• Főoldal
• EDtR
• Tudásbázis
• Kapcsolat

Tárgy:		Beszámoló az önkormányzat és intézményei 2021. első féléves gazdálkodásának alakulásáról
Készítette:		Szilágyiné Bácsi Gabriella osztályvezető
Előterjesztő:		Toldi Balázs polgármester
Véleményező bizottság:

 Tisztelt Képviselő-testület!

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	171491	171493	77790	45,36
Munkaadót terhelő járulékok	19042	19042	8579	45,05
Dologi kiadás	346767	389896	197985	50,78
Műk. célú támért.kiad. pénzeszk. átadás ÁK, ellátottak juttatása	869143	931417	496731	53,33
Működési kiadások össz.	1406443	1511848	781085	51,66
Felújítások	78060	100139	57593	57,51
Beruházások	714329	720952	84757	11,76
Támogatás értékű felhalm. kiadás és pénzeszk. átadás ÁK	17866	18992	5100	26,85
Felhalmozási kiadások össz.	810255	840083	147450	17,55
Tartalékok	216798	384702	0	0,00
Kiadások összesen	2433496	2736633	928535	33,93
Intézményeknek nyújtott támogatás	443898	466309	214114	45,92
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	0	45810	45810	100,00
Kiadások mindösszesen	2877394	3248752	1188459	36,58

• A kiadásokat elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok adatai időarányos alatti teljesítést mutatnak. Az Önkormányzatnál kell megtervezni a képviselők és polgármester, a mezőőrök, a polgárvédelmi bázis, a közfoglalkoztatás bérjellegű kiadásait. A Start mintaprogram és az egyéb közfoglalkoztatás 2020. évről áthúzódó programelemei 2021. február 28-ával zárultak, így a vizsgált időszakban az ezekhez a programokhoz kapcsolódó bérek és járulékok a terv 100%-ában teljesültek, ugyanakkor a 2021. márciusában induló 4 új programelem (mezőgazdaság, helyi sajátosság, szociális, galambtenyésztés) betervezett bér és járulékkiadásához 3 havi teljesítés kapcsolódik.
• A dologi kiadásoknál a teljesítés 51%-os, ami időarányosnak megfelelő felhasználást mutat. Jelentős megtakarítás figyelhető meg a karbantartási szolgáltatásra és a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatásra megtervezett keret felhasználásánál. Az időarányosnál alacsonyabb felhasználás a közutak és köztemetők fenntartásánál, ár-és belvízvédekezésnél, hulladékkezelésnél és a zöldterület kezelés feladatoknál jelentkezik.
• A működési célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások teljesülése összességében kis mértékben időarányos feletti. A társulás részére átutalt támogatás összege a betervezett éves keretnek közel 53%-a volt a vizsgált időszakban. A Liget Fürdő Nonprofit Kft. június végéig 27,655 millió Ft-ot vett igénybe (amiből 1.855 ezer Ft az előző évi kiadások finanszírozására biztosított támogatás) a működési kiadásainak finanszírozására betervezett 37,618 millió Ft-ból. Itt jelenik meg a bölcsődei és családi napközi feladatellátáshoz, az önkormányzati tűzoltóság, a helyi buszközlekedés, a Zöldpark Nonprofit Kft. és a Gyomaszolg Kft. által ellátott feladatokra (parkfenntartás, Sportcsarnok működtetése, temető üzemeltetése, holtágak üzemeltetése) biztosított támogatás időarányos összege. A szolidaritási hozzájárulás jogcímen teljesített önkormányzati befizetés összege 7.935 ezer Ft, az előző évi támogatás elszámolásának összege 418 ezer Ft, a Bursa ösztöndíj programra kifizetett támogatás összege 600 ezer Ft, a Regionális Hulladékkezelő Kft. által megfizetett bérleti díj települések részére tovább utalt összege 3.308 ezer Ft, az EFOP-1.5.3 program visszautalt támogatásának összege 98 ezer Ft. A segélyekre megtervezett keretből 15.687 ezer Ft került felhasználásra, 30,07% a felhasználás mértéke.
• A tervezett felújításokból közel 58 millió Ft értékű munka valósult meg, mely összegből 9,5 millió Ft a gyepmesteri telep felújításához, 2.560 ezer Ft a Fő út 80. alatti épület tetőfelújításához, 3.527 ezer Ft a Vásártéri Óvoda és Bölcsőde épületének külső nyílászáró cseréjéhez és 41.958 ezer Ft a 2021. évi út-és járdafelújításhoz kapcsolódik.
• A tervezett beruházások közel 85 millió Ft értékben teljesültek és az alábbi fő tételek alkotják:
  • Liget Gyógyfürdő és Kemping fejlesztés Kisfaludy2030 program keretei között ingatlan vásárlás 40 millió Ft összegben, valamint eszköz vásárlás 7 millió Ft értékben
  • Társasház építés tervezés költsége 5.969 ezer Ft
  • Közfoglalkoztatási programelem keretei között hűtőkamra építés 4.108 ezer Ft összegben és eszközvásárlások (metszőollók, gyümölcsfeldolgozó gép, fűkaszák, fűnyíró, kávéfőző szivattyú, pasztörizáló gép, gumiköpeny vásárlása) 9.652 ezer Ft értékben
  • Opel Vivaro vásárlás 4.950 ezer Ft összegben
  • Világítófejek vásárlása, közvilágítás korszerűsítés 364 ezer Ft összegben
  • Ipari park bekötőút építésének engedélyezési tervdokumentációja és hozzá kapcsolódó engedélyezési díjak 3.705 ezer Ft értékben
  • Fő út 14. parkoló építés engedélyezési tervdokumentációja és hozzá kapcsolódó engedélyezési díjak 431 ezer Ft értékben
  • Gyóni Géza úti ingatlan vásárlása 2.500 ezer Ft összegben
  • Tipegő Kert Bölcsődében 737 ezer Ft összegben asztalos és famunkák készültek és 1.094 ezer Ft értékben eszközbeszerzések történtek
  • Konténerbeszerzés a temetőbe 1.486 ezer Ft összegben
  • Frekvenciaváltó cseréje a Révzugi szivattyútelepen 2.350 ezer Ft összegben
  • Polcok vásárlása az Aranka Babamúzeumba 345 ezer Ft értékben.
• A felhalmozási célú támogatási kiadások között 100 ezer Ft összegben szennyvízcsatlakozási támogatást nyújtottunk és 5 millió Ft összegben a holtág egyesületek részesültek támogatásban a Holtág-fejlesztési Alapból.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel	105437	108437	59639	55,00
Vagyoni típusú adók	83000	83000	39872	48,04
Termékek és szolgáltatások adói	225000	225000	162467	72,21
Egyéb közhatalmi bevétel	15000	15000	3840	25,60
Támogatás értékű műk. bevétel, műk.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér.	282872	245937	96041	39,05
Önkormányzatok működési támogatása	1145258	1255056	706099	56,26
Működési bevétel összesen	1856567	1932430	1067958	55,27
Felh. bev., tám. értékű felh. bev., felh.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér.	60871	60871	34786	57,15
Felhalmozási bevétel összesen	60871	60871	34786	57,15
Maradvány igénybevétele	559956	655451	655451	100,00
Forgatási célú belföldi értékpapír beváltása	400000	400000	0	0
Lekötött bankbetét megszűntetése	0	200000	200000	100,00
Bevételek mindösszesen	2877394	3248752	1958195	60,28

• A saját bevételek összességében az időarányos felett teljesültek. A betervezett bérleti díj bevételek, földhaszonbér és holtág haszonbér bevételek nem havonta, azonos részletben esedékesek, hanem esetenként két részletben kell megfizetnie az ügyfélnek, illetve év végére van megállapítva a fizetési határidő, továbbá a betervezett terményértékesítésből származó bevétel se havi rendszerességgel realizálódik, ugyanakkor az áfa visszatérülés összege majdnem eléri a 22 millió Ft-ot.
• A közhatalmi bevételek a vizsgált időszakban közel 64%-on teljesültek, ezen belül a vagyoni típusú adóbevétel 48%-ban, a termékek és szolgáltatások adói pedig 72%-ban realizálódtak. A vagyoni típusú adók közé tartozik az építményadó, az épület után fizetett idegenforgalmi adó, telekadó és a magánszemélyek kommunális adója. A termékek és szolgáltatások adói közé sorolandó a helyi iparűzési adó, a talajterhelési díj bevétel és a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó. Az iparűzési adóbevételünk 74%-ban teljesült a vizsgált időszakban. A kieső iparűzési adóbevétel kompenzálásaként önkormányzatunk 54.499 ezer Ft összegben részesült állami támogatásban.
• A támogatás értékű működési bevételek és az államháztartáson kívülről működési célra átvett pénzeszközök, kölcsönök visszatérítése 39%-ban teljesültek. Itt jelenik meg a Start mintaprogramra és az egyéb közfoglalkoztatásra járó támogatás, valamint a földalapú és kárenyhítési támogatás 65.812 E Ft összege, Hunya Község és Csárdaszállás Község Önkormányzatok által átutalt 397 E Ft és 276 E Ft összegű hozzájárulások a Család-és Gyermekjóléti Szolgálat 2020. évi működéséhez, a Hivatal működéséhez Hunya Község Önkormányzata által biztosított kiegészítés összege (1.383 E Ft a 2020. évi elszámolás alapján átutalt támogatás összege és 519 E Ft a 2021. I. negyedévi kiegészítés összege), a Hivatal működéséhez Csárdaszállás Községi Önkormányzata által biztosított kiegészítés összege (1.560 E Ft a 2020. évi elszámolás alapján átutalt támogatás összege és 1.471 E Ft a 2021. I. negyedévi kiegészítés összege), a GYÜSZ-TE által visszafizetett IFA támogatás 750 E Ft összege és a Böllérfesztivál megrendezéséhez biztosított 2.000 E Ft kölcsön visszatérülése, továbbá egy technikai tételként realizálódott bevétel (21.788 E Ft) ami intézményfinanszírozás jogcímen fog visszakerülni az intézményeinkhez.
• A felhalmozási bevételek, támogatás értékű felhalmozási bevételek és az államháztartáson kívülről felhalmozási célra átvett pénzeszközök, valamint felhalmozási célú visszatérítendő támogatások és kölcsönök 34,786 millió Ft összegben teljesültek. Megérkezett a Szabadság téri játszótér építésére nyert 15 millió Ft, illetve a gyomai főtér felújításának elszámolása során kapott 972 E Ft összegű támogatás, a Kodály-Hídfő úti kerékpárútépítés többlettámogatása 12.569 E Ft összegben és a Pikó Béla úti épület energiakorszerűsítésének záró kifizetése 267 E Ft összegben. Itt jelenik meg a közfoglalkoztatás helyi sajátosság és mezőgazdaság programelemek többlettámogatása is 3.625 E Ft összegben, továbbá az Opel Vivaro értékesítéséből befolyt közel 1,1 millió Ft, egyéb tárgyi eszköz értékesítésből 350 E Ft és a lakás-, belvízkölcsönök visszafizetett 904 E Ft összege.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	215491	215491	104633	48,56
Munkaadót terhelő járulékok	34450	34450	17727	51,46
Dologi kiadás	39666	41804	15839	37,89
Működési célú támogatás értékű kiadás, működési célú pénzeszköz átadás ÁK, segély kifizetés	0	74	18	24,32
Működési kiadások összesen	289607	291819	138217	47,36
Felhalmozási kiadás	800	800	588	73,50
Kiadás mindösszesen	290407	292619	138805	47,44

• A hivatalnál a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok kis mértékben az időarányos alatt teljesültek, mely azzal magyarázható, hogy a vizsgált időszakban a jubileumi juttatások kifizetésére még nem került sor. Az igazgatási szakfeladaton belül külön bontáson és külön szervezetkódon jelennek meg a kirendeltségeken (hunyai és csárdaszállási) dolgozó köztisztviselők.
• A dologi és egyéb folyó kiadások teljesítése időarányos alatti, mely a kommunikációs szolgáltatásokra, karbantartásra és egyéb dologi kiadásra betervezett keret időarányos alatti felhasználásával indokolható.
• A felhalmozási kiadások között kisértékű tárgyi eszköz (irodai bútorok, székek, fotelek, vízforraló és porral oltó készülék) beszerzések jelennek meg.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj./Mód. ei.
Intézményi működési bevételek	2526	2526	1650	65,32
Közhatalmi bevételek	1000	1000	232	23,20
Irányító szervtől kapott támogatás	286881	286955	139349	48,56
Előző évi maradvány igénybevétele	0	2138	2138	100,00
Felhalmozási bevétel	0	0	100	0,00
Bevételek összesen	290407	292619	143469	49,03

• Az intézményi működési bevételek tartalmazzák a továbbszámlázott bevételek, bérleti díjak összegeit és a kamatbevételeket, mindösszesen 1.650 E Ft értékben.
• A közhatalmi bevételek között igazgatási szolgáltatási és engedélyezési díjak jelennek meg.
• A felhalmozási bevételek között jelenik meg az értékesített Opel Zafira gépjármű bevétele.
• Megtörtént az intézmény részéről az előző évben képződött maradvány igénybevétele is.
• Az irányító szervtől kapott támogatás az időarányosnak megfelelően teljesült.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. ei. % ban
Személyi juttatások	16404	19697	7551	38,34
Munkaadót terhelő járulékok	2569	2824	1353	47,91
Dologi kiadás	21370	22088	7241	32,78
Működési célú támogatásértékű kiadás	0	11583	11582	99,99
Működési kiadás	40343	56192	27727	49,34
Felhalmozási kiadás	300	300	46	15,33
Kiadások mindösszesen	40643	56492	27773	49,16

• A Könyvtár általános működését elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok teljesülése az időarányos előirányzat alatti, melynek oka, hogy az intézmény egy dolgozója folyamatosan táppénzi ellátásban részesül.
• A dologi kiadások teljesülése 33 %, időarányos alatt teljesült:
  • A Könyvtár állománygyarapításra a betervezett bruttó 3.548 ezer Ft-ból 1.621 ezer Ft-ot használt fel, azaz a keret 46 %-át. A könyvek, folyóiratok beszerzése az igényekhez igazodva történik annak tükrében, hogy a felhasználás év végén nem haladhatja meg a rendelkezésre álló keretet.
  • Az intézmény lapkiadásra a betervezett keret (4.936 E Ft) 41%-át használta fel. 
  • A Nekem szülőhazám projekt betervezett dologi költségeiből (2.185 E Ft-ból) a vizsgált időszakban 1.475 E Ft összegű felhasználás történt. 
  • A Könyvtár alaptevékenységéhez kapcsolódó módosított dologi keretből (11.419 E Ft) a COVID helyzetből adódó zárva tartás miatt minimális felhasználás történt, a keret 18%-a.
• A működési célú támogatásértékű kiadások között megjelenő tétel egy technikai tétel, korrekciója év közben fog megtörténni.
• A felhalmozási kiadások között egy darab tűzoltó készülék, valamint telefon és vonalkód szkenner beszerzése jelenik meg.

Megnevezés	Eredeti ei	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevételek	500	500	46	9,2
Működési célú támogatás értékű bevétel	15253	5927	4294	72,45
Felhalmozási célú támogatás értékű bevétel	0	12192	12192	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	24890	37021	12485	33,72
Előző évi maradvány igénybevétele	0	853	853	100,00
Bevételek összesen	40643	56493	29870	52,87

• A saját bevételek között az intézmény által nyújtott szolgáltatások bevételei jelennek meg.
• A közfoglalkoztatottak finanszírozására leutalt támogatás összege 1.386 ezer Ft, a Nekem szülőhazám projekt előlegének összege 2.908 E Ft.
• A felhalmozási célú támogatások között jelenik meg az előző évben megvalósult CLLD projekt utólag leutalt támogatásának összege 12.192 E Ft.
• Az irányító szervtől kapott támogatás a kiadások alacsony teljesülése miatt időarányos alatti.
• Megtörtént az intézmény részéről az előző évben képződött maradvány igénybevétele is.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	24655	31282	12511	40,00
Munkaadót terhelő járulékok	3839	4352	1726	39,66
Dologi kiadás	22836	23133	7248	31,33
Működési célú támogatásértékű kiadás	0	10206	10206	100,00
Működési kiadások összesen	51330	68973	31691	45,95
Felhalmozási kiadás	4002	4002	3100	77,46
Kiadások mindösszesen	55332	72975	34791	47,68

• Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése időarányos alatt alakult. Ez elsősorban azzal indokolható, hogy a költségvetés tervezésekor abból indultunk ki, hogy 2021. év elejétől betöltésre kerül az intézményvezetői poszt, ami a pályáztatási eljárás elhúzódása miatt majd csak szeptember 1-jétől fog megvalósulni. A betervezett vezetői bér jelentős része így megtakarításként jelentkezik. A másik indoka az időarányos alatti felhasználásnak, hogy a CLLD projektekhez betervezett bérek a vizsgált időszakban még nem kerültek felhasználásra.
•  A dologi kiadásoknak a vizsgált időszakban 31%-a került felhasználásra. Az időarányos alatti teljesítés részben a COVID helyzetből adódó zárva tartással indokolható, másrészt a 4 CLLD-s projekthez (Sajt és túró, Egészségudvar a Körösben, Körös parti esték és Ép testben ép lélek) kapcsolódóan minimális felhasználás (720 E Ft rendezvény szervezés az Egészségudvar a Körösben projekt keretei között) történt a vizsgált időszakban. 
• A működési célú támogatásértékű kiadások között megjelenő tétel egy technikai tétel, korrekciója év közben fog megtörténni. 
• A felhalmozási kiadások között megjelenő tételekből 2.695 E Ft értékben az Ép testben, ép lélek! projekt keretei között kerültek beszerzésre játékok, asztalok, tároló szekrény, kerékpárok), továbbá 389 E Ft összegben számítástechnikai eszközöket és notebookot vásárolt az intézmény.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek	5000	5000	1444	28,88
Működési célú támogatás értékű bevétel	21114	20223	15572	77,00
Felhalmozási célú támogatás	2702	9756	9756	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	26516	36722	18116	49,33
Előző évi maradvány igénybevétele	0	1274	1274	100,00
Bevételek összesen	55332	72975	46162	63,26

• Az intézményi saját bevételek az időarányos alatt, 29 %-on teljesültek, mely a koronavírus járvány miatti zárva tartással indokolható.
• A működési célú támogatásértékű bevételek között realizálódott a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó 2.984 ezer Ft összegű támogatás, a Színház az élet előző évben megvalósított projekt támogatása 3.152 E Ft összegben, továbbá megérkezett a Körös kerti esték projekt 5.767 E Ft összegű támogatási előlege és a Sajt-és túrófesztivál szakmai programjaira elnyert támogatás 3.669 E Ft összegű előlege.
• A felhalmozási célú támogatások között jelennek meg az előző évben megvalósult CLLD projektek támogatásának összegei.
• Az irányító szervtől igénybevett támogatás összege az időarányosnak megfelelően alakult.
• Megtörtént az intézmény részéről az előző évben képződött maradvány igénybevétele is.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	17963	21706	8156	37,57
Munkaadót terhelő járulékok	2773	3062	1034	33,76
Dologi kiadás	16220	15817	3414	21,58
Működési kiadások összesen	36956	40585	12604	31,06
Felhalmozási kiadások	200	700	582	83,14
Kiadások mindösszesen	37156	41285	13186	31,94

• Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése az időarányos alatt alakult. A jubileumi jutalom kifizetése még nem volt esedékes a vizsgált időszakban.
• A dologi kiadások teljesítése 22%, jóval az időarányos alatti.A kialakult vírushelyzet miatt az intézmény nem tudott működni, programokat szervezni a vizsgált időszakban.
• A felhalmozási kiadások között kisértékű tárgyi eszköz (tűzoltó készülék) beszerzése történt és egy akvárium készült tartószerkezettel.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek	5800	5800	1077	18,57
Működési célú támogatás értékű bevétel	4000	7631	5605	73,45
Irányító szervtől kapott támogatás	27356	27356	12847	46,96
Előző évi maradvány igénybevétele	0	498	498	100,00
Bevételek összesen	37156	41285	20027	48,51

• Az intézményi saját bevételek az első negyedévben alig képződtek, a második negyedévben 1 millió Ft összegben.
• A működési célú támogatásértékű bevétel soron a közfoglalkoztatott alkalmazásához kapcsolódó támogatás 1.605 ezer Ft összege jelenik meg, valamint a TOP-7.1.1-16 projekt (Hagyományőrző és családi programsorozat) 4.000 e Ft összegű támogatási előlege.
• Az irányító szervtől igénybe vett támogatás az időarányosnak megfelelően alakult.
• Megtörtént az intézmény részéről az előző évben képződött maradvány igénybevétele is.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	136704	146480	67066	45,79
Munkaadót terhelő járulékok	21829	23345	11369	48,70
Dologi kiadás	20420	24934	7355	29,50
Működési kiadások összesen	178953	194759	85790	44,05
Felhalmozási kiadás	0	750	554	73,87
Kiadások mindösszesen	178953	195509	86344	44,16

• Az intézményben a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok a vizsgált időszakban időarányos alatt teljesültek. Az előirányzatok között megjelenik a 2021. július 15. napjától új feladatként jelentkező bölcsődei feladatellátás bér és járulékköltsége is, ugyanakkor teljesítési adat nem párosul még hozzá.
• A dologi kiadás összességében időarányos alatti. Ide is beépítésre került a bölcsődei feladatellátás dologi kerete. A csárdaszállási telephely működéséhez 437 ezer Ft (terv 51%-a), a gyomaendrődi óvodákéhoz 5,6 millió Ft (terv 33%-a) kiadás kapcsolódik. Az étkeztetési feladatnál a betervezett 1.475 ezer Ft-nak a 42%-a merült fel kiadásként a vizsgált időszakban a csárdaszállási óvodai telephelyen. Az Erasmus programban megtervezett 4.002 ezer Ft-ból 700 ezer Ft felhasználás történt a vizsgált időszakban.
• A felhalmozási kiadások között kis értékű tárgyi eszköz (mosogató, edények és iratmegsemmisítő, termosz, tároló polcok) és informatikai eszköz beszerzés történt 554 ezer Ft értékben.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel	0	0	61
Működési célú támogatás értékű bevétel és átvett pénzeszköz	1402	1402	624	44,51
Előző évi maradvány igénybevétele	3113	3340	3340	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	174438	190767	88918	46,61
Bevételek összesen	178953	195509	92943	47,54

• Az intézmény működési bevétele között kamatbevétel és továbbszámlázott bevétel jelenik meg.
• A működési célú támogatásértékű bevétel soron egy fő kormányhivatali támogatással foglalkoztatott munkavállaló költségeihez kapcsolódó támogatás 624 ezer Ft összege jelenik meg.
• Az irányító szervtől kapott támogatás összege időarányos alatti felhasználást mutat.
• Megtörtént az intézmény részéről az előző évben képződött maradvány igénybevétele is.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	113786	113786	63416	55,73
Munkaadót terhelő járulékok	17884	17884	9948	55,63
Dologi kiadás	117545	117845	56351	47,82
Működési kiadások összesen	249215	249515	129715	51,99
Felhalmozási kiadás	10621	28863	1441	5,00
Kiadások mindösszesen	259836	278378	131156	47,11

• Az intézményben a személyi juttatások és a járulékok azidőarányos felett teljesültek, mely azzal indokolható, hogy az egészségügyi rendszerben bekövetkezett változások hatására 5 fővel nőtt az egészségügyi szolgálati jogviszonyban foglalkoztatottak létszáma az intézménynél. Az ehhez kapcsolódó kiadások és bevételek beépítése a költségvetési rendeletbe a következő rendeletmódosítás alkalmával fog megtörténni.  
• A dologi kiadások teljesülése kis mértékben időarányos alatti.
• A felhalmozási kiadások között 1.024 ezer Ft értékben jelentkeztek eszközbeszerzések a 4. számú háziorvosi körzet ellátásához (notebook, hűtőszekrény, irodaszék és egyéb kisértékű eszköz), valamint ultrahang készülékhez nyomtató vásárlása történt 417 ezer Ft összegben.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel	4290	4590	2149	46,82
Működési célú támogatás értékű bevétel	232988	232988	128235	55,04
Felhalmozási bevétel	132	132	0	0,00
Előző évi maradvány igénybevétele	5626	23868	23868	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	16800	16800	0	0,00
Bevételek összesen	259836	278378	154252	55,41

• A betervezett intézményi működési bevétel teljesítése 47%, mely elsősorban a továbbszámlázott költségekből és a bérleti díj bevételekből tevődik össze.
• A működési célú támogatásértékű bevételek között a NEAK-tól kapott támogatás jelenik meg. A többlettámogatás beépítése az intézményi költségvetésbe a következő rendeletmódosítás alkalmával valósul meg.
• Irányító szervtől kapott támogatás nem realizálódott a vizsgált időszakban.
• Megtörtént az intézmény részéről az előző évben képződött maradvány igénybevétele is.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	44778	47501	23072	48,57
Munkaadót terhelő járulékok	6864	7075	3482	49,22
Dologi kiadás	8923	8972	3982	44,38
Működési kiadások összesen	60565	63548	30536	48,05
Felhalmozási kiadások	890	890	5	0,56
Kiadások mindösszesen	61455	64438	30541	47,40

• Az intézménynél a bérek és járulékok az időarányosnak megfelelően teljesültek. Az intézmény személyi juttatásai és járulékai közé már az eredeti előirányzatba beépítésre és a vizsgált időszakban a rendszeres juttatások mellett kifizetésre is került a szociális ágazati pótlék, melyre a támogatást az állam biztosítja a szociális területen dolgozó közalkalmazottak részére.
• A dologi kiadások kis mértékben az időarányos alatt teljesültek.
• A felhalmozási kiadások között kis értékű tárgyi eszköz beszerzés valósult meg.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek	0	0	1029
Működési célú támogatás értékű bevétel és átvett pénzeszköz	0	2532	1237	48,85
Irányító szervtől kapott támogatás	61455	61455	31317	50,96
Előző évi maradvány igénybevétele	0	450	450	100,00
Bevételek összesen	61455	64437	34033	52,82

• Az intézmény működési bevételei között szolgáltatások ellenértéke, kamat és egyéb bevétel jelenik meg.
• A támogatás értékű bevételek között a közfoglalkoztatáshoz leutalt 1.237 ezer Ft összegű támogatás realizálódott.
• Az irányító szervtől igénybe vett támogatás az időarányosnak megfelelően teljesült.
• Megtörtént az intézmény részéről az előző évben képződött maradvány igénybevétele is.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	0	0	0
Munkaadót terhelő járulékok	0	0	0
Dologi kiadás	0	1072	676	63,06
Működési kiadások összesen	0	1072	676	63,06
Felhalmozási kiadások	0	0	0
Központi, irányító szervi támogatás	658733	698418	368478	52,76
Kiadások mindösszesen	658733	699490	369154	52,77

• A dologi kiadások között az óvodatej programhoz kapcsolódó beszerzések jelentek meg.
• A központi irányító szervi támogatás között az intézményeknek biztosított támogatás összege jelenik meg, mely közel időarányosan teljesült.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek	0	19	15	78,95
Működési célú támogatás értékű bevétel és átvett pénzeszköz	647733	688419	367008	53,31
Felhalmozási célú támogatások	11000	11000	9000	81,82
Előző évi maradvány igénybevétele	0	52	52	100,00
Bevételek összesen	658733	699490	376075	53,76

• Az intézmény működési bevételei között szolgáltatások ellenértéke, kamat és egyéb bevétel jelenik meg.
• A támogatás értékű működési bevételek között Gyomaendrőd Város Önkormányzata által igényelt és a Társulás részére átadott állami támogatás és kiegészítő önkormányzati támogatás összege jelenik meg.
• A felhalmozási célú támogatásértékű bevételek között megjelenő 9.000 E Ft a támogató szolgálat feladatellátáshoz kapcsolódó gépjármű beszerzés támogatási előlege.
• Megtörtént a társulás részéről az előző évben képződött maradvány igénybevétele is.

Bevételi kategória	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Intézményi működési bevétel	280 544	280 544	115 974
Működési célú támogatás ÁHT-n belül	0	2 300	4 506
Működési bevétel összesen	280 544	282 844	120 480
Előző évi maradvány igénybevétele	0	2 088	2 088
Központi irányítószervi támogatás	484 295	507 651	279 560

Kiadási kategória	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Személyi juttatások	422 990	444 082	227 750
Munkaadót terhelő járulékok	73 063	76 016	39 250
Dologi kiadások	257 786	261 485	119 934
Működési kiadás összesen	753 839	781 583	386 934
Beruházási kiadások	11 000	11 000	374
Tárgyévi kiadás összesen	764 839	792 583	387 308

• 2021. szeptemberében esedékes adóbevételek, illetve az iparűzési adóbevétel kieséshez kapcsolódó állami támogatás októberi teljesülése
• a várható pályázatok önerejének alakulása
• a betervezett beruházások, felújítások megvalósulása
• a gazdasági társaságok gazdálkodásának alakulása
• intézményeink finanszírozási helyzetének alakulása
• az eredeti költségvetésbe be nem tervezett többlet kötelezettségvállalások alakulása
• a COVID-19 koronavírus miatt kialakult veszélyhelyzet hatása valamennyi költségvetési szerv és önkormányzati tulajdonú gazdasági társaság gazdálkodására
• mind az intézmények, mind az önkormányzat életét, gazdálkodását befolyásoló előre nem tervezhető, váratlan események.

Döntéshozói vélemények

Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság		A Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek az önkormányzat és intézményei 2021. első féléves gazdálkodásának alakulásáról szóló beszámoló elfogadását.
Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság		A Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek az önkormányzat és intézményei 2021. első féléves gazdálkodásának alakulásáról szóló beszámoló elfogadását.
Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság		A Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek az önkormányzat és intézményei 2021. első féléves gazdálkodásának alakulásáról szóló beszámoló elfogadását.

Döntési javaslat

"2021. évi első féléves beszámoló elfogadása"

Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
Az Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.


Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal