2. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
Az Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság
2021. december 14-i ülésére
2021. december 14-i ülésére
| Tárgy: | A 2021. évi költségvetési rendelet módosítása | |
| Készítette: | Keresztesi Krisztina Dóra | |
| Előterjesztő: | Toldi Balázs polgármester | |
| Véleményező bizottság: |
Tisztelt Képviselő-testület!
Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendeletének módosítását az alábbiak indokolják:
a) rendelet módosítási hatást kiváltó Képviselő-testületi döntések és pályázat útján nyert, különböző alapoktól és egyéb szervezetektől kapott pénzbeli támogatások
b) intézményi saját hatáskörben történt előirányzat átcsoportosítások
A fentiek hatásaként a költségvetési főösszeg 61.473 E Ft-tal változott.
A szociális jellegű állami támogatások között szerepel 32.265 E Ft összegű ágazati pótlék, mely a Térségi Szociális Gondozási Központ és a Család- és Gyermekjóléti Központ költségvetésében jelentkezik kiadásként.
A költségvetési törvényben foglaltak alapján az államháztartásért felelős miniszter döntése alapján év közben módosulhat az Óvoda és a Térségi Szociális Gondozási Központ támogatása. A miniszter döntésének alapján az óvodapedagógusok bértámogatása 428 E Ft-tal nőtt, míg az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 6.151 E Ft-tal csökkent, továbbá a gyermekétkeztetési feladatok támogatása 64 E Ft-tal nőtt a megítélt októberi állami támogatás összege.
A kieső iparűzési adó támogatására 54.499 E Ft bevétel érkezett a második félévben, ugyanannyi, mint az első félévben. A tervezet iparűzési adó bevétel 100.000 E Ft volt, így a különbözet összege a tartalékok között elkülönítésre került.
A Sajt- és Túrófesztivál saját intézményi bevétele 2.535 E Ft volt, mely a Kállai Ferenc Művelődési Központ bevételei között megtervezésre került.
A Sajt és Túrófesztiválra a költségvetésben tervezett önkormányzati tartalékból 10.000 E Ft intézmény finanszírozásként átadásra került a Kállai Ferenc Művelődési Központnak.
A Szent Antal Népház és Művelődési Ház esetében a HUNG-2021 kódjelű, Helyi értékünk – Kállai Ferenc című pályázat 3.300 E Ft összege betervezésre került mind a bevételi, mind a kiadási oldalon.
A 285/2021. (X.28.) Gye. Kt. határozat alapján a karácsonyi díszkivilágítás költségeinek finanszírozásához a zöldterület kezelésre tervezett megmaradt dologi előirányzatából 6.684 E Ft, az ár és belvízkezelés dologi előirányzatából 5.000 E Ft átcsoportosításra került.
Képviselő-testületi döntések alapján a Kállai Ferenc Múzeum és Aranka Játékbaba Múzeum felújítása, korszerűsítése pályázat tervezési tevékenységére 5.607 E Ft előleget biztosít, mely a költségvetésben elkülönítése került.
A rendelet előzetes hatásvizsgálata
Gyomaendrőd Város Önkormányzatánál a 2021. évi költségvetés módosításának társadalmi és gazdasági hatása nincs, a hangsúly inkább a költségvetési hatásra helyezhető. A 2020. évi CX. törvény által biztosított állami támogatás településünk részére kiutalt tényleges összegének meg kell jelennie előirányzatként is a költségvetésben.
A megalkotásra kerülő költségvetési rendeletnek nincs következménye a környezetre és egészségre.
A költségvetési rendelet módosításának szükségessége, valamint a jogalkotás elmaradásának várható következménye az, hogy a város 2021. évi költségvetési jelentéseinek és a beszámolójának elkészítése során a kötelező egyezőség nem lenne biztosított, ezáltal az Önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségének. A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.
A költségvetési rendelet módosításának szükségessége, valamint a jogalkotás elmaradásának várható következménye az, hogy a város 2021. évi költségvetési jelentéseinek és a beszámolójának elkészítése során a kötelező egyezőség nem lenne biztosított, ezáltal az Önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségének. A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.
Általános indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény 34. §-a szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében szükséges átvezetni a rendelet megalkotását követően felmerült változásokat, így különösen a 2021. évi költségvetés jóváhagyását követően a pályázat útján nyert, különböző alapoktól és egyéb szervezetektől kapott pénzbeli támogatásokat, a Képviselő-testület határozatainak rendeleten történő átvezetését, intézményi módosítási kezdeményezéseket, valamint a központi támogatásokról beérkező értesítések szerinti előirányzat-módosításokat.
Részletes indokolás
1. §
A költségvetési rendelet 1.§-ában meghatározott 3.737.965 E Ft bevételi és kiadási főösszeget a 2021. évi központi költségvetésről szóló 2020. évi CX. törvény állami támogatások előirányzata határozza meg. Az államháztartási számvitel szabályai szerint a realizálódott többletbevételek a költségvetési egyensúlyt úgy biztosítják, hogy az összege a kiadási oldalon a fejlesztési tartalékba lett helyezve. A költségvetési bevételek és kiadások a költségvetési egyensúlyt biztosítják.
2. §
A rendelet 2. §-ában meghatározott bevételek előirányzott összegeit a 2021. évi központi költségvetési törvény alapján a települést megillető tényleges állami támogatás összege, illetve a realizálódott bevételek összege határozza meg.
3-4. §
A rendelet 3. § - 4. §-ában meghatározott kiadási előirányzatok összegét az önkormányzatok kötelezettségvállalására vonatkozó szabály indokolja, mely szerint csak előirányzott kiadásra teljesíthető kiadás.
5. §
A módosításokkal érintett mellékletek cseréjéről rendelkezik.
6. §
A rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.
Kérem a Képviselő-testületet a költségvetési rendelet módosításának elfogadására.
Döntéshozói vélemények
| Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság | A bizottság javasolja a Képviselő Testületnek a költségvetési rendelet jóváhagyását. | |
| Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság | A bizottság javasolja a Képviselő Testületnek a költségvetési rendelet jóváhagyását. | |
| Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság | A bizottság javasolja a Képviselő Testületnek a költségvetési rendelet jóváhagyását. | |
"A 2021. évi költségvetési rendelet módosítása"
Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
Az Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.
Gyomaendrőd Város Önkormányzata Képviselő-testületének …/2021. (…. ...) önkormányzati rendelete
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. §
A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 1. § a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Gyomaendrőd Város Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének]
„a) bevételi fő összegét 3.737.965 ezer forintban,
b) kiadási fő összegét 3.737.965 ezer forintban”
(állapítja meg az 1. mellékletben részletezettek szerint.)
2. §
A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 2. § a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:
[Az Önkormányzat Képviselő-testülete az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi fő összegen belül]
„a) a működési bevételek előirányzataként 2.330.482 ezer forintot,”
(állapít meg a 2. mellékletben részletezettek szerint.)
3. §
(1) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) Az 1. § b) pontjában meghatározott kiadási fő összegen belül az Önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 2.552.307 ezer forint.”
(2) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés a)–d) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból:]
„a) személyi juttatás 652.875 ezer forint,
b) munkaadókat terhelő járulék 92.447 ezer forint,
c) dologi kiadás 673.194 ezer forint,
d) működési célú támogatásértékű kiadás 753.064 ezer forint,”
(az 5. mellékletben részletezettek szerint.)
(3) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés f) és g) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból:]
„f) a működési céltartalék 164.607 ezer forint,
g) ellátottak pénzbeli juttatása 50.744 ezer forint”
(az 5. mellékletben részletezettek szerint.)
4. §
(1) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 7. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzata 1.139.848 ezer forint.”
(2) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 7. § (2) bekezdés a)–c) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatból:]
„a) az Önkormányzat felújítási kiadása 158.252 ezer forint,
b) beruházási kiadása 747.502 ezer forint,
c) az egyéb felhalmozási kiadása a felhalmozási céltartalékkal együtt 234.094 ezer forint.”
5. §
(1) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
(7) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.
(8) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.
(9) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 8/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.
6. §
Ez a rendelet 2021. december 23-án lép hatályba.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal