3. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
Az Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság
2022. október 18-i ülésére
2022. október 18-i ülésére
Tárgy: | Az önkormányzat 2022. évi háromnegyed éves pénzügyi beszámolója | |
Készítette: | Szilágyiné Bácsi Gabriella osztályvezető | |
Előterjesztő: | Toldi Balázs polgármester | |
Véleményező bizottság: |
Tisztelt Képviselő-testület!
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendeletével fogadta el a város 2022. évi költségvetését. Jelen előterjesztésben beszámolunk az önkormányzat és intézményei 2022. évi háromnegyed éves gazdálkodásának alakulásáról, bemutatjuk a realizálódott bevételek és a teljesült kiadások összegeit.
Gyomaendrőd Város Önkormányzata
A vizsgált időszakban az önkormányzat kiadásai az alábbiak szerint alakultak:
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
Megnevezés
|
Eredeti ei.
|
Módosított ei.
|
Teljesítés
|
Telj / a mód. Ei % ban
|
Személyi juttatások
|
184631
|
189816
|
125776
|
66,26
|
Munkaadót terhelő járulékok
|
18954
|
18954
|
12635
|
66,66
|
Dologi kiadás
|
369290
|
411456
|
231306
|
56,22
|
Műk. célú támért.kiad. pénzeszk. átadás ÁK, ellátottak juttatása
|
1041589
|
1135552
|
875458
|
77,09
|
Működési kiadások össz.
|
1614464
|
1755778
|
1245175
|
70,92
|
Felújítások
|
60955
|
392682
|
52894
|
13,47
|
Beruházások
|
1066883
|
1077208
|
29793
|
2,77
|
Támogatás értékű felhalm. kiadás és pénzeszk. átadás ÁK
|
37416
|
42188
|
11943
|
28,31
|
Felhalmozási kiadások össz.
|
1165254
|
1512078
|
94630
|
6,26
|
Tartalékok
|
225957
|
391262
|
0
|
0,00
|
Kiadások összesen
|
3005675
|
3659118
|
1339805
|
36,62
|
Intézményeknek nyújtott támogatás
|
497698
|
550886
|
375553
|
68,17
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
|
0
|
55698
|
55698
|
100,00
|
Lekötött bankbetét elhelyezése
|
0
|
0
|
400000
|
|
Kiadások mindösszesen
|
3503373
|
4265702
|
2171056
|
50,90
|
- A kiadásokat elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok adatai időarányos alatti teljesítést mutatnak. Az Önkormányzatnál kell megtervezni a képviselők és polgármester, a mezőőrök, a polgárvédelmi bázis, a közfoglalkoztatás bérjellegű kiadásait. A Start mintaprogram és az egyéb közfoglalkoztatás 2021. évről áthúzódó programelemei 2022. február 28-ával zárultak, így a vizsgált időszakban az ezekhez a programokhoz kapcsolódó bérek és járulékok a terv 100%-ában teljesültek, ugyanakkor a 2022. márciusában induló 4 új programelem (mezőgazdaság, helyi sajátosság, szociális, galambtenyésztés, határon túliak foglalkoztatása) betervezett bér és járulékkiadásához 6 havi teljesítés kapcsolódik.
- A dologi kiadásoknál a teljesítés 56%-os, ami időarányos alatti felhasználást mutat. Megtakarítás figyelhető meg a karbantartási szolgáltatásra, szakmai tevékenységet segítő szolgáltatásra és az ezekhez kapcsolódó áfa kiadás megtervezett keret felhasználásánál. Az időarányosnál alacsonyabb felhasználás a közutak és köztemetők fenntartásánál, ár-és belvíz védekezésnél, szúnyoggyérítésnél, hulladékkezelésnél, zöldterület kezelésnél és a folyamatban lévő projektjeinknél (Belvíz X., Kállai Múzeum és Aranka Babamúzeum fejlesztése, felújítása, Százszorszép Óvoda fejlesztése, Kállai Ferenc Művelődési Központ energetikai fejlesztése) jelentkezik. A közüzemi költségekre betervezett keret 65 %-a került felhasználásra a vizsgált időszakban.
- A működési célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások teljesülése összességében kis mértékben időarányos feletti. A Liget Fürdő Nonprofit Kft. szeptember végéig 49,913 millió Ft-ot vett igénybe a működési kiadásainak finanszírozására betervezett keretből, vagyis a felhasználás mértéke 100%. Itt jelenik meg az Önkormányzati Társulás részére átadott támogatás összege, bölcsődei és családi napközi feladatellátáshoz, az önkormányzati tűzoltóság, a helyi buszközlekedés (június hónapra biztosított kiegészítő támogatás, azaz veszteségkompenzáció összege 571 ezer Ft, július hónapra 325 ezer Ft, augusztus hónapra 379 ezer Ft), a Zöldpark Nonprofit Kft. és a Gyomaszolg Kft. által ellátott feladatokra (parkfenntartás, Sportcsarnok működtetése, temető üzemeltetése, holtágak üzemeltetése) biztosított támogatás időarányos összege, továbbá a nyári napközi biztosításához nyújtott támogatás összege is. Az előző évi fel nem használt állami támogatás visszafizetésének összege 20.432 ezer Ft. A Bursa ösztöndíj programra kifizetett támogatás összege 950 ezer Ft, a Körös-szögi Kistérségi Társulás részére átutalt működési hozzájárulás összege 443 ezer Ft, az EFOP-Egész életen át tartó tanulás projekt visszautalt támogatásának összege 958 ezer Ft, a TOP – Bölcsőde építés projekt fel nem használt támogatásának visszautalt 47 ezer Ft összege, a Gyüszte részére biztosított 1 millió Ft összegű kölcsön. A segélyekre megtervezett keretből 24.947 ezer Ft került felhasználásra, 31% a felhasználás mértéke.
- A tervezett felújításokból közel 53 millió Ft értékű munka valósult meg az alábbiak szerint:
- Kállai Ferenc Múzeum és Aranka Játékbaba Múzeum felújításához kapcsolódó tervek készítése 22.995 ezer Ft
- Gimnázium tetőfelújítás 3.392 ezer Ft
- Szennyvízhálózat rekonstrukciós munkák 8.215 ezer Ft
- Vízi színpad felújítása 2.783 ezer Ft
- Százszorszép Óvoda felújítás terv készítése 4.744 E Ft
- Kállai Ferenc Művelődési Központ energetikai fejlesztése terv készítés 3.086 ezer Ft
- Hivatal irodáiban laminált parketta csere 1.398 ezer Ft
- Vásártéri Óvoda és Bölcsőde ingatlan felújítás (udvari térburkolat) 5.309 ezer Ft
- A tervezett beruházások több mint 29 millió Ft értékben teljesültek és az alábbi fő tételek alkotják:
- Belvíz X. projekt kiviteli terv készítése 5.061 ezer Ft
- Települési turisztikai adatbázis és mobilapplikáció készítése 3.734 ezer Ft
- ITS felülvizsgálata 4.400 ezer Ft
- Közfoglalkoztatási programelem keretei között kisértékű tárgyi eszközök beszerzése 403 ezer Ft értékben
- Laphinta, nyári gumi beszerzése 132 ezer Ft összegben
- Zrínyi úti ingatlan megvásárlása 3.000 ezer Ft összegben
- Urnafal építés és egyéb köztemető fejlesztési kiadás 4.497 ezer Ft összegben
- Kegyeleti hűtő beszerzés 1.657 ezer Ft
- Klíma beszerzés 214 ezer Ft
- Tulipános Óvoda fejlesztése (kerítés építés) 1.128 ezer Ft
- Rózsahegyi Kálmán Általános Iskola ingatlan fejlesztés (térkövezés) 4.699 ezer Ft
- Parkolóépítéshez kapcsolódó költségek 414 ezer Ft értékben
- Gyepmesteri telepen csurgalékvíz elvezetés kiépítése 358 ezer Ft összegben
- Egyéb kisértékű tárgyi eszköz beszerzés 182 ezer Ft értékben.
- A felhalmozási célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások között jelenik meg a Holtág-Fejlesztési alapból nyújtott támogatás 5 millió Ft összege, a Selyem úti Óvodai Alapítványnak udvari játékok beszerzéséhez biztosított 1.286 ezer Ft összegű támogatás, a Liget Fürdő fejlesztésének előkészítő munkáihoz kapott támogatás fel nem használt 95 ezer Ft összege, a lakossági szennyvíz-és járdafelújítási pályázati alapból nyújtott 2.776 ezer Ft összegű támogatás, valamint az Alföldvíz Zrt. részére átutalt, fel nem használt fejlesztési forrás (bérleti díjból) 2.786 ezer Ft összege.
- Önkormányzatunk 2022. szeptember 30. napján 4*100 millió Ft-ot helyezett el a számlavezető bankunknál lekötött betétként. Futamidő 1 év, kamat mértéke 13,5%. 3 pénzintézettől kértünk be ajánlatot betételhelyezésre és egyéb befektetésre, a legkedvezőbbet a Takarékbank Zrt. tette.
A bevételek alakulását az alábbi táblázat szemlélteti:
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
Megnevezés
|
Eredeti ei.
|
Módosított ei.
|
Teljesítés
|
Telj. / Mód. Ei %-ban
|
Intézményi működési bevétel
|
118948
|
139611
|
106841
|
76,53
|
Vagyoni típusú adók
|
82000
|
82000
|
65565
|
79,96
|
Termékek és szolgáltatások adói
|
258000
|
258000
|
389150
|
150,83
|
Egyéb közhatalmi bevétel
|
14000
|
14000
|
6111
|
43,65
|
Támogatás értékű műk. bevétel, műk.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér.
|
310844
|
246998
|
105590
|
42,75
|
Önkormányzatok működési támogatása
|
1343722
|
1462802
|
1158855
|
79,22
|
Működési bevétel összesen
|
2127514
|
2203411
|
1832112
|
83,15
|
Önkormányzatok felhalmozási támogatása
|
0
|
39883
|
39883
|
100,00
|
Felh. bev., tám. értékű felh. bev., felh.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér.
|
79138
|
328324
|
256983
|
78,27
|
Felhalmozási bevétel összesen
|
79138
|
368207
|
296866
|
80,62
|
Maradvány igénybevétele
|
896721
|
1287636
|
1287636
|
100,00
|
Forgatási célú belföldi értékpapír beváltása
|
400000
|
400000
|
396940
|
99,24
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítése
|
0
|
6448
|
6448
|
100,00
|
Bevételek mindösszesen
|
3503373
|
4265702
|
3820002
|
89,55
|
- A saját bevételek összességében az időarányosnak megfelelően teljesültek. A betervezett terményértékesítésből származó bevételből kevesebb mint 10% (3,3 millió Ft) realizálódott a vizsgált időszakban.
- A közhatalmi bevételek a vizsgált időszakban 130%-on teljesültek, ezen belül a vagyoni típusú adóbevétel 80%-ban, a termékek és szolgáltatások adói pedig 150%-ban realizálódtak. A vagyoni típusú adók közé tartozik az építményadó, az épület után fizetett idegenforgalmi adó, telekadó és a magánszemélyek kommunális adója. A termékek és szolgáltatások adói közé sorolandó a helyi iparűzési adó, a talajterhelési díj bevétel és a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó. Az iparűzési adóbevételünk 151%-ban teljesült a vizsgált időszakban.
- A támogatás értékű működési bevételek és az államháztartáson kívülről működési célra átvett pénzeszközök, kölcsönök visszatérítése 43%-ban teljesültek. Itt jelenik meg a Start mintaprogramra és az egyéb közfoglalkoztatásra járó támogatás, valamint a földalapú és zöldítési támogatás 88.948 E Ft összege, a mezőőri támogatás 1.350 E Ft összege, Hunya Község és Csárdaszállás Község Önkormányzatok által átutalt 416 E Ft és 283 E Ft összegű hozzájárulások a Család-és Gyermekjóléti Szolgálat 2021. évi működéséhez, valamint a hivatal 2021. év utolsó negyedévi és a 2022. I. negyedévi működéséhez biztosított 1.141 E Ft és 1.855 E Ft illetve 2.577 E Ft és 3.244 E Ft összegű kiegészítés. Itt jelenik meg Csárdaszállás Önkormányzata által az óvodai feladatellátáshoz átutalt 1.785 E Ft összeg is, továbbá az ebrendészeti telep működéséhez biztosított támogatás összege is (91 E Ft, amit Csárdaszállás, Hunya és Ecsegfalva települések utaltak át). Megtörtént a Gyüszte részéről a kölcsön visszafizetése, felajánlás érkezett 100 ezer Ft összegben a menekültek megsegítésére, továbbá 2.800 ezer Ft összegben kulturális támogatás érkezett az Országos Diákszínjátszó Fesztiválra.
- Az önkormányzati felhalmozási támogatás, felhalmozási bevételek, támogatás értékű felhalmozási bevételek és az államháztartáson kívülről felhalmozási célra átvett pénzeszközök, valamint felhalmozási célú visszatérítendő támogatások és kölcsönök 297 millió Ft összegben teljesültek. Megérkezett a Selyem út felújítására elnyert 39.883 E Ft összegű támogatás, a Blaha úti óvoda fejlesztéséhez kapcsolódó záró elszámolás 5.592 E Ft összegű támogatása, Tipegő Kert Bölcsőde építés projekt záró elszámolásához kapcsolódó 41 E Ft támogatása, továbbá két TOP PLUSZ projekt (Kossuth úti óvoda fejlesztése és a Kállai Művelődési Központ energetikai fejlesztése) támogatási előlege 135.925 E Ft, illetve 112.061 E Ft összegekben. Ingatlan értékesítésből 1.108 E Ft folyt be, egyéb tárgyi eszköz értékesítésből 1.550 ezer Ft, a háztartásoknak nyújtott kölcsönök visszatérüléséből 704 E Ft realizálódott.
Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal
A vizsgált időszakban a hivatal kiadásai az alábbiak szerint alakultak:
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
Megnevezés
|
Eredeti ei.
|
Módosított ei.
|
Teljesítés
|
Telj / a mód. Ei % ban
|
Személyi juttatások
|
249751
|
265665
|
183327
|
69,01
|
Munkaadót terhelő járulékok
|
36540
|
38699
|
27306
|
70,56
|
Dologi kiadás
|
39666
|
48563
|
29773
|
61,31
|
Működési célú támogatás értékű kiadás, működési célú pénzeszköz átadás ÁK, segély kifizetés
|
0
|
0
|
0
|
0,00
|
Működési kiadások összesen
|
325957
|
352927
|
240406
|
68,12
|
Felhalmozási kiadás
|
200
|
3051
|
1684
|
55,20
|
Kiadás mindösszesen
|
326157
|
355978
|
242090
|
68,01
|
- A hivatalnál a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok az időarányos alatt teljesültek, mely azzal magyarázható, hogy a vizsgált időszakban az előirányzatok közé a népszámlálásra biztosított állami támogatás összege már beépítésre került, ugyanakkor kifizetésre nem került még sor ezen feladathoz kapcsolódóan. A parlamenti választásokhoz kapcsolódóan kifizetett bér és járulékköltség összege 7.249 E Ft volt. A köztisztviselői állomány részére megtörtént az éves cafetéria keret kifizetése.
- A dologi és egyéb folyó kiadások teljesítése az időarányos alatti. A parlamenti választásokhoz kapcsolódóan felmerült dologi kiadás összege 1.282 E Ft volt. A közüzemi díjakra betervezett eredeti keretet (3.600 E Ft) már 19%-kal meghaladja a tényleges felhasználás.
- A felhalmozási kiadások között jelenik meg 1.544 E Ft értékben egy érintőképernyős ügyfélhívó beszerzése, illetve 140 E Ft összegben történtek kisértékű tárgyi eszköz beszerzések.
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
Megnevezés
|
Eredeti ei.
|
Módosított ei.
|
Teljesítés
|
Telj./Mód. ei.
|
Intézményi működési bevételek
|
2526
|
3080
|
3074
|
99,81
|
Közhatalmi bevételek
|
1000
|
1000
|
320
|
32,00
|
Támogatásértékű működési bevétel
|
0
|
19953
|
19951
|
99,99
|
Irányító szervtől kapott támogatás
|
322264
|
330617
|
222659
|
67,35
|
Maradvány igénybevétele
|
367
|
1328
|
1328
|
100,00
|
Bevételek összesen
|
326157
|
355978
|
247332
|
69,48
|
- Az intézményi működési bevételek tartalmazzák a továbbszámlázott bevételek, bérleti díjak összegeit és a kamatbevételeket.
- A közhatalmi bevételek között igazgatási szolgáltatási díjak jelennek meg.
- A támogatásértékű működési bevételek között jelenik meg az országgyűlési választásra és népszavazásra leutalt támogatás 7.980 ezer Ft összege, valamint a népszámlálásra kapott 11.649 ezer Ft összegű támogatási előleg. A nyári diákmunkára leutalt támogatás összege 321 ezer Ft.
- Az irányító szervtől kapott támogatás az időarányos alatt teljesült.
- Megtörtént az előző évi maradvány felhasználása a vizsgált időszakban.
Határ Győző Városi Könyvtár
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
Megnevezés
|
Eredeti ei.
|
Módosított ei.
|
Teljesítés
|
Telj / a mód. ei. % ban
|
Személyi juttatások
|
17257
|
21460
|
15677
|
73,05
|
Munkaadót terhelő járulékok
|
2292
|
2654
|
1969
|
74,19
|
Dologi kiadás
|
19414
|
23268
|
16980
|
72,98
|
Működési kiadás
|
38963
|
47382
|
34626
|
73,08
|
Felhalmozási kiadás
|
200
|
2110
|
2098
|
99,43
|
Kiadások mindösszesen
|
39163
|
49492
|
36724
|
74,20
|
- A Könyvtár általános működését elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok teljesülése közel időarányos. A Kner emlékévhez kapcsolódóan jelentkező bérjellegű kifizetés összege 763 E Ft.
- A dologi kiadások teljesülése 73 %, az időarányosnak megfelelő:
- A Könyvtár állománygyarapításra a módosított előirányzat bruttó 4.021 ezer Ft-jából 3.193 ezer Ft-ot használt fel, azaz a keret 79 %-át.
- Az intézmény lapkiadásra a betervezett keret 65 %-át használta fel.
- A Kner Emlékévhez kapcsolódóan jelentkező dologi kiadás a vizsgált időszakban 1.686 ezer Ft, melyhez beépítettünk az intézmény költségvetésébe 1.592 ezer Ft összegű előirányzatot.
- A Könyvtár alaptevékenységéhez kapcsolódó dologi keretéből (12.464 E Ft) 70 %-ot használt fel a vizsgált időszakban. A közüzemi díjakra betervezett keret (1.959 E Ft) 65 %-a került felhasználásra a vizsgált időszakban.
- A felhalmozási kiadások között egy Attrakciós és Oktatási szoftvercsomag és egy Felhő szolgáltatás jelenik meg bruttó 724 ezer Ft összegben, notebook és PC beszerzés történt 505 ezer Ft értékben, valamint kávéfőző, projektor-és festőállvány és egyéb kisértékű tárgyi eszköz beszerzés történt. A Kner Emlékév keretei között elkészült egy lapozható óriáskönyv 641 ezer Ft összegben.
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
Megnevezés
|
Eredeti ei
|
Módosított ei.
|
Teljesítés
|
Telj. / Mód. Ei %-ban
|
Intézményi működési bevételek
|
500
|
1675
|
2417
|
144,30
|
Működési célú támogatás értékű bevétel
|
3309
|
6633
|
5439
|
82,00
|
Felhalmozási célú támogatás értékű bevétel
|
0
|
154
|
153
|
99,35
|
Irányító szervtől kapott támogatás
|
35354
|
40503
|
32088
|
79,22
|
Maradvány igénybevétele
|
0
|
527
|
527
|
100,00
|
Bevételek összesen
|
39163
|
49492
|
40624
|
82,08
|
- A saját bevételek között jelenik meg többek között könyv értékesítésből származó 337 ezer Ft összegű bevétel, a Kner Piroska szakácskönyv bemutatása rendezvény vacsorajegyeinek értékesítéséből származó 189 ezer Ft összegű bevétel, valamint rendezvények jegyértékesítéseihez kapcsolódóan realizálódott 480 ezer Ft összeg és a hirdetésekből származó 318 ezer Ft. Az egyéb bevételek között jelenik meg az Árnyékporocska szakácskönyv kiadásához kapcsolódóan biztosított támogatás megtérülésének 1.015 ezer Ft összege.
- A közfoglalkoztatottak finanszírozására leutalt támogatás összege 2.253 ezer Ft. A 20%-os bérnövekedésre leutalt támogatás összege 3.186 ezer Ft.
- A felhalmozási célú támogatások között jelenik meg az előző évben megvalósult Nekem szülőhazám projekt záró elszámolásának 153 ezer Ft összegű támogatása.
- Az irányító szervtől kapott támogatás felhasználása időarányossal közel azonosan alakult a vizsgált időszakban.
- Megtörtént az előző évi maradvány igénybevétele a vizsgált időszakban.
Kállai Ferenc Művelődési Központ
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
Megnevezés
|
Eredeti ei.
|
Módosított ei.
|
Teljesítés
|
Telj / a mód. Ei. % ban
|
Személyi juttatások
|
30923
|
39040
|
25600
|
65,57
|
Munkaadót terhelő járulékok
|
4101
|
4645
|
2685
|
57,80
|
Dologi kiadás
|
16226
|
49417
|
36358
|
73,57
|
Működési kiadások összesen
|
51250
|
93102
|
64643
|
69,43
|
Felhalmozási kiadás
|
200
|
250
|
230
|
92,00
|
Kiadások mindösszesen
|
51450
|
93352
|
64873
|
69,49
|
- Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése az időarányos alatt alakult, melynek indoka, hogy az intézményvezetői pozíció betöltése és a tourinform irodai feladatok ellátása megfelelő szakemberekkel nehézséget jelentett, azaz a tényleges intézményi létszám az engedélyezett létszám alatt alakult a vizsgált időszakban, illetve a közfoglalkoztatásra betervezett előirányzat felhasználása is időarányos alatt alakult. A Kállai Napok fesztiválhoz kapcsolódóan 630 ezer Ft bér és járulékköltség merült fel.
- A dologi kiadásoknak a vizsgált időszakban 74%-a került felhasználásra, a 36,3 millió Ft-ból 16,8 millió Ft a Sajt-és túrófesztivál rendezvényhez kapcsolódott, 593 ezer Ft a Cibere gyermeknaphoz és a Kállai Napok 3 napos fesztivál költsége 7,8 millió Ft volt, mely rendezvénysorozat 3. napján került megszervezésre 24. alkalommal a Halászléfőző verseny. A Kállai Napok megvalósítására elnyert 2 millió Ft összegű támogatás felhasználása is megtörtént. A közüzemi költségekre az eredeti költségvetésbe betervezett keretet a tényleges felhasználás már 600 ezer Ft-tal, azaz 15%-kal meghaladja.
- A felhalmozási kiadások között megjelenő tételek kisértékű tárgyi eszköz beszerzéseket takarnak.
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
Megnevezés
|
Eredeti ei.
|
Módosított ei.
|
Teljesítés
|
Telj. / Mód. Ei. %-ban
|
Intézményi működési bevételek
|
5000
|
9429
|
9499
|
100,74
|
Működési célú támogatás értékű bevétel és átvett pénzeszköz
|
5724
|
12660
|
7936
|
62,69
|
Maradvány igénybevétele
|
2294
|
3387
|
3387
|
100,00
|
Irányító szervtől kapott támogatás
|
38432
|
67876
|
46430
|
68,40
|
Bevételek összesen
|
51450
|
93352
|
67252
|
72,04
|
- Az intézményi saját bevételek a módosított előirányzat felett teljesültek. 2.925 ezer Ft a Sajt és túrófesztiválhoz, 500 ezer Ft a Kállai Napok rendezvényhez kapcsolódóan realizálódott, 5.731 ezer Ft az intézmény által biztosított szolgáltatásokhoz kapcsolódik, 343 ezer Ft pedig víz és áramdíj túlfizetés visszautalásából keletkezett.
- A működési célú támogatásértékű bevételek és átvett pénzeszközök között realizálódott a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó 3.035 ezer Ft összegű támogatás, a 20%-os bérnövekedésre leutalt támogatás összege 4.252 ezer Ft, valamint a Sajt-és túrófesztiválhoz biztosított támogatás 645 ezer Ft összege.
- Az irányító szervtől igénybevett támogatás összege az időarányos alatt teljesült.
- Megtörtént az előző évi maradvány igénybevétele a vizsgált időszakban.
Szent Antal Népház és Művelődési Ház
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
Megnevezés
|
Eredeti ei.
|
Módosított ei.
|
Teljesítés
|
Telj / a mód. Ei. % ban
|
Személyi juttatások
|
19278
|
22107
|
15819
|
71,56
|
Munkaadót terhelő járulékok
|
2560
|
2733
|
1758
|
64,32
|
Dologi kiadás
|
16520
|
16569
|
11953
|
72,14
|
Működési kiadások összesen
|
38358
|
41409
|
29530
|
71,31
|
Felhalmozási kiadások
|
200
|
200
|
94
|
47,00
|
Kiadások mindösszesen
|
38558
|
41609
|
29624
|
71,20
|
- Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése kis mértékeben az időarányos alatt alakult.
- A dologi kiadások teljesítése 72%, a TOP-7.1.1-16 Hagyományőrző és családi programsorozathoz kapcsolódó kiadások 100 %-ban teljesültek (3.865 E Ft), úgy mint a HUNG 2021. Helyi értékünk Kállai Ferenc projekt betervezett kiadásai (3.300 E Ft). Az egész évi közüzemi költségekre betervezett keret 61 %-a került felhasználásra a vizsgált időszakban.
- A felhalmozási kiadások között kisértékű tárgyi eszköz beszerzések történtek.
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
Megnevezés
|
Eredeti ei.
|
Módosított ei.
|
Teljesítés
|
Telj. / Mód. Ei. %-ban
|
Intézményi működési bevételek
|
5800
|
5800
|
5071
|
87,43
|
Működési célú támogatás értékű bevétel, átvett pénzeszközök
|
3543
|
5871
|
5335
|
90,87
|
Maradvány igénybevétele
|
7300
|
7948
|
7948
|
100,00
|
Irányító szervtől kapott támogatás
|
21915
|
21990
|
17615
|
80,10
|
Bevételek összesen
|
38558
|
41609
|
35969
|
86,45
|
- Az intézményi saját bevételek időarányos felett, 5.071 E Ft összegben realizálódtak.
- A működési célú támogatásértékű bevétel soron a közfoglalkoztatott alkalmazásához kapcsolódó támogatás 1.783 ezer Ft összege jelenik meg, valamint a 20%-os bérnövekedésre leutalt támogatás 3.543 ezer Ft összege.
- Az irányító szervtől igénybe vett támogatás 80%-ban teljesült.
- Megtörtént az előző évi maradvány igénybevétele a vizsgált időszakban.
Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya Kistérségi Óvoda és Bölcsőde
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
Megnevezés
|
Eredeti ei.
|
Módosított ei.
|
Teljesítés
|
Telj / a mód. Ei. % ban
|
Személyi juttatások
|
187198
|
190598
|
138921
|
72,89
|
Munkaadót terhelő járulékok
|
25082
|
25082
|
18589
|
74,11
|
Dologi kiadás
|
32755
|
32507
|
18828
|
57,92
|
Működési kiadások összesen
|
245035
|
248187
|
176338
|
71,05
|
Felhalmozási kiadás
|
16316
|
15986
|
15609
|
97,64
|
Kiadások mindösszesen
|
261351
|
264173
|
191947
|
72,66
|
- Az intézményben a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok a vizsgált időszakban összességében – mind az óvodai, mind a bölcsődei feladathoz kapcsolódóan -kismértékben az időarányos alatt teljesültek. Az időarányos alatti teljesítés elsősorban azzal indokolható, hogy a vizsgált időszakban nem történt még meg teljes egészében az óvodai feladatellátásnál a betervezett jubileumi jutalom kifizetése. Az Erasmus programhoz kapcsolódó kifizetés összege 2.705 ezer Ft.
- A dologi kiadás teljesülése összességében időarányos alatti. Az óvodai feladatellátás csárdaszállási telephelye működéséhez 709 ezer Ft (terv 50%-a), a gyomaendrődi óvodákéhoz 13,889 millió Ft (terv 62%-a), a bölcsődei feladatellátáshoz 2,447 ezer Ft (terv 37%-a) kiadás kapcsolódik. Az étkeztetési feladatnál a betervezett 1.448 ezer Ft-nak a 84%-a merült fel kiadásként a vizsgált időszakban a csárdaszállási óvodai telephelyen. Az Erasmus programban 539 ezer Ft dologi kiadás jelentkezett a vizsgált időszakban. A közüzemi költségekre tervezett keret (6.003 ezer Ft) 71 %-a került felhasználásra a vizsgált időszakban.
- A felhalmozási kiadások között kis értékű tárgyi eszköz beszerzések történtek 595 ezer Ft értékben (Óvodai feladatellátáshoz kapcsolódóan 525 ezer Ft, bölcsődei feladatellátáshoz 70 ezer Ft), az óvoda csárdaszállási telephelyén redőny felszerelésére került sor 495 ezer Ft összegben Csárdaszállás Önkormányzatának finanszírozásával, a bölcsődébe napellenző felszerelése történhetett meg 1.965 ezer Ft összegben, illetve megtörtént az óvoda Kossuth úti telephelyén a villamoshálózat felújítása, mely 12.554 ezer Ft-ba került.
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
Megnevezés
|
Eredeti ei.
|
Módosított ei.
|
Teljesítés
|
Telj. / Mód. Ei %-ban
|
Intézményi működési bevétel
|
0
|
235
|
745
|
317,02
|
Működési célú támogatás értékű bevétel
|
0
|
695
|
694
|
99,86
|
Maradvány igénybevétele
|
2246
|
2237
|
2237
|
100,00
|
Irányító szervtől kapott támogatás
|
259105
|
261006
|
191406
|
73,33
|
Bevételek összesen
|
261351
|
264173
|
195082
|
73,85
|
- Az intézmény működési bevétele között kamatbevétel, továbbszámlázott (235 E Ft) és egyéb működési bevétel, valamint gáz (432 E Ft) és áram (26 E Ft) visszatérítés jelenik meg.
- A nyári diákmunkára biztosított támogatás összege 694 E Ft.
- Az irányító szervtől kapott támogatás összege kis mértékben az időarányos tervezett előirányzat alatt teljesült.
- A vizsgált időszakban megtörtént az előző évi maradvány igénybevétele.
Városi Egészségügyi Intézmény
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
Megnevezés
|
Eredeti ei.
|
Módosított ei.
|
Teljesítés
|
Telj / a mód. Ei. % ban
|
Személyi juttatások
|
192696
|
195460
|
138783
|
71,00
|
Munkaadót terhelő járulékok
|
24540
|
24900
|
17765
|
71,35
|
Dologi kiadás
|
129055
|
140240
|
88397
|
63,03
|
Működési kiadások összesen
|
346291
|
360600
|
244945
|
67,93
|
Felhalmozási kiadás
|
85824
|
118174
|
1764
|
1,49
|
Kiadások mindösszesen
|
432115
|
478774
|
246709
|
51,53
|
- Az intézményben a személyi juttatások és a járulékok összességében az időarányos alatt teljesültek, még úgy is, ha az előirányzat oldalon az EFOP projektre megtervezett 5.850 ezer Ft összegű bérjellegű kiadással (melyhez 1.713 ezer Ft összegű teljesítés kapcsolódik a vizsgált időszakban) korrigálunk. A vizsgált időszakban megtörtént az év elején elrendelt oltásokhoz kapcsolódó túlóra összegeinek kifizetése az oltásban részt vevő orvosok és szakdolgozók részére, melynek járulékkal növelt bruttó összege 3.124 ezer Ft volt. Ezen kifizetéshez kapcsolódó támogatást igénylés útján megkapta az intézmény a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelőtől.
- A dologi kiadások a vizsgált időszakban az időarányos alatt teljesültek. A közüzemi költségek tényleges teljesítése a tervezett keretet (3.779 ezer Ft) 10 %-kal meghaladja a vizsgált időszakban. Az EFOP projekt dologi kiadásaira betervezett keret - 5.636 E Ft – teljes egészében felhasználásra került.
- A felhalmozási kiadások között 510 ezer Ft értékben jelentkeztek orvosi feladatellátást szolgáló eszközbeszerzések, 300 ezer Ft összegben klíma vásárlás történt és az EFOP projekt nem elszámolható tételeként jelenik meg 953 ezer Ft összegben a röntgen helyiség padlóburkolatának cseréje.
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
Megnevezés
|
Eredeti ei.
|
Módosított ei.
|
Teljesítés
|
Telj. / Mód. Ei %-ban
|
Intézményi működési bevétel
|
2690
|
2690
|
2646
|
98,36
|
Működési célú támogatás értékű bevétel, átvett pénzeszközök
|
341906
|
345962
|
266210
|
76,95
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről
|
75824
|
75824
|
74403
|
98,13
|
Maradvány igénybevétele
|
0
|
37117
|
37117
|
100,00
|
Irányító szervtől kapott támogatás
|
11695
|
17181
|
6681
|
38,89
|
Bevételek összesen
|
432115
|
478774
|
387057
|
80,84
|
- A betervezett intézményi működési bevétel teljesítése 98%, mely elsősorban a továbbszámlázott költségekből és a bérleti díj bevételekből tevődik össze.
- A működési célú támogatásértékű bevételek között a NEAK-tól kapott támogatás összege (257 millió Ft), a COVID járvány elleni védekezés 2021. évi kiadásainak fedezetére kapott támogatás 931 ezer Ft összege, továbbá az EFOP pályázat előlegének 8.414 ezer Ft összege jelenik meg.
- Irányító szervtől kapott támogatás összege tartalmazza az EFOP projekt önerejének 1.195 E Ft összegét és ebben az évben került sor az intézmény előző évi önkormányzati támogatás 5.486 ezer Ft összegének átutalására is.
- Megtörtént az intézménynél az előző évi maradvány igénybevétele is a vizsgált időszakban.
Gyomaendrődi Család- és Gyermekjóléti Központ
Kiadások alakulása: adatok E Ft-ban
Megnevezés
|
Eredeti ei.
|
Módosított ei.
|
Teljesítés
|
Telj / a mód. Ei. % ban
|
Személyi juttatások
|
51479
|
53855
|
39044
|
72,50
|
Munkaadót terhelő járulékok
|
6924
|
7079
|
5394
|
76,20
|
Dologi kiadás
|
8923
|
8972
|
5888
|
65,63
|
Működési kiadások összesen
|
67326
|
69906
|
50326
|
71,99
|
Felhalmozási kiadások
|
712
|
827
|
530
|
64,09
|
Kiadások mindösszesen
|
68038
|
70733
|
50856
|
71,90
|
- Az intézménynél a bérek kissé az időarányos alatt teljesültek, mely az eseti bérjellegű tételekkel indokolható, a járulékok az időarányost kissé meghaladva teljesültek.
- A dologi kiadások az időarányos alatt teljesültek. Az egész évi közüzemi költségekre betervezett keret 74 %-a került felhasználásra a vizsgált időszakban.
- A felhalmozási kiadások között hűtőszekrény (115 E Ft) vásárlás és ingatlan felújítás (415 E Ft) jelenik meg.
Bevételek alakulása: adatok E Ft-ban
Megnevezés
|
Eredeti ei.
|
Módosított ei.
|
Teljesítés
|
Telj. / Mód. Ei. %-ban
|
Intézményi működési bevételek
|
0
|
0
|
17
|
|
Működési célú támogatás értékű bevétel és átvett pénzeszköz
|
0
|
2109
|
1840
|
87,25
|
Maradvány igénybevétele
|
0
|
471
|
471
|
100,00
|
Irányító szervtől kapott támogatás
|
68038
|
68153
|
50079
|
73,48
|
Bevételek összesen
|
68038
|
70733
|
52407
|
74,09
|
- Az intézmény működési bevételei között kamat és egyéb bevétel jelenik meg.
- A támogatás értékű bevételek között a közfoglalkoztatáshoz leutalt 1840 ezer Ft összegű támogatás realizálódott.
- Az irányító szervtől igénybe vett támogatás az időarányosnak megfelelően teljesült.
- A vizsgált időszakban megtörtént az előző évi maradvány igénybevétele.
Térségi Szociális Gondozási Központ
(Készítette: Véháné Jánosik Zsuzsanna intézményvezető és Takács Gabriella gazdasági vezető)
Az intézmény bevételeinek alakulása
adatok: ezer Ft-ban
Bevételi kategória
|
Eredeti előirányzat
|
Módosított előirányzat
|
Teljesítés
|
Intézményi működési bevétel
|
283 716
|
283 716
|
207 115
|
Működési célú támogatás ÁHT-n belül (Foglalkoztatási támogatás)
|
0
|
5 251
|
7 659
|
Működési bevétel összesen
|
283 716
|
288 967
|
214 774
|
Felhalmozási bevételek
|
0
|
0
|
14
|
Központi irányítószervi támogatás
|
577 293
|
617 454
|
463 967
|
Az intézmény működési bevételeinek teljesülése közel hasonló az időarányos tervekhez.
Az idős otthoni ellátás, szociális étkeztetés, a gyermekétkeztetés, a vendégétkeztetés esetén pozitív irányú elmozdulás volt tapasztalható. Elmondható, hogy az év első háromnegyedében 100 %-os kihasználtsággal működik az idősek tartós bentlakásos ellátása szakfeladatunk.
A működési célú támogatás államháztartáson belül jogcímen érkezett 7 659 e Ft a közfoglalkoztatási program keretében foglalkoztatott munkavállalók 100 %-os bértámogatása.
Az intézmény kiadásainak alakulása
adatok: ezer Ft-ban
Kiadási kategória
|
Eredeti előirányzat
|
Módosított előirányzat
|
Teljesítés
|
Személyi juttatások
|
466 886
|
514 262
|
387 169
|
Munkaadót terhelő járulékok
|
69 245
|
75 174
|
57 822
|
Dologi kiadások
|
319 878
|
313 779
|
207 602
|
Működési kiadás összesen
|
856 009
|
903 215
|
652 593
|
Beruházási kiadások
|
5 000
|
5 000
|
2 437
|
Tárgyévi kiadás összesen
|
861 009
|
908 215
|
655 030
|
Az intézménynél a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok túllépést mutatnak az időarányos tervhez képest, mely a szociális ágazati pótlék 1-8 havi teljesítéséből adódik. (A szociális ágazati pótlék kifizetésének teljesítése megtörtént, de az előirányzatot az III. számú rendelet módosítás során igazítjuk hozzá.)
A dologi kiadások tekintetében a teljesítési adatok elmaradnak az időarányos tervektől.
Az eredeti költségvetésben tervezett nagyobb volumenű karbantartási munkák még nem kerültek elvégzésre.
A beruházási kiadások között szerepel a TAMAUTO2021 pályázaton elnyert OPEL VIVARO gépjárműbe kerekesszékes rögzítő rendszer beszerzése és beszerelése, kézfertőtlenítő adagolók és konyhai eszközök (lábasok, mérleg, hűtőtáskák, botmixer), és az adományként kapott ágyak külföldről történő szállítása, valamint a még hiányzó matracok vásárlása.
Önkormányzati összegzés, kitekintés:
A mai napon (2022. október 12.) az önkormányzat főszámláján 925 millió Ft a rendelkezésre álló forrás. A napi működés biztosítása mellett az Önkormányzat által vállalt kötelezettségek teljesítését, a folyamatban lévő pályázatok finanszírozását, a kialakult gazdasági és politikai környezet árdrágító hatásának kezelését, az energiaárak drasztikus emelkedését a költségvetésben is meg kell oldani, illetve biztosítani kell.
Az év végéig tartó kitekintésnek több bizonytalansági tényezője van, melyek alapvetően fogják befolyásolni a város pénzügyi helyzetét 2022. december 31-én. Ezek közül néhány:
- az iparűzési adóbevétel kieséshez kapcsolódó állami támogatás októberi teljesülése
- a várható pályázatok önerejének alakulása
- a betervezett beruházások, felújítások megvalósulása
- infláció, üzemanyagár emelkedés hatása a meglévő szerződéseinkre, pályázatokhoz kapcsolódó közbeszerzésekre
- a KATA adózási rendszer változásából adódó többletköltségek
- az energiaárak drasztikus emelkedésének kezelése, erre többletforrás biztosítása
- a gazdasági társaságok gazdálkodásának alakulása
- intézményeink finanszírozási helyzetének alakulása
- az eredeti költségvetésbe be nem tervezett többlet kötelezettségvállalások alakulása
- mind az intézmények, mind az önkormányzat életét, gazdálkodását befolyásoló előre nem tervezhető, váratlan események.
Az előttünk álló 3 hónapban nagy feladat mind az intézmények, mind az önkormányzat részéről a szeptemberben vállalt intézkedések végrehajtása, melyek az év végéig várhatóan felmerülő költségek csökkentését, illetve minél kisebb mértékű növekedését szolgálják. Ezen intézkedések a megfontolt gazdálkodáson túl egy olyan tartalékképzést is szolgálnak, ami kiinduló pontját képezheti az önkormányzat következő évei működésének.
Döntéshozói vélemények
Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság | A Bizottság javasolja a beszámoló elfogadását. | |
Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság | A Bizottság javasolja a beszámoló elfogadását. | |
Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság | A Bizottság javasolja a beszámoló elfogadását. | |
"Háromnegyed éves pénzügyi beszámoló elfogadása"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
Az Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete elfogadja az Önkormányzat és intézményei 2022. háromnegyed éves gazdálkodásának alakulását bemutató beszámolót.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal