• Főoldal
• EDtR
• Tudásbázis
• Kapcsolat

Tárgy:		Beszámoló az önkormányzat és intézményei 2022. első féléves gazdálkodásának alakulásáról
Készítette:		Szilágyiné Bácsi Gabriella osztályvezető
Előterjesztő:		Toldi Balázs polgármester
Véleményező bizottság:

Tisztelt Képviselő-testület!

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	184631	187631	83001	44,24
Munkaadót terhelő járulékok	18954	18954	8580	45,27
Dologi kiadás	369290	408961	166010	40,59
Műk. célú támért.kiad. pénzeszk. átadás ÁK, ellátottak juttatása	1041589	1115155	608876	54,60
Működési kiadások össz.	1614464	1730701	866467	50,06
Felújítások	60955	392328	36744	9,37
Beruházások	1066883	1071240	10174	0,95
Támogatás értékű felhalm. kiadás és pénzeszk. átadás ÁK	37416	40202	8781	21,84
Felhalmozási kiadások össz.	1165254	1503770	55699	3,70
Tartalékok	225957	416311	0	0,00
Kiadások összesen	3005675	3650782	922166	25,26
Intézményeknek nyújtott támogatás	497698	523204	261873	50,05
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	0	55698	55698	100,00
Kiadások mindösszesen	3503373	4229684	1239737	29,31

• A kiadásokat elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok adatai időarányos alatti teljesítést mutatnak. Az Önkormányzatnál kell megtervezni a képviselők és polgármester, a mezőőrök, a polgárvédelmi bázis, a közfoglalkoztatás bérjellegű kiadásait. A Start mintaprogram és az egyéb közfoglalkoztatás 2021. évről áthúzódó programelemei 2022. február 28-ával zárultak, így a vizsgált időszakban az ezekhez a programokhoz kapcsolódó bérek és járulékok a terv 100%-ában teljesültek, ugyanakkor a 2022. márciusában induló 4 új programelem (mezőgazdaság, helyi sajátosság, szociális, galambtenyésztés, határon túliak foglalkoztatása) betervezett bér és járulékkiadásához 3 havi teljesítés kapcsolódik.
• A dologi kiadásoknál a teljesítés 41%-os, ami időarányos alatti felhasználást mutat. Megtakarítás figyelhető meg a karbantartási szolgáltatásra, szakmai tevékenységet segítő szolgáltatásra és az ezekhez kapcsolódó áfa kiadás megtervezett keret felhasználásánál. Az időarányosnál alacsonyabb felhasználás a közutak és köztemetők fenntartásánál, szúnyoggyérítésnél, hulladékkezelésnél, zöldterület kezelésnél és a folyamatban lévő projektjeinknél (Belvíz X., Kállai Múzeum és Aranka Babamúzeum fejlesztése, felújítása, Százszorszép Óvoda fejlesztése) jelentkezik. A közüzemi költségekre betervezett keret 46 %-a került felhasználásra a vizsgált időszakban.
• A működési célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások teljesülése összességében kis mértékben időarányos feletti. A Liget Fürdő Nonprofit Kft. június végéig 40,899 millió Ft-ot vett igénybe a működési kiadásainak finanszírozására betervezett 49,913 millió Ft-ból. Itt jelenik meg az Önkormányzati Társulás részére átadott támogatás összege, bölcsődei és családi napközi feladatellátáshoz, az önkormányzati tűzoltóság, a helyi buszközlekedés, a Zöldpark Nonprofit Kft. és a Gyomaszolg Kft. által ellátott feladatokra (parkfenntartás, Sportcsarnok működtetése, temető üzemeltetése, holtágak üzemeltetése) biztosított támogatás időarányos összege. Az előző évi fel nem használt állami támogatás visszafizetésének összege 20.432 ezer Ft. A Bursa ösztöndíj programra kifizetett támogatás összege 400 ezer Ft, a Körös-szögi Kistérségi Társulás részére átutalt működési hozzájárulás összege 184 ezer Ft, az EFOP-Egész életen át tartó tanulás projekt visszautalt támogatásának összege 958 ezer Ft, a TOP – Bölcsőde építés projekt fel nem használt támogatásának visszautalt 47 ezer Ft összege, a Gyüszte részére biztosított 1 millió Ft összegű kölcsön. A segélyekre megtervezett keretből 16.958 ezer Ft került felhasználásra, 31% a felhasználás mértéke.
• A tervezett felújításokból közel 37 millió Ft értékű munka valósult meg az alábbiak szerint:
  • Kállai Ferenc Múzeum és Aranka Játékbaba Múzeum felújításához kapcsolódó tervek készítése 18.495 ezer Ft
  • Gimnázium tetőfelújítás 3.392 ezer Ft
  • Szennyvízhálózat rekonstrukciós munkák 8.215 ezer Ft
  • Víziszínpad felújítása 2.783 ezer Ft
  • Százszorszép Óvoda felújítás terv készítése 3.747 E Ft
• A tervezett beruházások több mint 10 millió Ft értékben teljesültek és az alábbi fő tételek alkotják:
  • Belvíz X. projekt kiviteli terv készítése 5.061 ezer Ft
  • Közfoglalkoztatási programelem keretei között kisértékű tárgyi eszközök beszerzése 282 ezer Ft értékben
  • Laphinta, nyári gumi beszerzése 132 ezer Ft összegben
  • Zrínyi úti ingatlan megvásárlása 3.000 ezer Ft összegben
  • Urnafal építés 744 ezer Ft összegben
  • Parkolóépítéshez kapcsolódó költségek 414 ezer Ft értékben
  • Gyepmesteri telepen csurgalékvíz elvezetés kiépítése 358 ezer Ft összegben
  • Egyéb kisértékű tárgyi eszköz beszerzés 182 ezer Ft értékben.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel	118948	127223	60961	47,92
Vagyoni típusú adók	82000	82000	40560	49,46
Termékek és szolgáltatások adói	258000	258000	203584	78,91
Egyéb közhatalmi bevétel	14000	14000	3210	22,93
Támogatás értékű műk. bevétel, műk.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér.	310844	248173	77761	31,33
Önkormányzatok működési támogatása	1343722	1437996	810560	56,37
Működési bevétel összesen	2127514	2167392	1196636	55,21
Önkormányzatok felhalmozási támogatása	0	39884	39884	100,00
Felh. bev., tám. értékű felh. bev., felh.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér.	79138	328324	255084	77,69
Felhalmozási bevétel összesen	79138	368208	294968	80,11
Maradvány igénybevétele	896721	1287636	1287636	100,00
Forgatási célú belföldi értékpapír beváltása	400000	400000	0	0
Államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítése	0	6448	6448	100,00
Bevételek mindösszesen	3503373	4229684	2785688	65,86

• A saját bevételek összességében az időarányosnak megfelelően teljesültek. A betervezett terményértékesítésből származó bevételből kevesebb mint 10% (2,2 millió Ft) realizálódott a vizsgált időszakban.

• A közhatalmi bevételek a vizsgált időszakban 70%-on teljesültek, ezen belül a vagyoni típusú adóbevétel 49%-ban, a termékek és szolgáltatások adói pedig 79%-ban realizálódtak. A vagyoni típusú adók közé tartozik az építményadó, az épület után fizetett idegenforgalmi adó, telekadó és a magánszemélyek kommunális adója. A termékek és szolgáltatások adói közé sorolandó a helyi iparűzési adó, a talajterhelési díj bevétel és a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó. Az iparűzési adóbevételünk 80%-ban teljesült a vizsgált időszakban.
• A támogatás értékű működési bevételek és az államháztartáson kívülről működési célra átvett pénzeszközök, kölcsönök visszatérítése 31%-ban teljesültek. Itt jelenik meg a Start mintaprogramra és az egyéb közfoglalkoztatásra járó támogatás, valamint a földalapú és zöldítési támogatás 61.210 E Ft összege, a mezőőri támogatás 1.350 E Ft összege, Hunya Község és Csárdaszállás Község Önkormányzatok által átutalt 416 E Ft és 283 E Ft összegű hozzájárulások a Család-és Gyermekjóléti Szolgálat 2021. évi működéséhez, valamint a hivatal 2021. év utolsó negyedévi és a 2022. I. negyedévi működéséhez biztosított 1.141 E Ft és 1.855 E Ft illetve 2.577 E Ft és 3.244 E Ft összegű kiegészítés. Itt jelenik meg Csárdaszállás Önkormányzata által az óvodai feladatellátáshoz átutalt 1.785 E Ft összeg is.
• Az önkormányzati felhalmozási támogatás, felhalmozási bevételek, támogatás értékű felhalmozási bevételek és az államháztartáson kívülről felhalmozási célra átvett pénzeszközök, valamint felhalmozási célú visszatérítendő támogatások és kölcsönök 295 millió Ft összegben teljesültek. Megérkezett a Selyem út felújítására elnyert 39.884 E Ft összegű támogatás, a Blaha úti óvoda fejlesztéséhez kapcsolódó záró elszámolás 5.592 E Ft összegű támogatása, Tipegő Kert Bölcsőde építés projekt záró elszámolásához kapcsolódó 41 E Ft támogatása, továbbá két TOP PLUSZ projekt (Kossuth úti óvoda fejlesztése és a Kállai Művelődési Központ energetikai fejlesztése) támogatási előlege 135.925 E Ft, illetve 112.061 E Ft összegekben. Ingatlan értékesítésből 1.108 E Ft folyt be, a háztartásoknak nyújtott kölcsönök visszatérüléséből 355 E Ft realizálódott.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	249751	265343	127690	48,12
Munkaadót terhelő járulékok	36540	38699	19774	51,09
Dologi kiadás	39666	43061	21939	50,95
Működési célú támogatás értékű kiadás, működési célú pénzeszköz átadás ÁK, segély kifizetés	0	0	0	0,00
Működési kiadások összesen	325957	347103	169403	48,80
Felhalmozási kiadás	200	3051	1666	54,61
Kiadás mindösszesen	326157	350154	171069	48,86

• A hivatalnál a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok kis mértékben az időarányos alatt teljesültek, mely azzal magyarázható, hogy a vizsgált időszakban az előirányzatok közé a népszámlálásra biztosított állami támogatás összege már beépítésre került, ugyanakkor kifizetésre nem került még sor ezen feladathoz kapcsolódóan. A parlamenti választásokhoz kapcsolódóan kifizetett bér és járulékköltség összege 7.249 E Ft volt. A köztisztviselői állomány részére megtörtént az éves cafetéria keret kifizetése.
• A dologi és egyéb folyó kiadások teljesítése az időarányosnak megfelelő. A parlamenti választásokhoz kapcsolódóan felmerült dologi kiadás összege 1.282 E Ft volt. A közüzemi díjakra betervezett keret (4.100 E Ft) 75%-a került felhasználásra.
• A felhalmozási kiadások között jelenik meg 1.544 E Ft értékben egy érintőképernyős ügyfélhívó beszerzése, illetve 122 E Ft összegben történtek kisértékű tárgyi eszköz beszerzések.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj./Mód. ei.
Intézményi működési bevételek	2526	3080	2180	70,78
Közhatalmi bevételek	1000	1000	25	2,5
Támogatásértékű működési bevétel	0	19631	19630	99,99
Irányító szervtől kapott támogatás	322264	325115	152601	46,94
Maradvány igénybevétele	367	1328	1328	100,00
Bevételek összesen	326157	350154	175764	50,20

• Az intézményi működési bevételek tartalmazzák a továbbszámlázott bevételek, bérleti díjak összegeit és a kamatbevételeket.
• A közhatalmi bevételek között igazgatási szolgáltatási díjak jelennek meg.
• A támogatásértékű működési bevételek között jelenik meg az országgyűlési választásra és népszavazásra leutalt támogatás 7.980 ezer Ft összege, valamint a népszámlálásra kapott 11.649 ezer Ft összegű támogatási előleg.
• Az irányító szervtől kapott támogatás kis mértékben az időarányos alatt teljesült.
• Megtörtént az előző évi maradvány felhasználása a vizsgált időszakban.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. ei. % ban
Személyi juttatások	17257	19535	10630	54,42
Munkaadót terhelő járulékok	2292	2535	1369	54,00
Dologi kiadás	19414	21736	12551	57,74
Működési kiadás	38963	43806	24550	56,04
Felhalmozási kiadás	200	964	928	96,27
Kiadások mindösszesen	39163	44770	25478	56,91

• A Könyvtár általános működését elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok teljesülése kis mértékben az időarányos előirányzat feletti, melynek oka részben az, hogy az intézménynél foglalkoztatott közfoglalkoztatottak bérköltsége a beépített előirányzatok 87 %-ában teljesült, az előirányzat rendezése a következő rendeletmódosítással fog megtörténni. Az időarányost meghaladó teljesítés másik indoka a Kner emlékévhez kapcsolódóan jelentkező bérjellegű kifizetés, melynek előirányzata nem jelenik meg a teljesítés 100%-ában a módosított előirányzatok között. A vizsgált időszakban a bérek és járulékok előirányzata közé 658 E Ft került beépítésre, mellyel szemben 763 E Ft kiadás teljesült. Az intézmény a teljesítéshez igazított előirányzatot a következő rendelet módosítással fogja megkapni.
• A dologi kiadások teljesülése 58 %, időarányos felett teljesült:
  • A Könyvtár állománygyarapításra a módosított előirányzat bruttó 4.021 ezer Ft-ból 2.172 ezer Ft-ot használt fel, azaz a keret 54 %-át.
  • Az intézmény lapkiadásra a betervezett keret 49 %-át használta fel.
  • A Kner Emlékévhez kapcsolódóan jelentkező dologi kiadás a vizsgált időszakban 1.567 ezer Ft, melyhez beépítettük az intézmény költségvetésébe a szükséges előirányzatot 1.539 ezer Ft értékben.
  • A Könyvtár alaptevékenységéhez kapcsolódó dologi keretéből (10.985 E Ft) 57 %-ot használt fel az első félévben. A közüzemi díjakra betervezett keret (1.299 E Ft) 56 %-a került felhasználásra a vizsgált időszakban.
• A felhalmozási kiadások között egy Attrakciós és Oktatási szoftvercsomag és egy Felhő szolgáltatás jelenik meg bruttó 724 ezer Ft összegben, valamint kávéfőző, projektor állvány és egyéb kisértékű tárgyi eszköz beszerzés történt.

Megnevezés	Eredeti ei	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevételek	500	1015	1421	140,00
Működési célú támogatás értékű bevétel	3309	4694	4719	100,53
Felhalmozási célú támogatás értékű bevétel	0	0	153
Irányító szervtől kapott támogatás	35354	38534	20029	51,98
Maradvány igénybevétele	0	527	527	100,00
Bevételek összesen	39163	44770	26849	59,97

• A saját bevételek között jelenik meg többek között könyv értékesítésből származó 317 ezer Ft összegű bevétel, a Kner Piroska szakácskönyv bemutatása rendezvény vacsorajegyeinek értékesítéséből származó 189 ezer Ft összegű bevétel, valamint rendezvények jegyértékesítéseihez kapcsolódóan realizálódott 343 ezer Ft összeg és a hirdetésekből származó 171 ezer Ft. Az egyéb bevételek között jelenik meg az Árnyékporocska szakácskönyv kiadásához kapcsolódóan biztosított támogatás megtérülésének 349 ezer Ft összege.
• A közfoglalkoztatottak finanszírozására leutalt támogatás összege 1.533 ezer Ft. A 20%-os bérnövekedésre leutalt támogatás összege 3.186 ezer Ft.
• A felhalmozási célú támogatások között jelenik meg az előző évben megvalósult Nekem szülőhazám projekt záró elszámolásának 153 ezer Ft összegű támogatása.
• Az irányító szervtől kapott támogatás felhasználása időarányossal közel azonosan alakult a vizsgált időszakban.
• Megtörtént az előző évi maradvány igénybevétele a vizsgált időszakban.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	30923	35292	16533	46,85
Munkaadót terhelő járulékok	4101	4430	1510	34,08
Dologi kiadás	16226	33456	23564	70,43
Működési kiadások összesen	51250	73178	41607	56,86
Felhalmozási kiadás	200	250	149	59,60
Kiadások mindösszesen	51450	73428	41756	56,87

• Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése az időarányos alatt alakult, melynek indoka, hogy az intézményvezetői pozíció betöltése és a tourinform irodai feladatok ellátása megfelelő szakemberekkel nehézséget jelentett, azaz a tényleges intézményi létszám az engedélyezett létszám alatt alakult a vizsgált időszakban, illetve a közfoglalkoztatásra betervezett előirányzat felhasználása is időarányos alatt alakult (45 %).
• A dologi kiadásoknak a vizsgált időszakban 70%-a került felhasználásra, a 23,5 millió Ft-ból 16,8 millió Ft a Sajt-és túrófesztivál rendezvényhez kapcsolódott. A Kállai Napok megvalósítására elnyert 2 millió Ft összegű támogatás felhasználása a vizsgált időszakban minimális mértékű volt. A közüzemi költségekre betervezett keret 63 %-a került felhasználásra a vizsgált időszakban.
• A felhalmozási kiadások között megjelenő tételek kisértékű tárgyi eszköz beszerzéseket takarnak.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek	5000	8269	5974	72,25
Működési célú támogatás értékű bevétel és átvett pénzeszköz	5724	9351	6686	71,50
Maradvány igénybevétele	2294	3387	3387	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	38432	52421	31405	59,91
Bevételek összesen	51450	73428	47452	64,62

• Az intézményi saját bevételek az időarányos felett teljesültek. 2.925 ezer Ft a Sajt és túrófesztiválhoz kapcsolódóan realizálódott, 2.706 ezer Ft az intézmény által biztosított szolgáltatásokhoz kapcsolódik, 343 ezer Ft pedig víz és áramdíj túlfizetés visszautalásából keletkezett.
• A működési célú támogatásértékű bevételek és átvett pénzeszközök között realizálódott a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó 1.786 ezer Ft összegű támogatás, a 20%-os bérnövekedésre leutalt támogatás összege 4.252 ezer Ft, valamint a Sajt-és túrófesztiválhoz biztosított támogatás 645 ezer Ft összege.
• Az irányító szervtől igénybevett támogatás összege az időarányos felett teljesült.
• Megtörtént az előző évi maradvány igénybevétele a vizsgált időszakban.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	19278	20846	10107	48,48
Munkaadót terhelő járulékok	2560	2662	1164	43,73
Dologi kiadás	16520	16563	9184	55,45
Működési kiadások összesen	38358	40071	20455	51,05
Felhalmozási kiadások	200	200	94	47,00
Kiadások mindösszesen	38558	40271	20549	51,03

• Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése kis mértékeben az időarányos alatt alakult.
• A dologi kiadások teljesítése 55%, az időarányos feletti, melynek indoka a TOP-7.1.1-16 Hagyományőrző és családi programsorozathoz kapcsolódó kiadások 100 %-os teljesülése (3.865 E Ft), továbbá a HUNG 2021. Helyi értékünk Kállai Ferenc projekt betervezett kiadásainak 70%-os teljesülése a vizsgált időszakban (Eredeti ei.: 3.300 E Ft, felhasználás: 2.300 E Ft). Az egész évi közüzemi költségekre betervezett keret 49 %-a került felhasználásra a vizsgált időszakban.
• A felhalmozási kiadások között kisértékű tárgyi eszköz beszerzések történtek.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek	5800	5800	2043	35,22
Működési célú támogatás értékű bevétel, átvett pénzeszközök	3543	4608	4472	97,05
Maradvány igénybevétele	7300	7948	7948	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	21915	21915	11957	54,56
Bevételek összesen	38558	40271	26420	65,61

• Az intézményi saját bevételek időarányos alatt, 2.043 E Ft összegben realizálódtak.
• A működési célú támogatásértékű bevétel soron a közfoglalkoztatott alkalmazásához kapcsolódó támogatás 925 ezer Ft összege jelenik meg, valamint a 20%-os bérnövekedésre leutalt támogatás 3.543 ezer Ft összege.
•  Az irányító szervtől igénybe vett támogatás 54%-ban teljesült.
• Megtörtént az előző évi maradvány igénybevétele a vizsgált időszakban.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	187198	189903	91508	48,19
Munkaadót terhelő járulékok	25082	25082	12275	48,94
Dologi kiadás	32755	31375	11016	35,11
Működési kiadások összesen	245035	246360	114799	46,60
Felhalmozási kiadás	16316	16316	590	3,62
Kiadások mindösszesen	261351	262676	115389	43,93

• Az intézményben a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok a vizsgált időszakban összességében – mind az óvodai, mind a bölcsődei feladathoz kapcsolódóan -kismértékben az időarányos alatt teljesültek. Az időarányos alatti teljesítés elsősorban azzal indokolható, hogy a vizsgált időszakban nem történt még meg az óvodai feladatellátásnál a jubileumi jutalom kifizetése. Az Erasmus programhoz kapcsolódó kifizetés összege 2.705 ezer Ft.
• A dologi kiadás teljesülése összességében időarányos alatti. Az óvodai feladatellátás csárdaszállási telephelye működéséhez 552 ezer Ft (terv 38,6%-a), a gyomaendrődi óvodákéhoz 7,279 millió Ft (terv 33,49%-a), a bölcsődei feladatellátáshoz 1.635 ezer Ft (terv 26%-a) kiadás kapcsolódik. Az étkeztetési feladatnál a betervezett 1.448 ezer Ft-nak a 69%-a merült fel kiadásként a vizsgált időszakban a csárdaszállási óvodai telephelyen. Az Erasmus programban 534 ezer Ft dologi kiadás jelentkezett a vizsgált időszakban. A közüzemi költségekre tervezett keret (6.003 ezer Ft) 48 %-a került felhasználásra a vizsgált időszakban.
• A felhalmozási kiadások között kis értékű tárgyi eszköz beszerzések történtek 590 ezer Ft értékben (Óvodai feladatellátáshoz kapcsolódóan 520 ezer Ft, bölcsődei feladatellátáshoz 70 ezer Ft).

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel	0	0	71
Működési célú támogatás értékű bevétel	0	828	0	0,00
Maradvány igénybevétele	2246	2237	2237	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	259105	259611	116346	44,82
Bevételek összesen	261351	262676	118654	45,17

• Az intézmény működési bevétele között kamatbevétel, továbbszámlázott és egyéb működési bevétel jelenik meg.
• Az irányító szervtől kapott támogatás összege kis mértékben az időarányos tervezett előirányzat alatt teljesült.
• A vizsgált időszakban megtörtént az előző évi maradvány igénybevétele.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	192696	192696	92338	47,92
Munkaadót terhelő járulékok	24540	24540	12175	49,61
Dologi kiadás	129055	140241	59275	42,27
Működési kiadások összesen	346291	357477	163788	45,82
Felhalmozási kiadás	85824	118173	510	0,43
Kiadások mindösszesen	432115	475650	164298	34,54

• Az intézményben a személyi juttatások és a járulékok összességében azidőarányos alatt teljesültek, még úgy is, ha az előirányzat oldalon az EFOP projektre megtervezett 5.850 ezer Ft összegű bérjellegű kiadással (melyhez 250 ezer Ft összegű teljesítés kapcsolódik a vizsgált időszakban) korrigálunk. A vizsgált időszakban megtörtént az év elején elrendelt oltásokhoz kapcsolódó túlóra összegeinek kifizetése az oltásban részt vevő orvosok és szakdolgozók részére, melynek járulékkal növelt bruttó összege 3.124 ezer Ft volt. Ezen kifizetéshez kapcsolódó támogatást igénylés útján megkapta az intézmény a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelőtől.
• A dologi kiadások teljesülése az időarányos alatt teljesült. A közüzemi költségekre tervezett keret (4.750 ezer Ft) 60 %-a került felhasználásra a vizsgált időszakban. Az EFOP projekt dologi kiadásaira betervezett 5.636 E Ft-ból 4.300 E Ft kifizetés történt, mely tartalmazza az elkészült megvalósíthatósági tanulmány végszámláját is.
• A felhalmozási kiadások között 510 ezer Ft értékben jelentkeztek orvosi feladatellátást szolgáló eszközbeszerzések.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel	2690	2690	1834	68,18
Működési célú támogatás értékű bevétel, átvett pénzeszközök	341906	342838	180936	52,78
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	75824	75824	0	0,00
Maradvány igénybevétele	0	37117	37117	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	11695	17181	9550	55,58
Bevételek összesen	432115	475650	229437	48,24

• A betervezett intézményi működési bevétel teljesítése 68%, mely elsősorban a továbbszámlázott költségekből és a bérleti díj bevételekből tevődik össze.
• A működési célú támogatásértékű bevételek között a NEAK-tól kapott támogatás összege (172 millió Ft), a COVID járvány elleni védekezés 2021. évi kiadásainak fedezetére kapott támogatás 931 ezer Ft összege, továbbá az EFOP pályázat előlegének 8.414 ezer Ft összege jelenik meg.
• Irányító szervtől kapott támogatás összege tartalmazza az EFOP projekt önerejének 1.195 E Ft összegét és szintén a projekthez kapcsolódóan megelőlegezett 2.869 E Ft-ot. A megelőlegezett összeg a támogatás intézmény számláján történő jóváírását követően visszautalásra kerül a fenntartó részére. Ebben az évben került sor az intézmény előző évi önkormányzati támogatás 5.486 ezer Ft összegének átutalására is.
• Megtörtént az intézménynél az előző évi maradvány igénybevétele is a vizsgált időszakban.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	51479	53025	26297	49,59
Munkaadót terhelő járulékok	6924	7025	3800	54,09
Dologi kiadás	8923	8972	4071	45,37
Működési kiadások összesen	67326	69022	34168	49,50
Felhalmozási kiadások	712	712	0	0,00
Kiadások mindösszesen	68038	69734	34168	49,00

• Az intézménynél a bérek időarányosnak megfelelően, a járulékok az időarányost kissé meghaladva teljesültek.
• A dologi kiadások kis mértékben az időarányos alatt teljesültek. Az egész évi közüzemi költségekre betervezett keret 55 %-a került felhasználásra a vizsgált időszakban.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek	0	0	16
Működési célú támogatás értékű bevétel és átvett pénzeszköz	0	1225	998	81,47
Maradvány igénybevétele	0	471	471	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	68038	68038	36331	53,40
Bevételek összesen	68038	69734	37816	54,23

• Az intézmény működési bevételei között kamat és egyéb bevétel jelenik meg.
• A támogatás értékű bevételek között a közfoglalkoztatáshoz leutalt 998 ezer Ft összegű támogatás realizálódott.
• Az irányító szervtől igénybe vett támogatás az időarányost kissé meghaladva teljesült.
• A vizsgált időszakban megtörtént az előző évi maradvány igénybevétele.

Bevételi kategória	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Intézményi működési bevétel	283 716	283 716	137 303
Működési célú támogatás ÁHT-n belül (Foglalkoztatási támogatás)	0	3 777	5 060
Működési bevétel összesen	283 716	287 493	142 363
Felhalmozási bevételek	0	0	14
Központi irányítószervi támogatás	577 293	601 522	319 894

Kiadási kategória	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Személyi juttatások	466 886	494 768	254 468
Munkaadót terhelő járulékok	69 245	72 639	38 153
Dologi kiadások	319 878	318 403	148 581
Működési kiadás összesen	856 009	885 810	441 202
Beruházási kiadások	5 000	5 000	1 720
Tárgyévi kiadás összesen	861 009	890 810	442 922

• 2022. szeptemberében esedékes adóbevételek, illetve az iparűzési adóbevétel kieséshez kapcsolódó állami támogatás júniusi és októberi teljesülése
• a várható pályázatok önerejének alakulása
• a betervezett beruházások, felújítások megvalósulása
• infláció, üzemanyagár emelkedés hatása a meglévő szerződéseinkre, pályázatokhoz kapcsolódó közbeszerzésekre
• a KATA adózási rendszer változásából adódó többletköltségek
• az energiaárak drasztikus emelkedésének kezelése, erre többletforrás biztosítása
• a gazdasági társaságok gazdálkodásának alakulása
• intézményeink finanszírozási helyzetének alakulása
• az eredeti költségvetésbe be nem tervezett többlet kötelezettségvállalások alakulása
• mind az intézmények, mind az önkormányzat életét, gazdálkodását befolyásoló előre nem tervezhető, váratlan események.

Döntéshozói vélemények

Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság		A Bizottság javasolja a beszámoló elfogadását.
Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság		A Bizottság javasolja a beszámoló elfogadását.
Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság		A Bizottság javasolja a beszámoló elfogadását.

Döntési javaslat

"Féléves gazdálkodási beszámoló elfogadása"

Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
Az Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.


Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal