• Főoldal
• EDtR
• Tudásbázis
• Kapcsolat

Tárgy:		Az Önkormányzat 2021. évi háromnegyed éves pénzügyi beszámolója
Készítette:		Szilágyiné Bácsi Gabriella osztályvezető
Előterjesztő:		Toldi Balázs polgármester
Véleményező bizottság:

Tisztelt Képviselő-testület!

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	171491	174102	115474	66,33
Munkaadót terhelő járulékok	19042	19447	12749	65,56
Dologi kiadás	346767	395267	262506	66,41
Műk. célú támért.kiad. pénzeszk. átadás ÁK, ellátottak juttatása	869143	949767	709225	74,67
Működési kiadások össz.	1406443	1538583	1099954	71,49
Felújítások	78060	142739	86462	60,57
Beruházások	714329	721304	212041	29,40
Támogatás értékű felhalm. kiadás és pénzeszk. átadás ÁK	17866	18992	5200	27,38
Felhalmozási kiadások össz.	810255	883035	303703	34,39
Tartalékok	216798	372336	0	0,00
Kiadások összesen	2433496	2793954	1403657	50,24
Intézményeknek nyújtott támogatás	443898	447293	298899	66,82
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	0	45810	45810	100,00
Kiadások mindösszesen	2877394	3287057	1748366	53,19

• A kiadásokat elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok adatai időarányos alatti teljesítést mutatnak. Az Önkormányzatnál kell megtervezni a képviselők és polgármester, a mezőőrök, a polgárvédelmi bázis, a közfoglalkoztatás bérjellegű kiadásait. A Start mintaprogram és az egyéb közfoglalkoztatás 2020. évről áthúzódó programelemei 2021. február 28-ával zárultak, így a vizsgált időszakban az ezekhez a programokhoz kapcsolódó bérek és járulékok a terv 100%-ában teljesültek, ugyanakkor a 2021. márciusában induló 4 új programelem (mezőgazdaság, helyi sajátosság, szociális, galambtenyésztés) betervezett bér és járulékkiadásához 6 havi teljesítés kapcsolódik.
• A dologi kiadásoknál a teljesítés 66%-os, ami időarányos alatti felhasználást mutat. Jelentős megtakarítás figyelhető meg a karbantartási szolgáltatásra, a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatásra, közüzemi díjakra megtervezett keret felhasználásánál. Az időarányosnál alacsonyabb felhasználás a közutak és köztemetők fenntartásánál, ár-és belvíz védekezésnél, városgazdálkodásnál és a zöldterület kezelés feladatoknál jelentkezik.
• A működési célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások teljesülése az időarányosnak megfelelő. A társulás részére átutalt támogatás összege a betervezett éves keretnek közel 76%-a volt a vizsgált időszakban. A Liget Fürdő Nonprofit Kft. szeptember végéig 27,655 millió Ft-ot vett igénybe (amiből 1.855 ezer Ft az előző évi kiadások finanszírozására biztosított támogatás) a működési kiadásainak finanszírozására betervezett 37,618 millió Ft-ból. Itt jelenik meg a bölcsődei és családi napközi feladatellátáshoz, az önkormányzati tűzoltóság, a helyi buszközlekedés, a Zöldpark Nonprofit Kft. és a Gyomaszolg Kft. által ellátott feladatokra (parkfenntartás, Sportcsarnok működtetése, temető üzemeltetése, holtágak üzemeltetése) biztosított támogatás időarányos összege. A szolidaritási hozzájárulás jogcímen teljesített önkormányzati befizetés összege 11.597 ezer Ft, az előző évi támogatás elszámolásának összege 418 ezer Ft, a Bursa ösztöndíj programra kifizetett támogatás összege 1.450 ezer Ft, a Regionális Hulladékkezelő Kft. által megfizetett bérleti díj települések részére tovább utalt összege 3.308 ezer Ft, az EFOP-1.5.3 program visszautalt támogatásának összege 2.295 ezer Ft. A segélyekre megtervezett keretből 24.521 ezer Ft került felhasználásra, 47% a felhasználás mértéke.
• A tervezett felújításokból közel 86 millió Ft értékű munka valósult meg, mely összegből
  • 9,5 millió Ft a gyepmesteri telep felújításához,
  • 2.560 ezer Ft a Fő út 80. alatti épület tetőfelújításához,
  • 3.527 ezer Ft a Vásártéri Óvoda és Bölcsőde épületének külső nyílászáró cseréjéhez,
  • 54.306 ezer Ft a 2021. évi út-és járdafelújításhoz,
  • 2.100 E Ft az Ifjúsági tábor 2 db faházának aljzatcseréjéhez és az ebédlő tetőszerkezetének felújításához,
  • 11.277 E Ft a Jókai úti épület (Aranka játékbaba múzeum) korszerűsítéséhez
  • 276 E Ft a homoktövis feldolgozó villamossági rendszerének felújításához
  • 2.736 E Ft az ivóvíz és szennyvíz hálózati rendszer rekonstrukciós munkáihoz kapcsolódik.
• A tervezett beruházások közel 212 millió Ft értékben teljesültek és az alábbi fő tételek alkotják:
  • Liget Gyógyfürdő és Kemping fejlesztés Kisfaludy2030 program keretei között ingatlan vásárlás 40 millió Ft összegben, eszköz vásárlás 7 millió Ft értékben, engedélyes és kiviteli tervek készítése 79.312 ezer Ft értékben
  • Társasház építés tervezés költsége 5.969 ezer Ft
  • Közfoglalkoztatási programelem keretei között hűtőkamra építés 4.108 ezer Ft összegben és eszközvásárlások (metszőollók, gyümölcsfeldolgozó gép, fűkaszák, fűnyíró, kávéfőző szivattyú, pasztörizáló gép, gumiköpeny és egyéb eszköz vásárlása) 9.908 ezer Ft értékben, számítógép beszerzések 835 ezer Ft összegben
  • Opel Vivaro vásárlás 4.950 ezer Ft összegben
  • Világítófejek vásárlása, közvilágítás korszerűsítés 1.022 ezer Ft összegben
  • Ipari park bekötőút építésének engedélyezési tervdokumentációja és hozzá kapcsolódó engedélyezési díjak 3.705 ezer Ft értékben
  • Fő út 14. parkoló építés engedélyezési tervdokumentációja és hozzá kapcsolódó engedélyezési díjak 431 ezer Ft értékben
  • Ingatlan vásárlások 7.700 ezer Ft összegben
  • Tipegő Kert Bölcsődében 737 ezer Ft összegben asztalos és famunkák készültek és 1.094 ezer Ft értékben eszközbeszerzések történtek
  • Konténerbeszerzés a temetőbe 1.486 ezer Ft összegben
  • Frekvenciaváltó cseréje a Révzugi szivattyútelepen 2.350 ezer Ft összegben
  • Polcok vásárlása az Aranka Babamúzeumba 827 ezer Ft értékben
  • Hivatal épületénél garázs építés 1.595 ezer Ft értékben
  • Danzugi és Peresi földút stabilizálás tervdokumentáció készítése 7.986 ezer Ft összegben
  • Mozgáskorlátozott feljáró építése a Gimnázium területén 116 ezer Ft összegben
  • Szabadság téri játszótér kialakítása (TOP-7.1.1-16 projekt) 19.988 ezer Ft összegben
  • Laptop és új szerver beszerzés az önkormányzati feladatellátáshoz 4.316 ezer Ft értékben
  • Karácsonyi ünnepi fénydekoráció vásárlása 4.747 ezer Ft összegben
  • 4 db klíma vásárlása 1.300 ezer Ft összegben
  • Virágládák gyártása 216 ezer Ft értékben
  • Kerítés építése 210 ezer Ft összegben.
• A felhalmozási célú támogatási kiadások között 200 ezer Ft összegben szennyvíz csatlakozási támogatást nyújtottunk és 5 millió Ft összegben a holtág egyesületek részesültek támogatásban a Holtág-fejlesztési Alapból.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel	105437	108437	85350	78,71
Vagyoni típusú adók	83000	83000	77166	92,97
Termékek és szolgáltatások adói	225000	225000	317392	141,06
Egyéb közhatalmi bevétel	15000	15000	8691	57,94
Támogatás értékű műk. bevétel, műk.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér.	282872	222268	138760	62,43
Önkormányzatok működési támogatása	1145258	1277030	1007998	78,93
Működési bevétel összesen	1856567	1930735	1635357	84,70
Felh. bev., tám. értékű felh. bev., felh.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér.	60871	60871	557434	915,76
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás	0	40000	40000	100,00
Felhalmozási bevétel összesen	60871	100871	597434	592,28
Maradvány igénybevétele	559956	655451	655451	100,00
Forgatási célú belföldi értékpapír beváltása	400000	400000	0	0
Lekötött bankbetét megszűntetése	0	200000	200000	100,00
Bevételek mindösszesen	2877394	3287057	3088242	93,95

• A saját bevételek összességében az időarányos felett teljesültek. A betervezett bérleti díj bevételek, földhaszonbér és holtág haszonbér bevételek nem havonta, azonos részletben esedékesek, hanem esetenként két részletben kell megfizetnie az ügyfélnek, illetve év végére van megállapítva a fizetési határidő, továbbá a betervezett terményértékesítésből származó bevétel se havi rendszerességgel realizálódik, ugyanakkor az áfa visszatérülés összege meghaladja a 24 millió Ft-ot.
• A közhatalmi bevételek a vizsgált időszakban közel 125%-on teljesültek, ezen belül a vagyoni típusú adóbevétel 93%-ban, a termékek és szolgáltatások adói pedig 141%-ban realizálódtak. A vagyoni típusú adók közé tartozik az építményadó, az épület után fizetett idegenforgalmi adó, telekadó és a magánszemélyek kommunális adója. A termékek és szolgáltatások adói közé sorolandó a helyi iparűzési adó, a talajterhelési díj bevétel és a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó. Az iparűzési adóbevételünk 142%-ban teljesült a vizsgált időszakban. Az iparűzési adóbevétel kompenzálásaként önkormányzatunk 54.499 ezer Ft összegben részesült állami támogatásban.
• A támogatás értékű működési bevételek és az államháztartáson kívülről működési célra átvett pénzeszközök, kölcsönök visszatérítése 62%-ban teljesültek. Itt jelenik meg a Start mintaprogramra és az egyéb közfoglalkoztatásra járó támogatás, valamint a földalapú és kárenyhítési támogatás 91.663 E Ft összege, a mezőőri támogatás 4.050 E Ft összege, a nyári diákmunka finanszírozására kapott 1.256 E Ft összegű támogatás, a gyepmesteri telep fejlesztésére kapott támogatás záró elszámolásának 3.328 E Ft összege, a Kállai Ferenc Múzeum és Aranka Játékbaba Múzeum felújítására és korszerűsítésére elnyert támogatás működési kiadásainak finanszírozását szolgáló támogatás 20.000 E Ft összege, Hunya Község és Csárdaszállás Község Önkormányzatok által átutalt 397 E Ft és 276 E Ft összegű hozzájárulások a Család-és Gyermekjóléti Szolgálat 2020. évi működéséhez, a Hivatal működéséhez Hunya Község Önkormányzata által biztosított kiegészítés összege (1.383 E Ft a 2020. évi elszámolás alapján átutalt támogatás összege és 519 E Ft a 2021. I. negyedévi kiegészítés összege), a Hivatal működéséhez Csárdaszállás Községi Önkormányzata által biztosított kiegészítés összege (1.560 E Ft a 2020. évi elszámolás alapján átutalt támogatás összege és 1.471 E Ft a 2021. I. negyedévi kiegészítés összege), a GYÜSZ-TE által visszafizetett IFA támogatás 750 E Ft összege és a Böllérfesztivál megrendezéséhez biztosított 2.000 E Ft kölcsön visszatérülése. Itt jelenik meg továbbá a NMI-től a kulturális ágazatban jelentkező bevételkiesés kompenzálására elnyert 10 millió Ft összegű támogatás.
• A felhalmozási bevételek, támogatás értékű felhalmozási bevételek és az államháztartáson kívülről felhalmozási célra átvett pénzeszközök, valamint felhalmozási célú visszatérítendő támogatások és kölcsönök 557,434 millió Ft összegben teljesültek. Megérkezett a Szabadság téri játszótér építésére nyert 15 millió Ft, illetve a gyomai főtér felújításának elszámolása során kapott 972 E Ft összegű támogatás, a Kodály-Hídfő úti kerékpárútépítés többlettámogatása 12.569 E Ft összegben, Kodály-Hídfő úti belvíz beruházás többlettámogatása 8.110 E Ft összegben, a Piac korszerűsítése projektre kapott többletforrás 5.122 E Ft összege, a Belvízrendezés Gyomaendrődön X. ütem projekt támogatási előlege 277.405 E Ft összegben, a Kállai Ferenc Múzeum és Aranka Játékbaba Múzeum felújítására és korszerűsítésére elnyert támogatás felhalmozási kiadásainak finanszírozását szolgáló 230.000 E Ft összege és a Pikó Béla úti épület energiakorszerűsítésének záró kifizetése 267 E Ft összegben. Itt jelenik meg a közfoglalkoztatás helyi sajátosság és mezőgazdaság programelemek többlettámogatása is 3.625 E Ft összegben, továbbá az Opel Vivaro értékesítéséből befolyt közel 1,1 millió Ft, egyéb tárgyi eszköz és vashulladék értékesítésből 1.589 E Ft, ingatlan értékesítésből 590 E Ft és a lakás-, belvízkölcsönök visszafizetett 1.065 E Ft összege.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	215491	216537	152040	70,21
Munkaadót terhelő járulékok	34450	34612	25233	72,90
Dologi kiadás	39666	41804	22623	54,12
Működési célú támogatás értékű kiadás, működési célú pénzeszköz átadás ÁK, segély kifizetés	0	74	18	24,32
Működési kiadások összesen	289607	293027	199914	68,22
Felhalmozási kiadás	800	1583	1371	86,61
Kiadás mindösszesen	290407	294610	201285	68,32

• A hivatalnál a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok kis mértékben az időarányos alatt teljesültek, mely azzal magyarázható, hogy a vizsgált időszakban a jubileumi juttatások, egyéb költségtérítések kifizetésére még nem került sor. Az igazgatási szakfeladaton belül külön bontáson és külön szervezetkódon jelennek meg a kirendeltségeken (hunyai és csárdaszállási) dolgozó köztisztviselők.
• A dologi és egyéb folyó kiadások teljesítése időarányos alatti, mely a kommunikációs és szakmai tevékenységet segítő szolgáltatásokra, karbantartásra és egyéb dologi kiadásra betervezett keret időarányos alatti felhasználásával indokolható.
• A felhalmozási kiadások között kisértékű tárgyi eszköz (irodai bútorok, székek, fotelek, vízforraló és porral oltó készülék) beszerzések jelennek meg és egy beléptető-és munkaidő nyilvántartó rendszer megvásárlása történt 783 E Ft összegben.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj./Mód. ei.
Intézményi működési bevételek	2526	2526	2390	94,62
Közhatalmi bevételek	1000	1000	1155	115,5
Működési célú támogatások bevétel államháztartáson belülről	0	1208	1208	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	286881	287738	199612	69,37
Előző évi maradvány igénybevétele	0	2138	2138	100,00
Felhalmozási bevétel	0	0	120	0,00
Bevételek összesen	290407	294610	206623	70,13

• Az intézményi működési bevételek tartalmazzák a továbbszámlázott bevételek, bérleti díjak összegeit és a kamatbevételeket, mindösszesen 2.390 E Ft értékben.
• A közhatalmi bevételek között igazgatási szolgáltatási és engedélyezési díjak jelennek meg.
• A működési célú támogatások között megjelenő 1.208 E Ft a diákmunkások foglalkoztatásához biztosított kormányhivatali támogatás összegét foglalja magába.
• A felhalmozási bevételek között jelenik meg az értékesített Opel Zafira gépjármű bevétele és a feleslegessé vált tárgyi eszközök értékesítéséből származó bevétel.
• Megtörtént az intézmény részéről az előző évben képződött maradvány igénybevétele is.
• Az irányító szervtől kapott támogatás az időarányos alatt teljesült.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. ei. % ban
Személyi juttatások	16404	19697	11378	57,77
Munkaadót terhelő járulékok	2569	2824	1949	69,02
Dologi kiadás	21370	21739	11396	52,42
Működési kiadás	40343	44260	24723	55,86
Felhalmozási kiadás	300	1436	1357	94,50
Kiadások mindösszesen	40643	45696	27773	60,78

• A Könyvtár általános működését elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok teljesülése az időarányos előirányzat alatti, melynek oka, hogy az intézmény egy dolgozója folyamatosan táppénzi ellátásban részesült, illetve a Nekem szülőhazám TOP-os projekt betervezett bérének felhasználása nem történt meg a vizsgált időszakban.
• A dologi kiadások teljesülése 52 %, időarányos alatt teljesült:
  • A Könyvtár állománygyarapításra a betervezett bruttó 3.609 ezer Ft-ból 2.259 ezer Ft-ot használt fel, azaz a keret 63 %-át. A könyvek, folyóiratok beszerzése az igényekhez igazodva történik annak tükrében, hogy a felhasználás év végén nem haladhatja meg a rendelkezésre álló keretet.
  • Az intézmény lapkiadásra a betervezett keret (4.936 E Ft) 67%-át használta fel.
  • A Nekem szülőhazám projekt betervezett dologi költségeiből (2.185 E Ft-ból) a vizsgált időszakban 1.475 E Ft összegű felhasználás történt.
  • A Könyvtár alaptevékenységéhez kapcsolódó módosított dologi keretből (11.009 E Ft) 40% felhasználás történt, mely elsősorban az év eleji COVID helyzetből adódó zárva tartással indokolható.
  • A felhalmozási kiadások között egy darab tűzoltó készülék, telefon és vonalkód szkenner, valamint virágtartók és polcok beszerzése jelenik meg.

Megnevezés	Eredeti ei	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevételek	500	500	282	56,4
Működési célú támogatás értékű bevétel	15253	5927	5011	84,55
Felhalmozási célú támogatás értékű bevétel	0	12192	12192	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	24890	26224	9699	36,99
Előző évi maradvány igénybevétele	0	853	853	100,00
Bevételek összesen	40643	45696	28037	61,36

• A saját bevételek között az intézmény által nyújtott szolgáltatások bevételei jelennek meg.
• A közfoglalkoztatottak finanszírozására leutalt támogatás összege 2.103 ezer Ft, a Nekem szülőhazám projekt előlegének összege 2.908 E Ft.
• A felhalmozási célú támogatások között jelenik meg az előző évben megvalósult CLLD projekt utólag leutalt támogatásának összege 12.192 E Ft.
• Az irányító szervtől kapott támogatás a kiadások alacsony teljesülése miatt időarányos alatti.
• Megtörtént az intézmény részéről az előző évben képződött maradvány igénybevétele is.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	24655	32585	20922	64,21
Munkaadót terhelő járulékok	3839	4548	2913	64,05
Dologi kiadás	22836	37162	28795	77,49
Működési kiadások összesen	51330	74295	52630	70,84
Felhalmozási kiadás	4002	4002	3111	77,74
Kiadások mindösszesen	55332	78297	55741	71,19

• Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése időarányos alatt alakult. Ez elsősorban azzal indokolható, hogy a költségvetés tervezésekor abból indultunk ki, hogy 2021. év elejétől betöltésre kerül az intézményvezetői poszt, ami a pályáztatási eljárás elhúzódása miatt majd csak szeptember 1-jétől valósult meg. A betervezett vezetői bér jelentős része így megtakarításként jelentkezik. A másik indoka az időarányos alatti felhasználásnak, hogy a CLLD projektekhez betervezett bérek (554 E Ft + járulék) a vizsgált időszakban még nem kerültek felhasználásra.
• A dologi kiadásoknak a vizsgált időszakban 77%-a került felhasználásra.
  • A 4 CLLD-s projekthez kapcsolódóan az alábbi felhasználások történtek:
    • Sajt és túró szakmai program projekt 3.312 E Ft-ból 336 E Ft merült fel a vizsgált időszakban, a fennmaradó 2.994 E Ft pénzügyi rendezésére 2021. október 5-én került sor,
    • Egészségudvar a Körösben 1.314 E Ft-ból 1.020 E Ft merült fel,
    • Körös parti esték 5.633 E Ft-ból 5.344 E Ft jelentkezett kiadásként,
    • Ép testben ép lélek 14 E Ft-ból 11 E Ft teljesült.
  • Városi rendezvényekhez kapcsolódó költségek:
    • Halfőző: felmerült költség összege: 1.302 E Ft, realizálódott bevétel: 330 E Ft, a különbözet önkormányzati támogatásból lett finanszírozva.
    • Sajt-és túrófesztivál: felmerült költség 2021. 09. 30-ig 12.574 E Ft, októberi kifizetés összege 348 E Ft, az Artisjus számlája még nem érkezett meg az intézményhez. A realizálódott bevétel összege: 2.535 E Ft. Az önkormányzatnál a rendezvényhez kapcsolódóan felmerült kiadás összege 508 E Ft, állófogadás számlája még nem érkezett meg. A megtervezett forrás a rendezvény megvalósítására: 10 millió Ft volt.
  • Az intézményi működésre megtervezett dologi keret 63%-a került felhasználásra a vizsgált időszakban.
• A felhalmozási kiadások között megjelenő tételekből 2.706 E Ft értékben az Ép testben, ép lélek! projekt keretei között kerültek beszerzésre játékok, asztalok, tároló szekrény, kerékpárok), továbbá 405 E Ft összegben számítástechnikai eszközöket, notebookot és egyéb tárgyi eszközt vásárolt az intézmény.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek	5000	7865	9377	119,22
Működési célú támogatás értékű bevétel és átvett pénzeszköz	21114	21682	18566	85,63
Felhalmozási célú támogatás	2702	9756	9756	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	26516	37720	23278	61,71
Előző évi maradvány igénybevétele	0	1274	1274	100,00
Bevételek összesen	55332	78297	62251	79,51

• Az intézményi saját bevételekből a rendezvényekhez kapcsolódó bevétel összege 2.865 E Ft, az intézmény alaptevékenységéből származó bevétel több mint 6,5 millió Ft-ot, ami 1,5 millió Ft-tal haladja meg az éves tervet.
• A működési célú támogatásértékű bevételek között realizálódott a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó 5.977 ezer Ft összegű támogatás, a Színház az élet előző évben megvalósított projekt támogatása 3.152 E Ft összegben, továbbá megérkezett a Körös kerti esték projekt 5.767 E Ft összegű támogatási előlege és a Sajt-és túrófesztivál szakmai programjaira elnyert támogatás 3.669 E Ft összegű előlege.
• A felhalmozási célú támogatások között jelennek meg az előző évben megvalósult CLLD projektek támogatásának összegei.
• Az irányító szervtől igénybevett támogatás összege az időarányos alatt teljesült.
• Megtörtént az intézmény részéről az előző évben képződött maradvány igénybevétele is.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	17963	22142	15033	67,89
Munkaadót terhelő járulékok	2773	3129	1967	62,86
Dologi kiadás	16220	13834	4836	34,96
Működési kiadások összesen	36956	39105	21836	55,84
Felhalmozási kiadások	200	2683	2682	99,96
Kiadások mindösszesen	37156	41788	24518	58,67

• Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése az időarányos alatt alakult, mely abból adódik, hogy a karbantartói munkakör betöltése év közben történt meg.
• A dologi kiadások teljesítése 35%, jóval az időarányos alatti.A kialakult vírushelyzet miatt az intézmény nem tudott működni, programokat szervezni az év első felében.
• A felhalmozási kiadások között kisértékű tárgyi eszköz (tűzoltó készülék) beszerzése történt, egy akvárium készült tartószerkezettel, valamint a „Gyomaendrődi Kincsestár” elnevezésű pályázati forrásból egy kiállítás installáció készült 2.100 E Ft értékben.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek	5800	5800	3370	58,10
Működési célú támogatás értékű bevétel és átvett pénzeszköz	4000	8134	6618	81,36
Irányító szervtől kapott támogatás	27356	27356	20303	74,22
Előző évi maradvány igénybevétele	0	498	498	100,00
Bevételek összesen	37156	41788	30789	73,68

• Az intézményi saját bevételek az első negyedévben alig képződtek, a második negyedévben 1 millió Ft, a harmadik negyedévben 2,3 millió Ft realizálódott.
• A működési célú támogatásértékű bevétel soron a közfoglalkoztatott és a diákmunkások alkalmazásához kapcsolódó támogatás 2.616 ezer Ft összege jelenik meg, valamint a TOP-7.1.1-16 projekt (Hagyományőrző és családi programsorozat) 4.000 E Ft összegű támogatási előlege.
• Az irányító szervtől igénybe vett támogatás az időarányosnak megfelelően alakult.
• Megtörtént az intézmény részéről az előző évben képződött maradvány igénybevétele is.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	136704	148328	108590	73,21
Munkaadót terhelő járulékok	21829	23632	18103	76,60
Dologi kiadás	20420	24818	10640	42,87
Működési kiadások összesen	178953	196778	137333	69,79
Felhalmozási kiadás	0	866	810	93,53
Kiadások mindösszesen	178953	197644	138143	69,89

• Az intézményben a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok a vizsgált időszakban időarányos alatt teljesültek. Az előirányzatok között megjelenik a 2021. július 15. napjától új feladatként jelentkező bölcsődei feladatellátás bér és járulékköltsége is, ugyanakkor másfél havi teljesítési párosul csak hozzá.
• A dologi kiadás összességében időarányos alatti. Ide is beépítésre került a bölcsődei feladatellátás dologi kerete, aminek a 32%-a került felhasználásra. A csárdaszállási telephely működéséhez 542 ezer Ft (terv 64%-a), a gyomaendrődi óvodákéhoz 8,3 millió Ft (terv 48,6%-a) kiadás kapcsolódik. Az étkeztetési feladatnál a betervezett 1.475 ezer Ft-nak az 50,6%-a merült fel kiadásként a vizsgált időszakban a csárdaszállási óvodai telephelyen. Az Erasmus programban megtervezett 4.002 ezer Ft-ból 764 ezer Ft felhasználás történt a vizsgált időszakban.
• A felhalmozási kiadások között kis értékű tárgyi eszköz (mosogató, edények és iratmegsemmisítő, termosz, tároló polcok, tűzoltó készülékek, ventilátorok) és informatikai eszköz beszerzés történt 810 ezer Ft értékben.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel	0	0	62
Működési célú támogatás értékű bevétel és átvett pénzeszköz	1402	3537	2758	77,98
Előző évi maradvány igénybevétele	3113	3340	3340	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	174438	190767	137127	71,88
Bevételek összesen	178953	197644	143287	72,50

• Az intézmény működési bevétele között kamatbevétel és továbbszámlázott bevétel jelenik meg.
• A működési célú támogatásértékű bevétel soron egy fő kormányhivatali támogatással foglalkoztatott munkavállaló és a diákmunkások költségeihez kapcsolódó támogatás 2.758 ezer Ft összege jelenik meg.
• Az irányító szervtől kapott támogatás összege kis mértékben időarányos alatti felhasználást mutat.
• Megtörtént az intézmény részéről az előző évben képződött maradvány igénybevétele is.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	113786	139626	98126	70,28
Munkaadót terhelő járulékok	17884	20884	15565	74,53
Dologi kiadás	117545	134005	82925	61,88
Működési kiadások összesen	249215	294515	196616	66,76
Felhalmozási kiadás	10621	28863	1590	5,51
Kiadások mindösszesen	259836	323378	198206	61,29

• Az intézményben a személyi juttatások és a járulékok kismértékben az időarányos alatt teljesültek. Az egészségügyi rendszerben bekövetkezett változások hatására 5 fővel nőtt az egészségügyi szolgálati jogviszonyban foglalkoztatottak létszáma az intézménynél. A változáshoz kapcsolódó kiadások és bevételek beépítése a költségvetési rendeletbe megtörtént.  
• A dologi kiadások teljesülése időarányos alatti.
• A felhalmozási kiadások között 1.024 ezer Ft értékben jelentkeztek eszközbeszerzések a 4. számú háziorvosi körzet ellátásához (notebook, hűtőszekrény, irodaszék és egyéb kisértékű eszköz), valamint ultrahang készülékhez nyomtató, kézfertőtlenítő adagoló, porszívó, ventilátor vásárlása történt 536 ezer Ft összegben.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel	4290	4590	3060	66,67
Működési célú támogatás értékű bevétel	232988	277988	204359	73,51
Felhalmozási bevétel	132	132	0	0,00
Előző évi maradvány igénybevétele	5626	23868	23868	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	16800	16800	0	0,00
Bevételek összesen	259836	323378	231287	71,52

• A betervezett intézményi működési bevétel teljesítése 67%, mely elsősorban a továbbszámlázott költségekből és a bérleti díj bevételekből tevődik össze.
• A működési célú támogatásértékű bevételek között a NEAK-tól kapott támogatás jelenik meg.
• Irányító szervtől kapott támogatás nem realizálódott a vizsgált időszakban.
• Megtörtént az intézmény részéről az előző évben képződött maradvány igénybevétele is.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	44778	47501	34440	72,50
Munkaadót terhelő járulékok	6864	7074	5212	73,67
Dologi kiadás	8923	10031	6764	67,43
Működési kiadások összesen	60565	64606	46416	71,84
Felhalmozási kiadások	890	890	5	0,56
Kiadások mindösszesen	61455	65496	46421	70,88

• Az intézménynél a bérek és járulékok az időarányosnak megfelelően teljesültek. Az intézmény személyi juttatásai és járulékai közé már az eredeti előirányzatba beépítésre és a vizsgált időszakban a rendszeres juttatások mellett kifizetésre is került a szociális ágazati pótlék, melyre a támogatást az állam biztosítja a szociális területen dolgozó közalkalmazottak részére.
• A dologi kiadások kis mértékben az időarányos alatt teljesültek.
• A felhalmozási kiadások között kis értékű tárgyi eszköz beszerzés valósult meg.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek	0	1059	1064	100,47
Működési célú támogatás értékű bevétel és átvett pénzeszköz	0	2532	1796	70,93
Irányító szervtől kapott támogatás	61455	61455	46007	74,86
Előző évi maradvány igénybevétele	0	450	450	100,00
Bevételek összesen	61455	65496	49317	75,30

• Az intézmény működési bevételei között szolgáltatások ellenértéke (nyári táboroztatás részvételi díjai), kamat és egyéb bevétel jelenik meg.
• A támogatás értékű bevételek között a közfoglalkoztatáshoz leutalt 1.796 ezer Ft összegű támogatás realizálódott.
• Az irányító szervtől igénybe vett támogatás az időarányosnak megfelelően teljesült.
• Megtörtént az intézmény részéről az előző évben képződött maradvány igénybevétele is.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	0	240	0	0,00
Munkaadót terhelő járulékok	0	37	0	0,00
Dologi kiadás	0	1136	678	59,68
Működési kiadások összesen	0	1413	678	47,98
Felhalmozási kiadások	0	13648	0	0,00
Központi, irányító szervi támogatás	658733	716687	535470	74,71
Kiadások mindösszesen	658733	731748	536148	73,27

• A dologi kiadások között az óvodatej programhoz kapcsolódó beszerzések jelentek meg.
• A központi irányító szervi támogatás között az intézményeknek biztosított támogatás összege jelenik meg, mely időarányosan teljesült.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek	0	19	19	100,00
Működési célú támogatás értékű bevétel és átvett pénzeszköz	647733	706688	538993	76,27
Felhalmozási célú támogatások	11000	24989	13989	55,98
Előző évi maradvány igénybevétele	0	52	52	100,00
Bevételek összesen	658733	731748	553053	75,58

• Az intézmény működési bevételei között szolgáltatások ellenértéke, kamat és egyéb bevétel jelenik meg.
• A támogatás értékű működési bevételek között Gyomaendrőd Város Önkormányzata által igényelt és a Társulás részére átadott állami támogatás és kiegészítő önkormányzati támogatás összege jelenik meg.
• A felhalmozási célú támogatásértékű bevételek között megjelenő 9.000 E Ft a támogató szolgálat feladatellátáshoz kapcsolódó gépjármű beszerzés támogatási előlege, 4.989 E Ft pedig óvodai játszótér fejlesztésre elnyert támogatás előlege.
• Megtörtént a társulás részéről az előző évben képződött maradvány igénybevétele is.

Bevételi kategória	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Intézményi működési bevétel	280 544	280 544	180 138
Működési célú támogatás ÁHT-n belül	0	4 506	7 023
Működési bevétel összesen	280 544	285 050	187 161
Előző évi maradvány igénybevétele	0	2 088	2 088
Központi irányítószervi támogatás	484 295	525 920	398 342

Kiadási kategória	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
Személyi juttatások	422 990	460 530	334 887
Munkaadót terhelő járulékok	73 063	78 407	57 657
Dologi kiadások	257 786	263 121	174 186
Működési kiadás összesen	753 839	802 058	566 730
Beruházási kiadások	11 000	11 000	474
Tárgyévi kiadás összesen	764 839	813 058	567 204

• pályázatok önerejének alakulása
• a gazdasági társaságok gazdálkodásának alakulása
• intézményeink finanszírozási helyzetének alakulása
• az eredeti költségvetésbe be nem tervezett többlet kötelezettségvállalások alakulása
• a COVID-19 koronavírus miatt kialakult veszélyhelyzet hatása valamennyi költségvetési szerv és önkormányzati tulajdonú gazdasági társaság gazdálkodására
• mind az intézmények, mind az önkormányzat életét, gazdálkodását befolyásoló előre nem tervezhető, váratlan események.

Döntéshozói vélemények

Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság		A Bizottság javasolja a beszámoló elfogadását.
Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság		A Bizottság javasolja a beszámoló elfogadását.
Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság		A Bizottság javasolja a beszámoló elfogadását.

Döntési javaslat

"2021. évi háromnegyed éves beszámoló elfogadása"

Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
Az Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.


Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal