,4 millió Ft.
 
5. Városi Egészségügyi Intézmény 2021. évi gazdálkodása

Kiadások alakulása: 

                                                                                                                                                                                                                                adatok E Ft-ban
Megnevezés
Eredeti ei.
Módosított ei.
Teljesítés
Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások
113786
140908
135090
95,87
Munkaadót terhelő járulékok
17884
21574
21266
98,57
Dologi kiadás
117545
133510
112773
84,47
Működési kiadások összesen
249215
295992
269129
90,92
Beruházások
10621
28863
1722
5,97
Kiadások mindösszesen
259836
324855
270851
83,38
  • Az intézményben a személyi juttatások és a járulékok kismértékben az időarányos alatt teljesültek. Az egészségügyi rendszerben bekövetkezett változások hatására 5 fővel nőtt az egészségügyi szolgálati jogviszonyban foglalkoztatottak létszáma az intézménynél.
  • A dologi kiadások teljesülése időarányos alatti.
  • A felhalmozási kiadások között 1.024 ezer Ft értékben jelentkeztek eszközbeszerzések a 4. számú háziorvosi körzet ellátásához (notebook, hűtőszekrény, irodaszék és egyéb kisértékű eszköz), valamint ultrahang készülékhez nyomtató, kézfertőtlenítő adagoló, fonendoszkóp, vérnyomásmérő, mikrohullámú sütő, telefonkészülék, porszívó, ventilátor vásárlása történt 698 ezer Ft összegben.
 
Bevételek alakulása: 

                                                                                                                                                                                                                                    adatok E Ft-ban
Megnevezés
Eredeti ei.
Módosított ei.
Teljesítés
Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel
4290
4389
4304
98,06
Működési célú támogatás értékű bevétel
232988
279798
279797
99,99
Felhalmozási bevétel
132
0
0
0,00
Irányító szervtől kapott támogatás
16800
16800
0
0,00
Maradvány igénybevétele
5626
23868
23868
100,00
Bevételek összesen
259836
324855
307969
94,80
  • A betervezett intézményi működési bevétel több, mint 4,3 millió Ft összegben teljesült, mely elsősorban a továbbszámlázott költségekből, bérleti díj bevételekből, szolgáltatásnyújtásból és kamatbevételből tevődik össze.
  • A működési célú támogatásértékű bevételek között a NEAK-tól kapott támogatás jelenik meg.
  • Irányító szervtől kapott támogatás nem realizálódott 2021. évben.
  • A maradvány igénybevételének összege 23,8 millió Ft.
 
A gazdálkodási feladatok irányítása szempontjából a Közös Önkormányzati Hivatalhoz tartozó, Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya Települési Önkormányzati Társulás által fenntartott önálló gazdasági szervezettel nem rendelkező intézmények 2021. évi gazdálkodásának bemutatása
 
 
Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya Kistérségi Óvoda és Bölcsőde 2021. évi gazdálkodása
 
 
A térségi feladatellátás keretében a Gyomaendrődi Önkormányzat közigazgatási területén 3 óvodai telephellyel, Csárdaszállás Önkormányzatának közigazgatási területén 1 óvodai telephellyel működött az intézmény. Működésének ez a formája 2021. július 15. napjától kibővült egy két csoportos bölcsődei feladatellátással. A bölcsődei feladatot 4 kisgyermeknevelő, 2 dajka és egy technikai dolgozó látja el.
 
Az óvodai ellátotti létszám a következőképpen alakult 2021. évben:
megnevezés
2020. október 1.-i létszám (fő)
2021. október 1.-i létszám (fő)
teljes idejű óvodai nevelésre szervezett csoportban lévők nem sajátos nevelési igényű gyermekek
211
209
két főként figyelembe vehető sajátos nevelési igényű
4
6
három főként figyelembe vehető sajátos nevelési igényű gyermekek
2
3
összes ellátotti gyermeklétszám
217
218
 
Az intézménynél az óvodai gyermeklétszám növekedése tapasztalható.
A bölcsődei gyereklétszám az indulás hónapjában 17 fő volt.
 
Csárdaszállási óvodai telephely működése

A csárdaszállási telephelyen 2021. évben 10 fő volt az óvodai gyermeklétszám, melynek felügyeletét és oktatását egy óvodapedagógus, és 1 fő dajka biztosította. A személyi juttatás és a hozzá kapcsolódó járulék a módosított előirányzatnak megfelelően alakult, bérre 7.726 E Ft került felhasználásra, járulékokra 1.185 E Ft. A bértámogatás összege ténylegesen 7.615 E Ft volt, így Csárdaszállás Községi Önkormányzata részéről 1.296 E Ft kiegészítés szükséges a bérek tekintetében. A működtetés dologi kiadásainál a teljesítés összege 852 E Ft, informatikai és kisértékű tárgyi eszköz vásárlás 158 E Ft. Az állami támogatás összege működési kiadásokra 945 E Ft, így 65 E Ft kiegészítés szükséges.
 
Az óvodai étkeztetés kiadási tételei külön kormányzati funkciókódon kerültek lekönyvelésre. A Csárdaszállási óvodai telephely a mezőberényi Tópart Vendéglővel kötött megállapodás alapján biztosította az óvodások étkeztetését. 2021. évben szolgáltatás igénybevétele 1.101 E Ft-ba került, átlagosan 6 gyermek étkezett. Térítési díj fizetésre az igénybevevők nem voltak kötelezettek. A 6 gyermekre jutó állami támogatás összege az elszámolást követően 677 E Ft volt, így az étkeztetést 424 E Ft összeggel kell kiegészítenie Csárdaszállás Község Önkormányzatának.
 
Összegezve a Csárdaszállási Önkormányzatnak 1.785 E Ft-ot kell önkormányzati kiegészítő támogatásként biztosítania a feladat ellátásához, melyet a zárszámadás elfogadását követően kell átutalnia a megelőlegezést biztosító Gyomaendrőd Város Önkormányzat részére.
 
Kiadások alakulása:
adatok E Ft-ban
Megnevezés
Eredeti ei.
Módosított ei.
Teljesítés
Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások
136704
149938
149868
99,95
Munkaadót terhelő járulékok
21829
24801
24784
99,94
Dologi kiadás
20420
20711
17514
84,56
Működési kiadások összesen
178953
195450
192166
98,32
Felhalmozási kiadások összesen
0
5206
5121
98,37
Kiadások mindösszesen
178953
200656
197287
98,32
 
  • Az intézményben a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok a vizsgált időszakban 174,6 millió Ft összegben teljesültek. Az intézményen belül ezen összegből az év közben indult bölcsődei feladatellátáshoz 9,4 millió Ft kapcsolódott, az ERASMUS programban 202 ezer Ft személyi jellegű költség merült fel.
  • A dologi kiadás összességében 17,5 millió Ft összegben merült fel, melyből a bölcsődei feladatot közel 1.700 ezer Ft szolgálta, az ERASMUS programhoz kapcsolódóan 688 ezer Ft merült fel.
  • Az 5.121 E Ft összegű beruházásokból a bölcsődei feladatellátáshoz kapcsolódóan merült fel 2.324 ezer Ft (bútorok, játékok és zsaluzia árnyékoló beszerzése történt), továbbá az óvodai feladatellátásnál kis értékű tárgyi eszköz (mosogató, edények, iratmegsemmisítő, termosz, tároló polcok, tűzoltó készülékek, ventillátorok, gyógyszertároló szekrény, szőnyeg, gyermekbútor, konyhabútor, elektromos kapunyitó, játékok) és informatikai eszköz beszerzés történt. 2.797 E Ft összegben.
Bevételek alakulása:

                                                                                                                                                                                                                                   adatok E Ft-ban
Megnevezés
Eredeti ei.
Módosított ei.
Teljesítés
Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel
0
69
68
98,55
Működési célú támogatásértékű bevétel és pénzeszköz átvétel
1402
3570
2791
78,18
Maradvány igénybevétele
3113
3340
3340
100,00
Irányító szervtől kapott támogatás
174438
193678
193326
99,82
Bevételek összesen
178953
200657
199525
99,44
 
  • Az intézményi működési bevétel bérleti díj összegét, közvetített szolgáltatás értékét és kamatbevételt tartalmaz.
  • A működési célú támogatásértékű bevétel egy fő kormányhivatali támogatással foglalkoztatott munkavállaló és a diákmunkások költségeihez kapcsolódó támogatás 2.791 ezer Ft összege jelenik meg.
  • Az intézmény felhasználta az előző évben képződött maradvány 3.340 ezer Ft összegét.
  • Az irányító szervtől kapott támogatás összege 193,3 millió Ft.
 
  
Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya Települési Önkormányzati Társulás által fenntartott önálló gazdasági szervezettel rendelkező intézmény gazdálkodásának bemutatása


Térségi Szociális Gondozási Központ 2021. évi gazdálkodása (készítette: Véháné Jánosik Zsuzsanna intézményvezető és Takács Gabriella gazdasági vezető)

A Magyarországon 2020. év elején megjelent Covid vírus fertőzés intézményünk életében is jelentős változásokat idézett elő, mely hatás a 2021. évre is befolyásoló tényezőként szerepelt. Mivel az ellátottak kivétel nélkül a vírus fertőzés szempontjából fokozottan veszélyben lévő kockázati csoportba sorolhatók, így a védekezés szempontjából a különböző kormányzati, miniszteri illetve egyéb hatóságok által kiadott jogszabályok, utasítások, szabályozók alapján – az ellátotti létszámra és ez által a költségvetésre is kedvezőtlen hatást gyakorló - intézkedések kerültek foganatosításra.
 
I.                    Az intézmény feladatellátási mutatói
 
Ellátási forma
Állami támogatás alapját képező feladatellátási mutatók
2020.12.31
2021.12.31
Idősek Otthona (fő)
164
151
Átmeneti elhelyezés (fő)
8
1
Házi segítségnyújtás (fő)
73
72
Szociális étkeztetés (fő)
153
161
Támogató szolgálat (hó)
12
12
Idősek nappali ellátása (fő)
107
106
Fogyatékosok nappali ellátása (fő)
26
25
Tanyagondnoki szolgálat (hó)
12
12
Diákétkeztetésben résztvevők száma
491
577
Szabad kapacitás terhére kiszolgált étkeztetés (vállalkozók által fenntartott óvoda, bölcsőde, Református Szeretetotthon, Szent Gellért Katolikus iskola, munkahelyi étkezések, rendezvények
419
516
 
Az adatokból látható, hogy a szociális étkeztetés, diákétkeztetés és vendégétkezés kivételével minden ellátási formánál csökkenés tapasztalható, mely csökkenés egyértelműen a COVID vírus-fertőzés miatti, veszélyhelyzetnek tudható be. Befolyásoló tényező továbbá a települések lakosságszámának csökkenése, valamint a városban jelenlévő más szolgáltatók ellátásai is.
2021. május 1. napjától jogszabályi rendelkezés szerint az átmeneti elhelyezés 10 férőhelyéből 5 férőhely törlésre került, 5 férőhely pedig átminősült idős otthoni férőhelyre.
 
II.                  Foglalkoztatottak alakulása
 
Az intézmény átlagos statisztikai állományi létszáma a 2021-es évben 142 fő volt. Ebből 133 fő közalkalmazott és 9 fő közfoglalkoztatott. A munkajogi létszám 150 fő volt.
Az előző évekhez hasonlóan 2021. évi létszám gazdálkodásunk során is nagy hangsúlyt fektettünk a közfoglalkoztatottak minél nagyobb számú foglalkoztatására, mely nemcsak a szakmai munka színvonalát, de az egységeink külső környezetének szépítését is nagyban elősegítette.
 
III.                Kiadások alakulása

                                                                                                                                                                                                                                        adatok: E Ft
Kiadási kategória
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
Teljesítés
Személyi juttatások
422 990
474 998
451 940
Munkaadót terhelő járulékok
73 063
81 695
77 469
Dologi kiadások
257 786
270 306
248 108
Működési kiadás összesen
753 839
826 999
777 517
Beruházási kiadások
11 000
14 242
6 277
Tárgyévi kiadás összesen
764 839
841 241
783 794
 
 
A személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok esetében a módosított előirányzatokba beépítésre kerültek az állam által külön finanszírozott bértételek összege a szociális ágazati pótlék.
A kifizetett bértételek között szerepel 3 fő jubileumi jutalmának kifizetése, valamint a közalkalmazottak részére juttatott, a Kjt. 77 § (1) bekezdése alapján a keresetkiegészítés, mely a keresetbe tartozó juttatások előző évi bázis előirányzatának 2 %-a.
 
A munkáltatói járulékok között szerepel a rehabilitációs hozzájárulás összege, mely intézményünk esetében éves szinten mintegy 7 millió forint kiadást jelent, mivel kevés számú megváltozott munkaképességű dolgozót tudunk foglalkoztatni, így a rehabilitációs járulékfizetési kötelezettségünk kedvezőtlenül alakult.  
 
A dologi kiadások esetében a legnagyobb tételt az élelmezéshez kapcsolódó beszerzések jelentik intézményünknél. Az üzemeltetési anyagok értéke nettó 126 millió forint. Közel 29 millió forintot költöttünk a közüzemi díjakra. A karbantartási költségeink 5 millió forintot tettek ki, melynek nagy részét az intézmény által üzemeltetett gépjárművek, és épületek karbantartására fordítottunk.
Beruházási kiadás jogcímen intézményünk nem tervezett kiadásokat az eredeti költségvetésében. A kiegészítő állami támogatásnak köszönhetően lehetőségünk volt az intézmény egyes telephelyein fejlesztéseket végezni, melyek az alábbiak voltak:
Kis értékű tárgyi eszközöket vásároltunk, ezek voltak: vérnyomásmérők, hordozható radiátor, televíziók, kávéfőzők, ventilátor, sövényvágó, szénmonoxid érzékelő, íróasztal, heverők és rozsdamentes zsámolyasztalok.
Az Őszikék Idősek Otthonában kazáncserére volt szükség, az egységekbe számítógép konfigurációkat, szárítógépeket, és gáztűzhelyt szereztünk be. A gyermekélelmezési feladatellátás részére konyhai eszközöket és mosogatógépet vásároltunk.
 
IV.                Bevételek alakulása

                                                                                                                                                                                                                                         adatok: E Ft
Bevételi kategória
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
Teljesítés
Intézményi működési bevétel
280 544
280 544
249 932
Működési célú támogatás ÁHT-n belül
0
9 096
9 096
Működési bevétel összesen
280 544
289 640
259 028
Finanszírozási bevétel
0
2 088
2 088
Központi irányítószervi támogatás
484 295
549 513
524 471
 
 
Működési célú támogatás államháztartáson belülről bevételi kategória a közfoglalkoztatottak bértámogatását foglalja magába. A létszámadatoknál már említésre került, hogy intézményünknél átlagosan 9 fő közfoglalkoztatott látott el feladatot a 2021-es évben.
A Békés Megyei Kormányhivatallal a 9 fő bértámogatására 100 %-os támogatási intenzitású támogatási szerződést írtunk alá.
Az intézményi működési bevételeken belül több kategóriát különböztetünk meg, melyek az alábbiak:
  • Szolgáltatások ellenértéke: ezen a bevételi jogcímen számoljuk el a szabad kapacitás terhére végzett étkeztetési szolgáltatási térítési díját, melynek ÁFA nélküli összege 38 331 E Ft. volt. Ide tartoznak a vállalkozó óvodák és bölcsődék, a Református Szeretetotthon étkeztetése, továbbá az igénybe vett munkahelyi étkeztetések, a rendezvények után befizetett térítési díjak, táborok étkeztetése, valamint a Szent Gellért Katolikus Általános Iskola és Gimnázium által igénybe vett szolgáltatási bevételek.
  • Az ellátási díjak ÁFA nélküli bevétele 193 284 E Ft bevételt jelent, mely az intézmény alap-, és szakosított ellátást biztosító feladataiból származó bevételeket foglalja magába.
  • 85 E Ft kártérítést fizetett a biztosító, mert villámcsapás következményeként tönkrement két televízió az Őszikék Idősek Otthonában.
 
Állami és önkormányzati támogatás

A szakosított ellátás esetében a bértámogatást 46 főre igényeltük a 2021. évre vonatkozó felméréskor. Az ellátottak után számítandó bértámogatási mutató a 46 fő helyett, 42 fő lett a világjárvány okozta negatív hatásnak köszönhetően. A 42 fő után járó bértámogatás 186.564 E Ft, a szakosított ellátáshoz kapcsolódó üzemeltetési támogatás 50.116 E Ft volt. 
   
A szociális étkeztetés-társulás által történő feladatellátás esetén 156 fő igény mellett, 161 fő ellátott volt az év végi mutatónk. Ez 11.967 E Ft. állami támogatás bevételt jelentett a feladaton.
A személyi gondozás-társulás által történő feladatellátás esetén 73 fő igény ellenére, 72 fő volt az év végi elszámoláskor. Bevételként 35.392 E Ft-ot kaptunk erre a feladatra.
 
A tanyagondnoki szolgáltatásunk az év minden hónapjába működött. Itt 4.572 E Ft bevételünk volt.
 
Az időskorúak nappali intézményi ellátása-társulás által történtő feladatellátás esetén az eredeti létszámadatunk 111 fő volt. A tényleges év végi létszámadat 106 főre csökkent. Bevételként 35.646 E Ft-ot kaptunk.
 
A fogyatékosok nappali ellátásánál 25 fő ellátását terveztük. Ez év végére nem változott. Az éves elszámolásnál 25 fő ellátásáról számolhatunk be, 20.787 E Ft állami támogatás mellett.

A támogató szolgálat alaptámogatásként 3.000 E Ft-ot kapott, és mivel teljesítette a működési engedélyben lévő 3.449 feladategységet, így teljesítmény támogatásként további 9.961 E Ft-ot igényelhetett.
 
Az intézményi gyermekétkeztetés esetén – a szakosított ellátáshoz hasonlóan – az étkezők számától függően bértámogatásban részesül intézményünk. Az eredeti terv alapján 14,37 fő dolgozó után igényeltünk támogatást, mely az év végével 15,41 főre emelkedett az elszámolásban. Ez 37.446 E Ft-állami támogatást jelentett. Üzemeltetési támogatásként 41.275 E Ft-ot kaptunk.
A szünidei gyermekétkeztetés támogatására 2.396 E Ft-ot kapott intézményünk. 
 
Szociális ágazati pótlék jogcímen 65.676 E Ft-ot kaptunk és használtunk fel. 2021. évben összesen 504.798 E Ft állami támogatásból gazdálkodtunk.
Kiegészítő önkormányzati támogatásunk 2021. évben 19.673 E Ft volt. ezt az összeget a szociális alapellátás-, és gyermekélelmezési feladatokra használtuk fel.
V.                  Összegzés
 
2020. márciusától az intézmény működését lényegesen befolyásoló tényező a COVID-19 világjárvány volt, mely lényegesen kihatott a 2021-es évre is. Minden napunk a megelőzésről, a védekezésről, a költségátcsoportosításról szólt.
Nem minden ellátási forma esetében értük el a működési engedélyben szereplő létszámot, ezáltal a betervezett térítési díjak nem realizálódtak, és a járvány elleni védekezés nem várt kiadásokat hozott, azonban kijelenthetjük, hogy az intézmény gazdálkodása egész évben stabil volt.
Összességében, örömünkre szolgál, hogy az intézménynek az állami által biztosított forrásokon túl nem volt szüksége az önkormányzat saját bevételeiből származó kiegészítő támogatásra.
 

Előzetes hatásvizsgálat az Önkormányzat 2021. évi zárszámadási rendeletéhez
 
Társadalmi, gazdasági, költségvetési hatás:
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi zárszámadási rendelete alapján megállapítható, hogy biztosított volt a stabil gazdálkodás a település számára. A kapott állami támogatás, a realizálódott helyi adó és egyéb saját bevétel – az elvonások ellenére is - biztosította a forrást a kötelező és önként vállalt feladatok ellátásához.
 
A város 2021. évi költségvetése lehetővé tette a folyamatban lévő beruházások befejezését és működtetését, további pályázatok benyújtásához biztosítani tudta a szükséges saját erő és pályázati megelőlegezések összegeit. A folyamatban lévő és megvalósult fejlesztések lehetővé teszik, hogy a település térségi szerepe megmaradjon és fékezze azokat a negatív folyamatokat (elvándorlás, romló szociális körülmények, születések számának csökkenése) melyek jellemzőek térségünkre.
 
A 2021-es gazdasági évben biztosított volt az önkormányzat által fenntartott közszolgáltatások működtetéséhez a szükséges forrás. Az intézményeink részére biztosított felújítás és karbantartás megakadályozta a színvonal gyors romlását.
 
A közfoglalkoztatási programok megteremtették annak a lehetőségét, hogy meginduljon az értékteremtés, eredményesen kapcsolódjon be a településüzemeltetési feladatokba és javuljon a hatékonysága, figyelemmel a megtett szervezeti változtatásokra is.
 
A szociális ellátórendszer működéséhez a szükséges források adottak voltak.
 
Környezeti és egészségi hatás:
A megalkotásra kerülő rendelet elfogadásának a környezetre és az egészségre negatív hatásai nincsenek. A település-egészségügy működéséhez szükséges források biztosítottak voltak, sikeres TOP forrásokból a fejlesztés lehetősége is megnyíltak.
 
Adminisztrációs teher:
A feladatok ellátása adminisztrációs többlet teherrel nem járt. A működéshez szükséges informatikai rendszer szinten tartása és szükséges mértékű fejlesztése biztosított volt.
 
A jogszabály megalkotásának szükségessége:
A zárszámadási rendelet megalkotását az Alaptörvény, illetve az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény írja elő, megalkotása kötelező, elmaradása esetén az önkormányzat törvénysértést követne el.
 
A jogszabály alkalmazásának személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételei:
A település 2021. évi zárszámadási rendeletében meghatározott feladatai végrehajtásához rendelkezett a szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételekkel. 
 

Indoklás az Önkormányzat 2021. évi zárszámadási rendeletéhez
 
Az 1.§-ban meghatározott kiadási és bevételi főösszeg a ténylegesen realizálódott kiadások és bevételek összegét tartalmazza.
A 2.§ az ellátandó feladatokhoz kapcsolódóan realizálódott bevételek részletezését mutatja be.
A 3.§-ban meghatározott, jogcímenként ténylegesen befolyt bevételek feladatonként lettek kimutatva, továbbá a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa felhasználása és az egyéb finanszírozási bevételek részletezése jelenik itt meg.
A 4.§-ban meghatározott önkormányzati működési kiadás az önkormányzati feladatokhoz igénybe vett személyi és tárgyi feltételek biztosításának költségeit tartalmazza. Az önkormányzati segélyezés körében kifizetett kiadás az önkormányzat szociális rendelete alapján kifizetett támogatások összegét tartalmazza.
Az 5.§ a működési kiadások kormányzati funkciónkénti részletezését tartalmazza.
A 6.§ a működési céltartalékokat mutatja be.
A 7.§ az önkormányzat felújítási, beruházási, egyéb felhalmozási és finanszírozási kiadásait mutatja be.
A rendelet 8.-20.§-aiban rögzített mellékletekben megjelenő kimutatások bemutatását az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény írja elő.
A 21.§ a rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.
 
 
Kérem a Tisztelt Testületet Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelet tervezet szerinti megalkotására. 

Döntéshozói vélemények

Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság    A Bizottság javasolja a 2021. évi zárszámadási rendelet döntési javaslat szerinti megalkotását.
 
Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság    A Bizottság javasolja a 2021. évi zárszámadási rendelet döntési javaslat szerinti megalkotását.
 
Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság    A Bizottság javasolja a 2021. évi zárszámadási rendelet döntési javaslat szerinti megalkotását.
 
Döntési javaslat

"2021. évi zárszámadási rendelet megalkotása"

Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
Az Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.

Gyomaendrőd Város Önkormányzat Képviselő-testületének
…/2022. (…) önkormányzati rendelete
Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról


Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.
 
1. § Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Gyomaendrőd Város Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) 2021. évi zárszámadásának
a) bevételi főösszegét 4.118.908 ezer forintban,
b) kiadási főösszegét 2.780.496 ezer forintban
állapítja meg az 1. mellékletben részletezettek szerint.
 
2. § Az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi főösszegen belül
a) az intézményi működési bevétel teljesítése 209.665 ezer forint,
b) a működési célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről teljesítése 502.683 ezer forint,
c) a működési célú átvett pénzeszköz teljesítése 14.270 ezer forint,
d) a közhatalmi bevételek teljesítése 456.385 ezer forint,
e) az önkormányzatok működési költségvetési támogatása teljesítése 1.369.834 ezer forint,
f) a felhalmozási bevétel, tárgyi eszköz értékesítés teljesítése 8.748 ezer forint,
g) a felhalmozási célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről teljesítése 580.493 ezer forint,
h) a felhalmozási célú átvett pénzeszköz teljesítése 3.048 ezer forint,
i) az önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása teljesítése 40.000 ezer forint,
j) a működési célú finanszírozási bevétel teljesítése 308.958 ezer forint,
k) a felhalmozási célú finanszírozási bevétel teljesítése 624.824 ezer forint
a 2. mellékletben részletezettek szerint.
 
3. § Az Önkormányzat bevételeinek jogcímenkénti részletezését a 3. melléklet tartalmazza, a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa felhasználását és az egyéb finanszírozási bevételek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.
 
4. § (1) Az 1. § b) pontjában meghatározott kiadási főösszegen belül az Önkormányzat működési kiadásainak teljesítése 2.308.917 ezer forint.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási teljesítési összegből:
a) személyi juttatás 605.750 ezer forint,
b) munkaadókat terhelő járulék 87.833 ezer forint,
c) dologi kiadás 668.464 ezer forint,
d) működési célú támogatásértékű kiadás 744.361 ezer forint
e) működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 160.399 ezer forint,
f) ellátottak pénzbeli juttatása 42.110 ezer forint
az 5. mellékletben részletezettek szerint.
 
5. § Az Önkormányzat működési kiadásainak kormányzati funkciók szerinti részletezését a 6. melléklet tartalmazza.
 
6. § Az Önkormányzat működési céltartalékait a 7. melléklet tartalmazza.
 
7. § Az önkormányzati felújítások összege 164.596 ezer forint, beruházási kiadása 251.173 ezer forint, az egyéb felhalmozási kiadása 10.000 ezer forint, a finanszírozási kiadás összege 45.810 ezer forint, melynek részletezését a 8. melléklet tartalmazza.
 
8. § Az Önkormányzat lehetséges adósságvállalási felső határának meghatározását a 9. melléklet tartalmazza.
 
9. § Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek jóváhagyott és teljesített átlagos statisztikai állományi létszámadatait a 10. melléklet tartalmazza.
 
10. § Az Önkormányzat 2021. évi előirányzat felhasználási ütemtervét és annak teljesítését a 11. melléklet tartalmazza.
 
11. § Az Önkormányzat tartós kötelezettség vállalását a 12. melléklet tartalmazza.
 
12. § Az Önkormányzat vagyonának kimutatását forgalomképesség szerint 2021. december 31.-én a 13. melléklet tartalmazza.
 
13. § A működési kiadások kötelező és önként vállalt feladatok szerinti csoportosítását a 14. melléklet tartalmazza.
 
14. § Az önkormányzat működési- és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlegét a 15. melléklet tartalmazza.
 
15. § A közvetett támogatások mérlegét a 16. melléklet tartalmazza.
 
16. § Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek maradványát a 17. melléklet tartalmazza.
 
17. § Az Önkormányzat 2021. évi eszközállományának bemutatását a 18. melléklet tartalmazza.
 
18. § Az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségállomány és részesedések alakulását a 19. melléklet mutatja be.
 
19. § Az Önkormányzat gazdasági társaságokban való részesedésének alakulását a 20. melléklet mutatja be.
 
20. § Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak alakulását 2021-2024. években a 21. melléklet mutatja be.
 
21. § Ez az önkormányzati rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.   

Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal

« Vissza
Vissza a főmenübe