• Főoldal
• EDtR
• Tudásbázis
• Kapcsolat

Tárgy:		Beszámoló az önkormányzat és intézményei 2020. első féléves gazdálkodásának alakulásáról
Készítette:		Szilágyiné Bácsi Gabriella osztályvezető
Előterjesztő:		Toldi Balázs polgármester
Véleményező bizottság:

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	208363	208363	85393	40,98
Munkaadót terhelő járulékok	25024	25024	11088	44,31
Dologi kiadás	336782	326892	126969	38,84
Műk. célú támért.kiad. pénzeszk. átadás ÁK, ellátottak jutt.	813738	833011	484565	58,17
Működési kiadások össz.	1383907	1393290	708015	50,82
Felújítások	334757	324257	228339	70,42
Beruházások	622480	373406	52192	13,98
Támogatás értékű felhalm. kiadás és pénzeszk. átadás ÁK	13798	14501	5197	35,84
Felhalmozási kiadások össz.	971035	712164	285728	40,12
Tartalékok	111985	780458	0	0,00
Kiadások összesen	2466927	2885912	993743	34,43
Intézményeknek nyújtott támogatás	467225	444512	229031	51,52
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	0	41253	41253	100,00
Kiadások mindösszesen	2934152	3371677	1264027	37,49

• A kiadásokat elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok adatai időarányos alatti teljesítést mutatnak. Az Önkormányzatnál kell megtervezni a képviselők és polgármester, a mezőőrök, a polgárvédelmi bázis, a közfoglalkoztatás bérjellegű kiadásait. A Start mintaprogram és az egyéb közfoglalkoztatás 2019. évről áthúzódó programelemei 2020. február 28-ával zárultak, így a vizsgált időszakban az ezekhez a programokhoz kapcsolódó bérek és járulékok a terv 100%-ában teljesültek, ugyanakkor a 2020. márciusában induló 3 új programelem betervezett bér és járulékkiadásához 3 havi teljesítés kapcsolódik.
• A dologi kiadásoknál a teljesítés 39%-os, ami időarányos alatti felhasználást mutat. Jelentős megtakarítás figyelhető meg az üzemeltetési anyag beszerzésre, karbantartási szolgáltatásra, szakmai tevékenységet segítő szolgáltatásra megtervezett keret felhasználásánál. Az időarányosnál alacsonyabb felhasználás a közfoglalkoztatási programelemeknél (keret 28 %-a), a közutak és köztemetők fenntartásánál, ár-és belvízvédekezésnél, szúnyoggyérítésnél, hulladék ártalmatlanításnál, mezőőri feladatellátásnál, az önkormányzati földek művelésénél és a városgazdálkodási feladatoknál jelentkezik. Időarányos feletti felhasználás történt a közvilágítási feladatoknál (75 %) és a zöldterület kezelésnél (72 %).
• A működési célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások teljesülése összességében kis mértékben időarányos feletti. Az időarányos feletti teljesítés elsősorban azzal magyarázható, hogy a társulás részére átutalt támogatás összege a betervezett éves keretnek közel 58%-a volt a vizsgált időszakban. A Liget Fürdő Nonprofit Kft. a vizsgált időszk végéig 34,292 millió Ft-ot vett igénybe a működési kiadásainak finanszírozására betervezett 41,5 millió Ft-ból. A fel nem használt támogatás a fizetendő bérleti díj forrásául szolgál. Itt jelenik meg a bölcsődei és családi napközi feladatellátáshoz, az önkormányzati tűzoltóság, a helyi buszközlekedés, a Zöldpark Nonprofit Kft. és a Gyomaszolg Kft. által ellátott feladatokra (parkfenntartás, Sportcsarnok működtetése, temető üzemeltetése, holtágak üzemeltetése) biztosított támogatás időarányos összege. A téli rezsicsökkentés visszafizetett támogatásának összege 624 ezer Ft, a Bursa ösztöndíj programra kifizetett támogatás összege 525 ezer Ft. A segélyekre megtervezett keretből 15.610 ezer Ft került felhasználásra, 33% a felhasználás mértéke.
• A tervezett felújításokból 228 millió Ft értékű munka valósult meg:
  • a Kállai Ferenc Kulturális Központ rekonstrukciója 32 millió Ft összegben
  • gyomai orvosi rendelő felújítása 26 millió Ft értékben
  • Gyomai városrész rehabilitációja projekt kivitelezésének részszámlái 167.166 ezer Ft értékben
  • Endrődi sportpálya öltöző ablakcsere 152 ezer Ft
  • Fő út 81/2. épület felújítása 3.000 ezer Ft értékben
• A tervezett beruházások 52 millió Ft értékben teljesültek és az alábbi fő tételek alkotják:
  • Liget Fürdő csúszdapark létesítésének tervdokumentációja (részszámla) 6.769 ezer Ft
  • TOP-1.4.1-19 Bölcsőde építési projekt engedélyezési terv és egyéb eljárási díjak 6.404 ezer Ft
  • Gyomai városrész rehabilitációja projekt kivitelezésének műszaki ellenőri díja 1.193 ezer Ft
  • út-és parkolóépítés szakértői, eljárási díjak 2.748 ezer Ft
  • Kállai kulcsprojekt eszközbeszerzés, elektromos hálózat fejlesztés 5.603 ezer Ft
  • 3 db számítógép beszerzés 752 ezer Ft
  • Egyéb tárgyi eszköz beszerzés (pl. vákumszivattyú, lámpatest, kerékpártámasz, hangosító pult) 1.037 ezer Ft
  • Rózsahegyi sportudvar kialakítás előlege 5.494 ezer Ft
  • Vízmű sori ingatlanvásárlás 11.900 ezer Ft
  • Közfoglalkoztatási programelemhez (galamb tenyésztés) ingatlan vásárlás 3.800 ezer Ft
  • Egyéb ingatlan beszerzés 271 ezer Ft
  • Selyem út 124. iroda helyiség kialakítása 1.000 ezer Ft
  • Gyomai orvosi rendelőnél járdaépítés 831 ezer Ft
  • Bútorvásárlás 1.600 ezer Ft értékben
  • Liget Fürdőbe uszodarács és radiátor beszerzés 1.710 ezer Ft összegben
  • Térfigyelő rendszer bővítése 1.080 ezer Ft összegben
• Támogatás értékű felhalmozási kiadások között megjelenő 632 ezer Ft 3 TOP-os projekt (Endrődi városrész rehabilitációja, Fűzfás-zugi, Csókási belvíz beruházás) fel nem használt támogatási előlegének visszafizetése, 2.315 ezer Ft pedig a Képtár infrastrukturális fejlesztésére kapott támogatás és a hozzá kapcsolódó önerő Közalapítvány részére átadott összege, fiatal házasok részére nyújtott lakásvásárlási támogatás és kölcsön 750 ezer Ft összege, továbbá a Gyermekliget Nonprofit Kft. részére játszótér kialakításához biztosított támogatás 1.500 ezer Ft összege.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel	111220	103927	34893	33,57
Vagyoni típusú adók	83000	83000	39580	47,69
Termékek és szolgáltatások adói	360500	300500	140625	46,80
Egyéb közhatalmi bevétel	15500	15500	3799	24,51
Támogatás értékű műk. bevétel,  műk.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér.	253713	256407	70935	27,67
Önkormányzatok működési támogatása	1031329	1059731	541933	51,14
Működési bevétel összesen	1855262	1819065	831765	45,72
Önkormányzati támogatás felhalmozási célú	0	28779	28779	100,00
Felh. bev., tám. értékű felh. bev., felh.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér.	285952	257365	237986	92,47
Felhalmozási bevétel összesen	285952	286144	266765	93,23
Maradvány igénybevétele	792938	866468	866468	100,00
Forgatási célú belföldi értékpapír beváltása		400000	0	0
Bevételek mindösszesen	2934152	3371677	1964998	58,28

• A saját bevételek összességében az időarányos alatt teljesültek. A betervezett bérleti díj bevételek, földhaszonbér és holtág haszonbér bevételek nem havonta, azonos részletben esedékesek, hanem esetenként két részletben kell megfizetnie az ügyfélnek, illetve év végére van megállapítva a fizetési határidő, továbbá a betervezett terményértékesítésből származó bevétel se havi rendszerességgel realizálódik.
• A közhatalmi bevételek a vizsgált időszakban közel 46%-on teljesültek, ezen belül a vagyoni típusú adóbevétel 48%-ban, a termékek és szolgáltatások adói pedig 47%-ban realizálódtak. A vagyoni típusú adók közé tartozik az építményadó, az épület után fizetett idegenforgalmi adó, telekadó és a magánszemélyek kommunális adója. A termékek és szolgáltatások adói közé sorolandó a helyi iparűzési adó, a gépjárműadó, a talajterhelési díj bevétel és a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó. Az iparűzési adóbevételünk 46%-ban teljesült a vizsgált időszakban. A koronavírus miatt elrendelt veszélyhelyzethez kapcsolódó kormányzati döntés értelmében a 2020. évi gépjárműadó bevétel teljes egészében elvonásra kerül a településektől, ami önkormányzatunk esetében közel 32,5 millió Ft-os bevételkiesést fog jelenteni. A vizsgált időszakban realizálódott idegenforgalmi adóbevétel összege 1,5 millió Ft volt.
• A felhalmozási célú önkormányzati támogatások között megjelenő 28.779 E Ft a Dobó utcai partfal leszakadás vis maior támogatásának megítélt összege.
• A támogatás értékű működési bevételek és az államháztartáson kívülről működési célra átvett pénzeszközök, kölcsönök visszatérítése 27%-ban teljesültek. Itt jelenik meg a Start mintaprogramra és az egyéb közfoglalkoztatásra járó támogatás, valamint a földalapú támogatás 56.527 E Ft összege, Hunya Község Önkormányzata által átutalt 295 E Ft összegű hozzájárulás a Család-és Gyermekjóléti Szolgálat 2019. évi működéséhez, a szúnyoggyérítési feladatokhoz biztosított települési támogatások 233 ezer Ft összege, a Hivatal működéséhez átadott támogatás 5.472 ezer Ft összege (Csárdaszállás Önkormányzata: 2.918 ezer Ft, Hunya Önkormányzata: 2.554 ezer Ft), a Közalapítvány részéről visszafizetett 600 E Ft összegű működési kölcsön, a Kistérség által átutalt 7.153 E Ft, ami a KEOP-os hulladékgazdálkodási projekt során beszerzett gépek bérleti díjának elszámolásához kapcsolódott valamint a veszélyhelyzet idején felmerült többletköltségek finanszírozására biztosított lakossági felajánlások 650 ezer Ft összege.
• A támogatás értékű felhalmozási bevételek és az államháztartáson kívülről felhalmozási célra átvett pénzeszközök, valamint felhalmozási célú visszatérítendő támogatások és kölcsönök 238 millió Ft összegben teljesültek. Megérkezett a Bölcsőde építési projekt 220 millió Ft összegű támogatási előlege, a Kodály és Hídfő utcai belvíz beruházás többlettámogatásának 10.496 E Ft összege, továbbá a Hivatal energetikai felújításának záró elszámolása után kiutalt 5.543 E Ft támogatás. A horgász versenypálya kialakításához biztosított hozzájárulás összege 1.265 ezer Ft, a lakosság által visszafizetett lakás-, belvíz kölcsön és út érdekeltségi hozzájárulás összege 682 ezer Ft.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	211167	209011	101552	48,59
Munkaadót terhelő járulékok	39257	38889	19259	49,52
Dologi kiadás	47425	54668	17642	32,27
Működési célú támogatás értékű kiadás, működési célú pénzeszköz átadás ÁK, segély kifizetés	0	57	19	33,33
Működési kiadások összesen	297849	302625	138472	45,76
Felhalmozási kiadás	300	935	292	31,23
Kiadás mindösszesen	298149	303560	138764	45,71

• A hivatalnál a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok kis mértékben az időarányos alatt teljesültek. Az igazgatási szakfeladaton belül külön bontáson és külön szervezetkódon jelennek meg a kirendeltségeken (hunyai és csárdaszállási) dolgozó köztisztviselők. A Közös Hivatalnál összességében az időarányos alatti teljesítés azzal magyarázható, hogy a jubileumi jutalom előirányzatából a vizsgált időszakban felhasználás nem történt.
• A dologi és egyéb folyó kiadások teljesítése időarányos alatti, melynek indoka a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatásokon, a közüzemi díjaknál, a kommunikációs szolgáltatásoknál, karbantartási szolgáltatásoknál jelentkező időarányos alatti felhasználás.
• A felhalmozási kiadások között kisértékű tárgyi eszköz (telefon, porral oltó készülék és 4 db táblagép) beszerzések jelennek meg.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj./Mód. ei.
Intézményi működési bevételek	2526	2526	1413	55,94
Közhatalmi bevételek	260	260	514	197,69
Irányító szervtől kapott támogatás	290953	291981	138850	47,55
Maradvány igénybevétele	4410	8793	8793	100,00
Bevételek összesen	298149	303560	149570	49,27

• Az intézményi működési bevételek tartalmazzák a továbbszámlázott bevételek, bérleti díjak összegeit és a kamatbevételeket.
• A közhatalmi bevételek között az igazgatási szolgáltatási díjbevételek jelennek meg.
• Az irányító szervtől kapott támogatás kis mértékben az időarányos alatt teljesült.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. ei. % ban
Személyi juttatások	14609	17576	8899	50,63
Munkaadót terhelő járulékok	2523	2818	1388	49,25
Dologi kiadás	16703	17056	7637	44,78
Működési kiadás	33835	37450	17924	47,86
Felhalmozási kiadás	1300	2568	261	10,16
Kiadások mindösszesen	35135	40018	18185	45,44

• A Könyvtár általános működését elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok teljesülése az időarányosnak megfelelő. Rendelet módosítással beépítésre került a 3 fő közfoglalkoztatott bére és járulékai az előirányzatok közé. A Kormány a 8/2017. (I. 23.) rendeletében döntött arról, hogy a kulturális ágazatban a helyi önkormányzat által foglalkoztatott közalkalmazottak részére 2020. évben is kulturális illetménypótlékhoz kapcsolódó többlettámogatást biztosít. A személyi juttatások és a járulékok előirányzatai közé egész évre beépítésre került az állami támogatásként átutalt kulturális pótlék összege, melynek időarányos kifizetése meg is történt a vizsgált időszak minden hónapjában.
• A dologi kiadások teljesülése 45 %, időarányos alatt teljesült:
  • A Könyvtár állománygyarapításra a betervezett bruttó 2.620 ezer Ft-ból 1.281 ezer Ft-ot használt fel, azaz a keret 49 %-át. A könyvek, folyóiratok beszerzése az igényekhez igazodva történik annak tükrében, hogy a felhasználás év végén nem haladhatja meg a rendelkezésre álló keretet.
  • Az épület rezsi kiadásaiból az első félévben a betervezett keret 20 %-a került felhasználásra.
• A felhalmozási kiadások között informatikai és egyéb kisértékű tárgyi eszköz beszerzés valósult meg 261 ezer Ft értékben.

Megnevezés	Eredeti ei	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevételek	600	600	227	37,83
Működési célú támogatás értékű bevétel	0	2781	1966	70,69
Irányító szervtől kapott támogatás	34535	36156	17939	49,62
Maradvány igénybevétele	0	481	481	100,00
Bevételek összesen	35135	40018	20613	51,51

• A saját bevételek között az intézmény által nyújtott szolgáltatások bevételei jelennek meg.
• A közfoglalkoztatottak finanszírozására leutalt támogatás összege 1.966 ezer Ft
• Az irányító szervtől kapott támogatás felhasználása időarányossal közel azonosan alakult a vizsgált időszakban.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	19302	23482	11252	47,92
Munkaadót terhelő járulékok	3389	3799	1836	48,33
Dologi kiadás	12763	11563	5715	49,42
Működési kiadások összesen	35454	38844	18803	48,41
Felhalmozási kiadás	6500	9700	8931	92,07
Kiadások mindösszesen	41954	48544	27734	57,13

• Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése kis mértékben az időarányos alatt alakult. Az intézmény költségvetésébe beépítésre került a közfoglalkoztatottak részére kifizetendő bér és járulék éves összege. A kormányrendelet alapján az intézmény közalkalmazottai részére beépítésre és időarányosan kifizetésre is került a kulturális illetménypótlék havonta esedékes összege.
• A dologi kiadások a vizsgált időszakban időarányosan kerültek felhasználásra. A „Színház az élet” projekt keretei között 350 ezer Ft került kifizetésre egy nőnapi előadói estre. A CLLD projekt támogatásának utalásáig az intézmény eredeti költségvetését terheli ezen tétel.
• A felhalmozási kiadások között balettpadló beszerzésére és elhelyezésére kerül sor 1.589 ezer Ft értékben és két TOP-os projekthez kapcsolódó beszerzések valósultak meg. Hang-és fénytechnikai eszközök beszerzése történt 3.505 ezer Ft értékben, egyéb eszközök vásárlása 3.637 ezer Ft összegben, valamint számítógépasztal és polc beszerzésre került sor 166 ezer Ft értékben és egyéb kisértékű tárgyi eszköz beszerzés valósult meg 34 ezer Ft összegben. A két eszközbeszerzés támogatási szerződése már megkötésre került, támogatás utalása viszont még nem történt.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek	6000	6000	1194	19,9
Működési célú támogatás értékű bevétel	0	3982	2372	59,57
Felhalmozási célú támogatás	0	7055	0	0,00
Irányító szervtől kapott támogatás	35954	30899	26608	86,11
Maradvány igénybevétele	0	608	608	100,00
Bevételek összesen	41954	48544	30782	63,41

• Az intézményi saját bevételek az időarányos alatt, 20 %-on teljesültek (ezen teljesítés az előző év azonos időszakában 33% volt).
• A működési célú támogatásértékű bevételek között realizálódott a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó 2.372 ezer Ft összegű támogatás.
• Az irányító szervtől igénybevett támogatás összege az időarányost meghaladva teljesült, melynek oka, hogy a két CLLD-s projektben beszerzett eszközök forrása még nem érkezett meg az intézmény számlájára, továbbá a bevételek elmaradása. A veszélyhelyzet által is befolyásolt bevételkiesés amennyiben nem tud az év hátralevő részében kompenzálódni, úgy az intézmény működése többlet önkormányzati támogatást fog igényelni.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	18256	20118	10431	51,85
Munkaadót terhelő járulékok	3205	3399	1766	51,96
Dologi kiadás	9855	10778	4011	37,21
Működési kiadások összesen	31316	34295	16208	47,26
Felhalmozási kiadások	770	770	10	1,30
Kiadások mindösszesen	32086	35065	16218	46,25

• Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése az időarányost kissé meghaladva alakult, mely azzal magyarázható, hogy az intézménynél a vizsgált időszakban kifizetésre került a betervezett jubileumi jutalom összege. Az intézménynél foglalkoztatott közfoglalkoztatottak bérköltsége a költségvetési rendelet módosítása alkalmával került beépítésre. Az intézmény személyi juttatásai és járulékai között kifizetésre került a kulturális illetménypótlék, melyre a támogatást az állam biztosítja a kulturális területen dolgozó közalkalmazottak részére.
• A dologi kiadások teljesítése 37%, mely időarányos alatti felhasználást mutat.
• A felhalmozási kiadások között 1 db porral oltó készülék vásárlása történt.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek	5750	5750	1666	28,97
Működési célú támogatás értékű bevétel, működési célú átvett peszk.	0	1637	1327	81,06
Irányító szervtől kapott támogatás	26336	27259	15507	56,89
Maradvány igénybevétele	0	419	419	100,00
Bevételek összesen	32086	35065	18919	53,95

• Az intézményi saját bevételek az időarányos alatt teljesültek, a tavalyi év azonos időszakához képest 600 ezer Ft-tal kevesebb bevétel realizálódott.
• A működési célú támogatásértékű bevétel és átvett pénzeszköz soron a közfoglalkoztatott alkalmazásához kapcsolódó támogatás 1.207 ezer Ft összege jelenik meg, valamint a Nemzetközi Gyermekmentő Szolgálat 120 ezer Ft összegű támogatása.
• Az irányító szervtől igénybe vett támogatás 57 %, mely a bevételek időarányos alatti teljesítésével indokolható.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	122512	122512	59751	48,77
Munkaadót terhelő járulékok	22162	22162	11209	50,58
Dologi kiadás	16464	15532	6753	43,48
Működési kiadások összesen	161138	160206	77713	48,51
Felhalmozási kiadás	5184	5184	1136	21,91
Kiadások mindösszesen	166322	165390	78849	47,67

• Az intézményben a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok a vizsgált időszakban az időarányossal közel azonosan teljesültek.
• A dologi kiadás összességében kis mértékben időarányos alatti. A csárdaszállási telephely működéséhez 428 ezer Ft (terv 42%-a), a gyomaendrődi óvodákéhoz 5,97 millió Ft (terv 45%-a) kiadás kapcsolódik. Az étkeztetési feladatnál a betervezett 1.383 ezer Ft-nak a 25%-a merült fel kiadásként a vizsgált időszakban a csárdaszállási óvodai telephelyen.
• A felhalmozási kiadások között óvodai fektetőágyak, raktárszekrény, fűnyírók, telefon és projektor védőrács beszerzés történt 865 ezer Ft értékben, továbbá 271 ezer Ft értékben parkettázás valósult meg.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel	0	0	60
Működési célú támogatás értékű bevétel	0	0	490
Irányító szervtől kapott támogatás	166322	165341	80371	48,61
Maradvány igénybevétele	0	49	49	100,00
Bevételek összesen	166322	165390	80970	48,96

• Az intézmény működési bevétele között kamatbevétel és továbbszámlázott bevétel jelenik meg.
• A működési célú támogatásértékű bevétel soron a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó támogatás 490 ezer Ft összege jelenik meg.
• Az irányító szervtől kapott támogatás összege azonos az időarányos tervezett előirányzat összegével.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	91715	91715	44912	48,97
Munkaadót terhelő járulékok	16604	16604	8440	50,83
Dologi kiadás	101151	111899	60791	54,33
Működési kiadások összesen	209470	220218	114143	51,83
Felhalmozási kiadás	20000	24778	7031	28,38
Kiadások mindösszesen	229470	244996	121174	49,46

• Az intézményben a személyi juttatások és a járulékok az időarányosnak megfelelően teljesültek.
• A dologi kiadások teljesülése kis mértékben az időarányos felett alakult, a közüzemi díjakra, az informatikai szolgáltatásokra és a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatásokra megtervezett keretből történt időarányos feletti felhasználás.
• A felhalmozási kiadások között 7.031 ezer Ft értékben jelentkeztek eszközbeszerzések (tonométer, motoros vizsgálóasztal, réslámpa, vizsgálólámpa, vákumterápiás berendezés, laryngoscop és egyéb kisértékű eszköz).

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel	4710	4710	1984	42,12
Működési célú támogatás értékű bevétel	189438	189438	124165	65,54
Maradvány igénybe vétele	10330	46856	46856	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	24992	3992	0	0,00
Bevételek összesen	229470	244996	173005	70,62

• A betervezett intézményi működési bevétel teljesítése 42%, mely elsősorban a továbbszámlázott költségekből és a bérleti díj bevételekből tevődik össze.
• A működési célú támogatásértékű bevételek között a NEAK-tól kapott támogatás (122,5 millió Ft) és a közfoglalkoztatottak finanszírozására kapott támogatás (1,6 millió Ft) jelenik meg. A NEAK támogatások között megjelenik az a 17 millió Ft is, ami az egészségügyi dolgozók részére, a veszélyhelyzetben végzett munkájuk elismeréseként kifizetendő egyszeri bruttó 500 ezer Ft forrását képezi. A juttatás kifizetése július hónapban történt meg.
• Az előző évben képződött maradvány igénybevétele megtörtént. Az intézmény előző év végén több mint 28 millió Ft összegben működési struktúra és gazdálkodási egyensúly javítását célzó egyszeri NEAK támogatásban részesült. A támogatásból 3,5 millió Ft-ot használt fel az intézmény a működési kiadásainak finanszírozására, a fennmaradó 24,7 millió Ft-ot a belgyógyászati szakrendelés strukturális átalakítására, a számítógépes rendszer cseréjére és az eszközpark korszerűsítésére kívánja fordítani.
• Irányító szerv részéről támogatás utalása nem történt a vizsgált időszakban.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	37320	38997	21224	54,42
Munkaadót terhelő járulékok	6499	6661	3610	54,20
Dologi kiadás	8923	10206	5605	54,92
Működési kiadások összesen	52742	55864	30439	54,49
Felhalmozási kiadások	1713	200	29	14,50
Kiadások mindösszesen	54455	56064	30468	54,35

• Az intézménynél a bérek és járulékok az időarányost kissé meghaladva teljesültek. Az intézmény személyi juttatásai és járulékai közé már az eredeti előirányzatba beépítésre és a vizsgált időszakban a rendszeres juttatások mellett kifizetésre is került a szociális ágazati pótlék, melyre a támogatást az állam biztosítja a szociális területen dolgozó közalkalmazottak részére. A tényleges kifizetéshez igazodó előirányzat korrekcióra a költségvetési rendelet módosítása alkalmával kerül sor.
• A dologi kiadások időarányos feletti teljesítése azzal indokolható, hogy a betervezett festési munkák a vizsgált időszakban elvégzésre és kifizetésre kerültek.
• Felhalmozási kiadások között tűzoltó készülék és egyéb kisértékű tárgyi eszköz vásárlása jelentkezett.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek	0	0	571
Működési célú támogatás értékű bevétel és átvett pénzeszköz	0	1637	1151	70,31
Irányító szervtől kapott támogatás	54455	54225	30126	55,56
Maradvány igénybevétele	0	202	202	100,00
Bevételek összesen	54455	56064	32050	57,17

• Az intézmény működési bevételei között kamatbevétel jelenik meg, valamint az intézmény által szervezett nyári gyerektáborra befizetett részvételi díjak összege (569 E Ft).
• A támogatás értékű bevételek között a közfoglalkoztatáshoz leutalt 1.151 ezer Ft összegű támogatás realizálódott.
• Az irányító szervtől igénybe vett támogatás az időarányost kissé meghaladva teljesült, mely azzal indokolható, hogy a felújítások közül átcsoportosított épület karbantartási feladatok a vizsgált időszakban végrehajtásra és a számla kifizetésre került.

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-a a módosított előirányzathoz
Személyi juttatások	411 213	434 592	229 139	53
Munkaadót terhelő járulékok	75 850	79 749	42 596	53
Dologi kiadás	249 866	240 295	119 883	50
Beruházások	0	300	200	67
Működési kiadások összesen	736 929	754 936	391 818	52

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-a a módosított előirányzathoz
Intézményi működési bevételek	289 830	282 382	121 517	43
Támogatás értékű működési bevétel	0	3 091	4 021	130
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	0	985	985	100
Irányító szervtől kapott támogatás	447 099	468 478	293 316	63
Bevételek összesen	736 929	754 936	419 839	56

• 2020. szeptemberében esedékes adóbevételek teljesülése
• a folyamatban lévő TOP-os és egyéb önkormányzati pályázatok önerejének alakulása
• a betervezett beruházások, felújítások megvalósulása
• a gazdasági társaságok gazdálkodásának alakulása
• intézményeink finanszírozási helyzetének alakulása
• az eredeti költségvetésbe be nem tervezett többlet kötelezettségvállalások alakulása
• a COVID-19 koronavírus miatt kialakult veszélyhelyzet hatása valamennyi költségvetési szerv és önkormányzati tulajdonú gazdasági társaság gazdálkodására
• mind az intézmények, mind az önkormányzat életét, gazdálkodását befolyásoló előre nem tervezhető, váratlan események.

Döntéshozói vélemények

Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság		A Bizottság javasolja a döntési javaslat elfogadását.
Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság		A Bizottság javasolja a döntési javaslat elfogadását.
Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság		A Bizottság javasolja a döntési javaslat elfogadását.

Döntési javaslat

"Első féléves gazdálkodási beszámoló elfogadása"

Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
Az Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.


Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal