Tisztelt Képviselő-testület!

 

Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendeletének módosítását az alábbiak indokolják:

a)      rendelet módosítási hatást kiváltó Képviselő-testületi döntések és pályázat útján nyert, különböző alapoktól és egyéb szervezetektől kapott pénzbeli támogatások

b)      intézményi saját hatáskörben történt előirányzat átcsoportosítások

 

A szociális jellegű állami támogatások között szerepel 20.050 E Ft összegű ágazati pótlék, mely a Térségi Szociális Gondozási Központ és a Család- és Gyermekjóléti Központ költségvetésében jelentkezik kiadásként.
 

A költségvetési törvényben foglaltak alapján a szakosított ellátás és a gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása az államháztartásért felelős miniszter döntése alapján év közben módosulhat. A miniszter májusi döntésének alapján a szakosított ellátásnál 288 E Ft-tal, a gyermekétkeztetésnél 1.636 E Ft-tal nőtt az állami támogatás összege, a kiadási oldalon Települési Önkormányzati Társulás részére történő működési pénzeszköz átadás előirányzatai között jelenik meg.
 

A költségvetési törvény 3. melléklete alapján fejlesztési költségvetési támogatás jogcímen 40.000 E Ft-ot kapott önkormányzatunk útfelújításra.
 

A költségvetési szerveknél a költségvetésbe bekerült a nyári diákmunka személyi juttatásának és járulékának összege, forrásául a Kormányhivatal támogatása szolgál. A diákmunkával kapcsolatos átlag létszámadatok is beépítésre kerültek.
 

Képviselő-testületi döntések alapján a pályázatok benyújtásához szükséges önerő elkülönítése megtörtént a költségvetésben.
 

Az előző évi maradvány összege beépítésre került a költségvetésbe a működési és felhalmozási céltartalékok közé.
 

A kieső iparűzési adó támogatására a megtervezett 100.000 E Ft-ból az első félévre vonatkozóan 54.499 E Ft-ot kapott önkormányzatunk.
 

171/2021. (VI. 9.) Kt. határozatban foglaltak alapján a Képviselő-testület az Ifjúsági tábor étkező tetőszerkezetének felújításához 1.100 E Ft-ot biztosított a 2020. évi szabad maradványból. A 192/2021. (VII.8.) Kt határozatában 5.371 E Ft többletforrást határozott meg a szúnyoggyérítési feladatokra, továbbá 206/2021. (VII.29.) Kt határozat alapján a közvilágítás felújítására 1.500 E Ft került kijelölésre az előkészítő dokumentáció elkészítése céljából, melyeket szintén beépítettünk a költségvetésbe az előirányzatok közé.
 

A Városi Egészségügyi Intézmény dolgozói létszáma 5 fő orvossal növekedett, a Nemzeti Egészségbiztosítási Alapkezelőtől kapott bérekre járó többletbevétel, 33.000 E Ft beépítésre került a költségvetésben. Továbbá a 4. sz. háziorvosi körzetre kapott bevétel szintén bekerült az előirányzatok közé.
 

Kállai Ferenc Művelődési Központnál a halfőző verseny bevétele és kiadásai is megtervezésre kerültek a költségvetésben, melyhez a halfőző versenyre tervezett tartalékból 1.054 E Ft átcsoportosításra volt szükség.

 

A rendelet előzetes hatásvizsgálata

Gyomaendrőd Város Önkormányzatánál a 2021. évi költségvetés módosításának társadalmi és gazdasági hatása nincs, a hangsúly inkább a költségvetési hatásra helyezhető. A 2020. évi CX. törvény által biztosított állami támogatás településünk részére kiutalt tényleges összegének meg kell jelennie előirányzatként is a költségvetésben.

A megalkotásra kerülő költségvetési rendeletnek nincs következménye a környezetre. Az egészségre gyakorolt hatás kedvező, mivel a vírushelyzettel kapcsolatos polgármesteri intézkedések, döntések kedvezően befolyásolják a településen élők helyzetét, egészségmegőrzését. A változások beépítése a rendeletbe többletkönyvelési és adminisztrációs feladattal jár. A költségvetési rendelet módosításának szükségessége, valamint a jogalkotás elmaradásának várható következménye az, hogy a város 2021. évi költségvetési jelentéseinek és a beszámolójának elkészítése során a kötelező egyezőség nem lenne biztosított, ezáltal az Önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségének. A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.

Általános indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 34. §-a szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében szükséges átvezetni a rendelet megalkotását követően felmerült változásokat, így különösen a 2021. évi költségvetés jóváhagyását követően a pályázat útján nyert, különböző alapoktól és egyéb szervezetektől kapott pénzbeli támogatásokat, a Képviselő-testület határozatainak rendeleten történő átvezetését, intézményi módosítási kezdeményezéseket, valamint a központi támogatásokról beérkező értesítések szerinti előirányzat-módosításokat.
 

Részletes indokolás

A költségvetési rendelet 1.§-ában meghatározott 3.676.492 E Ft bevételi és kiadási főösszeget a 2021. évi központi költségvetésről szóló 2020. évi CX. törvény állami támogatások előirányzata határozza meg. Az államháztartási számvitel szabályai szerint a realizálódott többletbevételek a költségvetési egyensúlyt úgy biztosítják, hogy az összege a kiadási oldalon a fejlesztési tartalékba lett helyezve. A költségvetési bevételek és kiadások a költségvetési egyensúlyt biztosítják.

A rendelet 2. §-ában meghatározott bevételek előirányzott összegeit a 2021. évi központi költségvetési törvény alapján a települést megillető tényleges állami támogatás összege, illetve a realizálódott bevételek összege határozza meg.

A rendelet 3. § - 4. §-ában meghatározott kiadási előirányzatok összegét az önkormányzatok kötelezettségvállalására vonatkozó szabály indokolja, mely szerint csak előirányzott kiadásra teljesíthető kiadás.

A módosításokkal érintett mellékletek cseréjéről rendelkezik.

A rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.

Kérem a Képviselő-testületet a költségvetési rendelet módosításának elfogadására.