• Főoldal
• EDtR
• Tudásbázis
• Kapcsolat

Tárgy:		Az önkormányzat 2020. évi háromnegyed éves pénzügyi beszámolója
Készítette:		Szilágyiné Bácsi Gabriella osztályvezető
Előterjesztő:		Toldi Balázs polgármester
Véleményező bizottság:

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	208363	209725	127377	60,74
Munkaadót terhelő járulékok	25024	25235	15705	62,23
Dologi kiadás	336782	341851	193118	56,49
Műk. célú támért.kiad. pénzeszk. átadás ÁK, ellátottak juttatása	813738	901671	710004	78,74
Működési kiadások összesen	1383907	1478482	1046204	70,76
Felújítások	334757	359797	270663	75,23
Beruházások	622480	377096	85938	22,79
Támogatás értékű felhalm. kiadás és pénzeszk. átadás ÁK	13798	21201	16047	75,69
Felhalmozási kiadások össz.	971035	758094	372648	49,16
Tartalékok	111985	723943	0	0,00
Kiadások összesen	2466927	2960519	1418852	47,93
Intézményeknek nyújtott támogatás	467225	447673	321611	71,84
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	0	41253	41253	100,00
Kiadások mindösszesen	2934152	3449445	1781716	51,65

• A kiadásokat elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok adatai időarányos alatti teljesítést mutatnak. Az Önkormányzatnál kell megtervezni a képviselők és polgármester, a mezőőrök, a polgárvédelmi bázis, a közfoglalkoztatás bérjellegű kiadásait. A Start mintaprogram és az egyéb közfoglalkoztatás 2019. évről áthúzódó programelemei 2020. február 28-ával zárultak, így a vizsgált időszakban az ezekhez a programokhoz kapcsolódó bérek és járulékok a terv 100%-ában teljesültek, ugyanakkor a 2020. márciusában induló 3 új programelem betervezett bér és járulékkiadásához 6 havi teljesítés, azaz 51 %-os felhasználás kapcsolódik.
• A dologi kiadásoknál a teljesítés 56%-os, ami időarányos alatti felhasználást mutat. Megtakarítás figyelhető meg az üzemeltetési anyag beszerzésre, karbantartási szolgáltatásra, szakmai tevékenységet segítő szolgáltatásra megtervezett keret felhasználásánál. Az időarányosnál alacsonyabb felhasználás a közfoglalkoztatási programelemeknél (keret 60 %-a), a közutak és köztemetők fenntartásánál, ár-és belvízvédekezésnél, szúnyoggyérítésnél, hulladék ártalmatlanításnál, mezőőri feladatellátásnál és a városgazdálkodási feladatoknál jelentkezik. Időarányos feletti felhasználás történt a közvilágítási feladatoknál (98 %).
• A működési célú támogatásértékű kiadások és pénzeszköz átadások teljesülése összességében kis mértékben időarányos feletti. Az időarányos feletti teljesítés elsősorban azzal magyarázható, hogy a társulás részére átutalt támogatás összege a betervezett éves keretnek közel 80%-a volt a vizsgált időszakban. A Liget Fürdő Nonprofit Kft. a vizsgált időszak végéig 34,292 millió Ft-ot vett igénybe a működési kiadásainak finanszírozására betervezett 41,5 millió Ft-ból. A fel nem használt támogatás a fizetendő bérleti díj forrásául szolgál. Itt jelenik meg a bölcsődei és családi napközi feladatellátáshoz, az önkormányzati tűzoltóság, a helyi buszközlekedés, a Zöldpark Nonprofit Kft. és a Gyomaszolg Kft. által ellátott feladatokra (parkfenntartás, Sportcsarnok működtetése, temető üzemeltetése, holtágak üzemeltetése) biztosított támogatás időarányos összege. A téli rezsicsökkentés visszafizetett támogatásának összege 624 ezer Ft, a Bursa ösztöndíj programra kifizetett támogatás összege 1.025 ezer Ft. A segélyekre megtervezett keretből 26.486 ezer Ft került felhasználásra, 56% a felhasználás mértéke.
• A tervezett felújításokból 270 millió Ft értékű munka valósult meg:
  • a Kállai Ferenc Kulturális Központ rekonstrukciója 32 millió Ft összegben
  • gyomai orvosi rendelő felújítása 27 millió Ft értékben
  • Gyomai városrész rehabilitációja projekt kivitelezésének rész-és végszámlái, továbbá a műszaki ellenőr végszámlája 189.488 ezer Ft értékben
  • Endrődi sportpálya öltöző ablakcsere 152 ezer Ft
  • Fő út 81/2. épület felújítása 3.000 ezer Ft értékben
  • Ivóvíz-és szennyvízhálózat rekonstrukciója 14.984 ezer Ft összegben
  • Vásártéri óvoda és bölcsőde külső nyílászáró cseréje 2.764 ezer Ft összegben
  • a Tulipános óvoda kerti kiülőjének tetőcseréje és burkolási munkák 1.195 ezer Ft értékben
• A tervezett beruházások közel 86 millió Ft értékben teljesültek és az alábbi fő tételek alkotják:
  • Liget Fürdő csúszdapark létesítésének tervdokumentációja 8.094 ezer Ft
  • TOP-1.4.1-19 Bölcsőde építési projekt engedélyezési terv és egyéb eljárási díjak 6.404 ezer Ft (megtörtént a projekthez kapcsolódó kivitelezői előleg kifizetése is 42.812 ezer Ft + FAD kifizetése is, valamint az eszközbeszerzést végző szállító részére is átutaltunk 4.284 ezer Ft előleget)
  • Gyomai városrész rehabilitációja projekt műszaki ellenőri részszámlája 1.192 ezer Ft összegben
  • út-és parkolóépítés szakértői, eljárási díjak 2.748 ezer Ft
  • Kállai kulcsprojekt eszközbeszerzés, elektromos hálózat fejlesztés 5.603 ezer Ft
  • 3 db számítógép beszerzés 752 ezer Ft
  • Egyéb tárgyi eszköz beszerzés (pl. vákumszivattyú, lámpatest, kerékpártámasz, hangosító pult, egyéb kisértékű eszközbeszerzések) 1.328 ezer Ft
  • Rózsahegyi sportudvar kialakítása 23.258 ezer Ft
  • Vízmű sori ingatlanvásárlás 11.900 ezer Ft
  • Közfoglalkoztatási programelemhez (galamb tenyésztés) ingatlan vásárlás és egyéb beszerzés 6.939 ezer Ft
  • Egyéb ingatlan beszerzés 271 ezer Ft
  • Selyem út 124. iroda helyiség kialakítása 1.000 ezer Ft
  • Gyomai orvosi rendelőnél járdaépítés, klímabeszerzés 1.846 ezer Ft
  • Bútorvásárlás 1.600 ezer Ft értékben
  • Liget Fürdőbe uszodarács és radiátor beszerzés 1.710 ezer Ft összegben
  • Térfigyelő rendszer bővítése 7.056 ezer Ft összegben
  • Szennyvízhálózati beruházás GFT-hez 4.237 ezer Ft
• Támogatás értékű felhalmozási kiadások között megjelenő 632 ezer Ft 3 TOP-os projekt (Endrődi városrész rehabilitációja, Fűzfás-zugi, Csókási belvíz beruházás) fel nem használt támogatási előlegének visszafizetése, 2.315 ezer Ft pedig a Képtár infrastrukturális fejlesztésére kapott támogatás és a hozzá kapcsolódó önerő Közalapítvány részére átadott összege, fiatal házasok részére nyújtott lakásvásárlási támogatás és kölcsön 2.050 ezer Ft összege, a Gyermekliget Nonprofit Kft. részére játszótér kialakításához biztosított támogatás 1.500 ezer Ft összege, a lakossági szennyvízcsatlakozási támogatás 300 ezer Ft összege, a Zöldpark Kft-nek nyújtott 5.200 ezer Ft összegű kölcsön, továbbá a Környezetvédelmi alapból nyújtott támogatás 4.050 ezer Ft összege.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel	111220	103927	61819	59,48
Vagyoni típusú adók	83000	83000	75273	90,69
Termékek és szolgáltatások adói	360500	300500	321180	106,88
Egyéb közhatalmi bevétel	15500	15500	4812	31,05
Támogatás értékű műk. bevétel,  műk.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér.	253713	248398	112727	45,38
Önkormányzatok működési támogatása	1031329	1145508	911578	79,58
Működési bevétel összesen	1855262	1896833	1487389	78,41
Önkormányzati támogatás felhalmozási célú	0	28779	68779	238,99
Felh. bev., tám. értékű felh. bev., felh.c.peszk.átvét ÁH-on kívülről, kölcsön visszatér.	285952	257365	253259	98,40
Felhalmozási bevétel összesen	285952	286144	322038	112,54
Maradvány igénybevétele	792938	866468	866468	100,00
Forgatási célú belföldi értékpapír beváltása		400000	0	0
Bevételek mindösszesen	2934152	3449445	2675895	77,57

• A saját bevételek összességében az időarányos alatt teljesültek. A betervezett bérleti díj bevételek, földhaszonbér és holtág haszonbér bevételek nem havonta, azonos részletben esedékesek, hanem esetenként két részletben kell megfizetnie az ügyfélnek, illetve év végére van megállapítva a fizetési határidő, továbbá a betervezett terményértékesítésből származó bevétel se realizálódott még a vizsgált időszakban. Az értékpapírhoz kapcsolódóan realizálódott kamat összege 5.954 ezer Ft volt.
• A közhatalmi bevételek a vizsgált időszakban közel 101%-on teljesültek, ezen belül a vagyoni típusú adóbevétel 91%-ban, a termékek és szolgáltatások adói pedig 107%-ban realizálódtak. A vagyoni típusú adók közé tartozik az építményadó, az épület után fizetett idegenforgalmi adó, telekadó és a magánszemélyek kommunális adója. A termékek és szolgáltatások adói közé sorolandó a helyi iparűzési adó és a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó. Az iparűzési adóbevételünk 106%-ban teljesült a vizsgált időszakban. A koronavírus miatt elrendelt veszélyhelyzethez kapcsolódó kormányzati döntés értelmében a 2020. évi gépjárműadó bevétel teljes egészében elvonásra került a településektől, ami önkormányzatunk esetében közel 32,5 millió Ft-os bevételkiesést fog jelenteni. A vizsgált időszakban realizálódott idegenforgalmi adóbevétel összege 1,8 millió Ft volt.
• A felhalmozási célú önkormányzati támogatások között megjelenő 28.779 E Ft a Dobó utcai partfal leszakadás vis maior támogatásának megítélt összege, továbbá szeptember 30-án megérkezett a belterületi utak, járdák felújításához elnyert támogatás 40.000 ezer Ft összege is.
• A támogatás értékű működési bevételek és az államháztartáson kívülről működési célra átvett pénzeszközök, kölcsönök visszatérítése 45%-ban teljesültek. Itt jelenik meg a Start mintaprogramra és az egyéb közfoglalkoztatásra járó támogatás, valamint a földalapú támogatás 91.728 E Ft összege, a gyermekvédelmi támogatás 27 ezer Ft összege, a mezőőri támogatás 2.700 ezer Ft összege, a nyári diákmunkára leutalt 3.602 ezer Ft összegű támogatás, Hunya Község Önkormányzata által átutalt 295 E Ft összegű hozzájárulás a Család-és Gyermekjóléti Szolgálat 2019. évi működéséhez, a szúnyoggyérítési feladatokhoz biztosított települési támogatások 500 ezer Ft összege, a Hivatal működéséhez átadott támogatás 5.472 ezer Ft összege (Csárdaszállás Önkormányzata: 2.918 ezer Ft, Hunya Önkormányzata: 2.554 ezer Ft), a Közalapítvány részéről visszafizetett 600 E Ft összegű működési kölcsön, a Kistérség által átutalt 7.153 E Ft, ami a KEOP-os hulladékgazdálkodási projekt során beszerzett gépek bérleti díjának elszámolásához kapcsolódott valamint a veszélyhelyzet idején felmerült többletköltségek finanszírozására biztosított lakossági felajánlások 650 ezer Ft összege. 
• A támogatás értékű felhalmozási bevételek és az államháztartáson kívülről felhalmozási célra átvett pénzeszközök, valamint felhalmozási célú visszatérítendő támogatások és kölcsönök 253 millió Ft összegben teljesültek. Megérkezett a Bölcsőde építési projekt 220 millió Ft összegű támogatási előlege, a Kodály és Hídfő utcai belvíz beruházás többlettámogatásának 10.636 E Ft összege, továbbá a Hivatal energetikai felújításának záró elszámolása után kiutalt 5.543 E Ft támogatás, illetve a Piac korszerűsítés többlettámogatásának 8.804 ezer Ft összege. Az új közfoglalkoztatási programelemként induló galambtenyésztésre kapott támogatás összege 6.403 ezer Ft. A horgász versenypálya kialakításához biztosított hozzájárulás összege 1.265 ezer Ft, a lakosság által visszafizetett lakás-, belvíz kölcsön és út érdekeltségi hozzájárulás összege 875 ezer Ft.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei % ban
Személyi juttatások	211167	210954	147035	69,70
Munkaadót terhelő járulékok	39257	39039	26809	68,67
Dologi kiadás	47425	54668	26426	48,34
Működési célú támogatás értékű kiadás, működési célú pénzeszköz átadás ÁK, segély kifizetés	0	57	46	80,74
Működési kiadások összesen	297849	304718	200316	65,74
Felhalmozási kiadás	300	935	292	31,23
Kiadás mindösszesen	298149	305653	200608	65,63

• A hivatalnál a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok kis mértékben az időarányos alatt teljesültek. Az igazgatási szakfeladaton belül külön bontáson és külön szervezetkódon jelennek meg a kirendeltségeken (hunyai és csárdaszállási) dolgozó köztisztviselők. A Közös Hivatalnál összességében az időarányos alatti teljesítés azzal magyarázható, hogy a jubileumi jutalom előirányzatából a vizsgált időszakban felhasználás nem történt.
• A dologi és egyéb folyó kiadások teljesítése időarányos alatti, melynek indoka a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatásokon, a közüzemi díjaknál, a kommunikációs szolgáltatásoknál, karbantartási szolgáltatásoknál és az egyéb dologi kiadásoknál jelentkező időarányos alatti felhasználás.
• A felhalmozási kiadások között kisértékű tárgyi eszköz (telefon, porral oltó készülék és 4 db táblagép) beszerzések jelennek meg.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj./Mód. ei.
Intézményi működési bevételek	2526	2526	2757	109,14
Közhatalmi bevételek	260	260	1232	473,65
Felhalmozási bevétel	0	0	171
Működési célú támogatás értékű bevétel	0	1120	7086	632,68
Felhalmozási célú támogatás értékű bevétel	0	0	1100
Irányító szervtől kapott támogatás	290953	292954	197307	67,35
Maradvány igénybevétele	4410	8793	8793	100,00
Bevételek összesen	298149	305653	218446	71,47

• Az intézményi működési bevételek tartalmazzák a továbbszámlázott bevételek, bérleti díjak összegeit és a kamatbevételeket.
• A közhatalmi bevételek között az igazgatási szolgáltatási díjbevételek jelennek meg.
• 171 ezer Ft összegben tárgyi eszköz értékesítés történt.
• A működési célú támogatások között realizálódott 1.120 ezer Ft a nyári diákmunka finanszírozási támogatása, 5.965 ezer Ft pedig a CLLD projekthez kapcsolódóan leutalt támogatás összege.
• A CLLD projekthez kapcsolódóan leutalt felhalmozási támogatás összege 1.100 ezer Ft.
• Az irányító szervtől kapott támogatás az időarányos alatt teljesült.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. ei. % ban
Személyi juttatások	14609	17803	13407	75,31
Munkaadót terhelő járulékok	2523	2818	2039	72,36
Dologi kiadás	16703	17056	11411	66,90
Működési kiadás	33835	37450	26857	71,71
Felhalmozási kiadás	1300	2568	276	10,75
Kiadások mindösszesen	35135	40018	27133	67,80

• A Könyvtár általános működését elemezve megállapítható, hogy a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok teljesülése az időarányosnak megfelelő. Rendelet módosítással beépítésre került a 3 fő közfoglalkoztatott bére és járulékai az előirányzatok közé. A Kormány a 8/2017. (I. 23.) rendeletében döntött arról, hogy a kulturális ágazatban a helyi önkormányzat által foglalkoztatott közalkalmazottak részére 2020. évben is kulturális illetménypótlékhoz kapcsolódó többlettámogatást biztosít. A személyi juttatások és a járulékok előirányzatai közé egész évre beépítésre került az állami támogatásként átutalt kulturális pótlék összege, melynek időarányos kifizetése meg is történt a vizsgált időszak minden hónapjában.
• A dologi kiadások teljesülése 66,90 %, időarányos alatt teljesült:
  • A Könyvtár állománygyarapításra a betervezett bruttó 2.620 ezer Ft-ból 1.650 ezer Ft-ot használt fel, azaz a keret 63 %-át. A könyvek, folyóiratok beszerzése az igényekhez igazodva történik annak tükrében, hogy a felhasználás év végén nem haladhatja meg a rendelkezésre álló keretet.
  • Az épület rezsi kiadásaiból az első félévben a betervezett keret 41 %-a került felhasználásra.
  • A lapkiadás dologi kiadása 2.633 ezer Ft, mely az éves előirányzat 53 %-a.
  • A dologi kiadások között jelentkezik a „TOP-7.1.1. Közösségi kompetenciafejlesztés…” pályázat 2.873 ezer Ft kiadása, a projekt támogatási összege előlegként megérkezett az intézmény bankszámlájára 5.669 ezer Ft összegben.
• A felhalmozási kiadások között informatikai és egyéb kisértékű tárgyi eszköz beszerzés valósult meg 276 ezer Ft értékben.

Megnevezés	Eredeti ei	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevételek	600	600	316	52,67
Működési célú támogatás értékű bevétel	0	3008	8811	292,92
Irányító szervtől kapott támogatás	34535	36156	23438	64,82
Maradvány igénybevétele	0	481	481	100,00
Bevételek összesen	35135	40245	33046	82,11

• A saját bevételek között az intézmény által nyújtott szolgáltatások bevételei jelennek meg.
• A közfoglalkoztatottak finanszírozására leutalt támogatás összege 3.142 ezer Ft, a közösségi kompetenciafejlesztés projekt támogatása 5.669 ezer Ft, előirányzata a következő rendeletmódosítás során kerül be a költségvetésbe.
• Az irányító szervtől kapott támogatás felhasználása időarányos alatt alakult a vizsgált időszakban.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	19302	25062	18839	75,17
Munkaadót terhelő járulékok	3389	4044	2950	72,96
Dologi kiadás	12763	15072	11703	77,65
Működési kiadások összesen	35454	44178	33492	75,81
Felhalmozási kiadás	6500	9700	8990	92,68
Kiadások mindösszesen	41954	53878	42482	78,85

• Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése az időarányosnak megfelelően alakult. Az intézmény költségvetésébe beépítésre került a közfoglalkoztatottak és a nyári diákmunkában részt vevő diákok részére kifizetendő bér és járulék éves összege. A kormányrendelet alapján az intézmény közalkalmazottai részére beépítésre és időarányosan kifizetésre is került a kulturális illetménypótlék havonta esedékes összege.
•  A dologi kiadások a vizsgált időszakban időarányosan kerültek felhasználásra. A „Színház az élet – Kulturális programsorozat Gyomaendrődön” projekt keretei között 350 ezer Ft került kifizetésre egy nőnapi előadói estre. A projekt ebben az évben befejeződik, a várható kifizetés 1.850 ezer Ft. A támogatás lehívására a projekt befejezésével kerül sor. Az idei évben 22. alkalommal került megrendezésre a Gyomaendrődi Nemzetközi Halfőző Verseny. A rendezvény összes kiadása 3.234 ezer Ft volt, bevétele 1.045 ezer Ft, így a tartalékban elkülönített keretből 2.189 ezer Ft került felhasználásra. A halfőző versennyel egyidejűleg a IV. Gyomaendrődi Futóverseny is megrendezésre került, a befolyt nevezési díjak fedezetet nyújtottak az időmérő kapu és a kiosztásra kerülő díjak költségére.
•  A felhalmozási kiadások között balettpadló beszerzésére és elhelyezésére kerül sor 1.589 ezer Ft értékben, valamint számítógépasztal és polc beszerzésre került sor 166 ezer Ft értékben, továbbá egyéb kisértékű tárgyi eszköz beszerzés valósult meg. A CLLD projektek közül a „Hang és fénytechnikai infrastrukturális fejlesztés a Kállai Ferenc Művelődési Központban” és a „Kézműves sajtkészítés szakmai programhoz kapcsolódó infrastruktúra fejlesztése” eszközeinek beszerzése megtörtént, 7.157 ezer Ft kiadás jelentkezett, a támogatás elszámolása folyamatban van. A CLLD projektek támogatásának utalásáig az intézmény eredeti költségvetését terheli ezen tétel. A támogatás megérkezéséig az intézménynek finanszírozási nehézségei jelentkeznek, önkormányzati támogatással kell megelőlegezni a projektek támogatásának összegét. A szükséges megelőlegezés összege a Színház az élet projekthez kapcsolódóan 2.200 ezer Ft, a két eszközbeszerzést szolgáló projekthez kapcsolódóan pedig 7.055 ezer Ft.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek	6000	7321	5293	72,29
Működési célú támogatás értékű bevétel	0	5807	5705	98,24
Felhalmozási célú támogatás	0	7055	0	0,00
Irányító szervtől kapott támogatás	35954	33087	35228	106,47
Maradvány igénybevétele	0	608	608	100,00
Bevételek összesen	41954	53878	46834	86,93

• Az intézményi saját bevételek 72 %-on teljesültek. Az intézmény alapfeladataihoz kapcsolódóan betervezett 6.000 ezer Ft összegű bevételből 4.526 ezer Ft realizálódott, azaz a terv 75,4%-a, a Halfőző versenyhez és a futóversenyhez kapcsolódó teljesült bevétel összege 741 ezer Ft, 580 ezer Ft a vizsgált időszakot követően realizálódik.
• A működési célú támogatásértékű bevételek között realizálódott a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó 5.705 ezer Ft összegű támogatás.
• Az irányító szervtől igénybevett támogatás összege meghaladja a módosított előirányzat összegét, melynek oka, hogy a két CLLD-s projektben beszerzett eszközök forrása még nem érkezett meg az intézmény számlájára. Az év hátralevő részében amennyiben a veszélyhelyzet esetlegesen bevételkiesést okoz, úgy az intézmény működése is többlet önkormányzati támogatást fog igényelni. Az irányítószervtől kapott támogatásból a vizsgált időszak végén 4 millió Ft az intézmény számláján rendelkezésére állt.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	18256	20759	15163	73,05
Munkaadót terhelő járulékok	3205	3498	2482	70,95
Dologi kiadás	9855	10778	5694	52,83
Működési kiadások összesen	31316	35035	23339	66,62
Felhalmozási kiadások	770	770	10	1,30
Kiadások mindösszesen	32086	35805	23349	65,21

• Az intézmény egészénél a bérek és járulékainak teljesítése az időarányos alatt alakult. Az intézménynél a vizsgált időszakban kifizetésre került a betervezett jubileumi jutalom összege. Az intézménynél foglalkoztatott közfoglalkoztatottak bérköltsége a költségvetési rendelet módosítása alkalmával került beépítésre. Az intézmény személyi juttatásai és járulékai között kifizetésre került a kulturális illetménypótlék, melyre a támogatást az állam biztosítja a kulturális területen dolgozó közalkalmazottak részére.
• A dologi kiadások teljesítése 53%, mely időarányos alatti felhasználást mutat.
• A felhalmozási kiadások között 1 db porral oltó készülék vásárlása történt.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek	5750	5750	4208	73,17
Működési célú támogatás értékű bevétel, működési célú átvett peszk.	0	2377	2758	116,03
Irányító szervtől kapott támogatás	26336	27259	20413	74,88
Maradvány igénybevétele	0	419	419	100,00
Bevételek összesen	32086	35805	27798	77,64

• Az intézményi saját bevételek a kialakult járványhelyzet ellenére is az időarányosnak megfelelően teljesültek.
• A működési célú támogatásértékű bevétel és átvett pénzeszköz soron a közfoglalkoztatott alkalmazásához kapcsolódó támogatás 2.638 ezer Ft összege jelenik meg, valamint a Nemzetközi Gyermekmentő Szolgálat 120 ezer Ft összegű támogatása.
• Az irányító szervtől igénybe vett támogatás 75 %, időarányosnak megfelelő.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	122512	131941	95166	72,13
Munkaadót terhelő járulékok	22162	23349	17201	73,67
Dologi kiadás	16464	15441	9947	64,42
Működési kiadások összesen	161138	170731	122314	71,64
Felhalmozási kiadás	5184	1578	1538	97,47
Kiadások mindösszesen	166322	172309	123852	71,88

• Az intézményben a személyi juttatások és a hozzá kapcsolódó járulékok a vizsgált időszakban az időarányossal közel azonosan teljesültek.
• A dologi kiadás teljesülése összességében időarányos alatti. A csárdaszállási telephely működéséhez 661 ezer Ft (terv 65%-a), a gyomaendrődi óvodákéhoz 8,51 millió Ft (terv 65%-a) kiadás kapcsolódik. Az étkeztetési feladatnál a betervezett 1.383 ezer Ft-nak az 56%-a merült fel kiadásként a vizsgált időszakban a csárdaszállási óvodai telephelyen.
• A felhalmozási kiadások között óvodai fektetőágyak, raktárszekrény, fűnyírók, telefon, digitális lázmérő, projektor védőrács és egyéb kisértékű tárgyi eszköz beszerzés történt 1.266 ezer Ft értékben, továbbá 272 ezer Ft értékben parkettázás valósult meg.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel	0	109	131	120,42
Működési célú támogatás értékű bevétel	0	3284	2682	81,68
Irányító szervtől kapott támogatás	166322	168867	123079	72,89
Maradvány igénybevétele	0	49	49	100,00
Bevételek összesen	166322	172309	125941	73,09

• Az intézmény működési bevétele között kamatbevétel és továbbszámlázott bevétel jelenik meg.
• A működési célú támogatásértékű bevétel soron a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó támogatás 2.682 ezer Ft összege jelenik meg.
• Az irányító szervtől kapott támogatás összege kis mértékben az időarányos tervezett előirányzat alatt marad.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	91715	103236	76412	74,02
Munkaadót terhelő járulékok	16604	18621	13844	74,35
Dologi kiadás	101151	115399	92994	80,58
Működési kiadások összesen	209470	237256	183250	77,24
Felhalmozási kiadás	20000	24778	7321	29,55
Kiadások mindösszesen	229470	262034	190571	72,73

• Az intézményben a személyi juttatások és a járulékok azidőarányosnak megfelelően teljesültek.  Ez év júliusában az egészségügyi dolgozók részére, a veszélyhelyzetben végzett munkájuk elismeréseként megtörtént az egyszeri bruttó 500 ezer Ft összegű juttatás kifizetése. Az intézménynél ezen a jogcímen kifizetett juttatás járulékkal növelt összege 16.416 ezer Ft volt.
• A dologi kiadások teljesülése az időarányos felett alakult, a közüzemi díjakra, az informatikai szolgáltatásokra, a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatásokra és az üzemeltetési anyagok beszerzésére megtervezett keretből történt időarányos feletti felhasználás.
• A felhalmozási kiadások között 7.321 ezer Ft értékben jelentkeztek eszközbeszerzések (tonométer, motoros vizsgálóasztal, réslámpa, vizsgálólámpa, vákumterápiás berendezés, laryngoscop, kezelőfej ultrahang készülékhez, irodaszék és egyéb kisértékű eszköz).

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei %-ban
Intézményi működési bevétel	4710	4710	3088	65,56
Működési célú támogatás értékű bevétel	189438	206476	177027	85,74
Maradvány igénybe vétele	10330	46856	46856	100,00
Irányító szervtől kapott támogatás	24992	3992	646	16,18
Bevételek összesen	229470	262034	227617	86,87

• A betervezett intézményi működési bevétel teljesítése 65%, mely elsősorban a továbbszámlázott költségekből és a bérleti díj bevételekből tevődik össze.
• A működési célú támogatásértékű bevételek között a NEAK-tól kapott támogatás (175 millió Ft) és a közfoglalkoztatottak finanszírozására kapott támogatás (2 millió Ft) jelenik meg. A NEAK támogatások között megjelenik az a 17 millió Ft is, ami az egészségügyi dolgozók részére, a veszélyhelyzetben végzett munkájuk elismeréseként kifizetett egyszeri bruttó 500 ezer Ft forrását képezte.
• Az előző évben képződött maradvány igénybevétele megtörtént. Az intézmény előző év végén több mint 28 millió Ft összegben működési struktúra és gazdálkodási egyensúly javítását célzó egyszeri NEAK támogatásban részesült. A támogatásból 3,5 millió Ft-ot használt fel az intézmény a működési kiadásainak finanszírozására, a fennmaradó 24,7 millió Ft-ot a belgyógyászati szakrendelés strukturális átalakítására, a számítógépes rendszer cseréjére és az eszközpark korszerűsítésére kívánja fordítani.
• Irányító szerv részéről támogatás utalás 646 ezer Ft összegben történt.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	37320	39321	31988	81,35
Munkaadót terhelő járulékok	6499	6676	5284	79,16
Dologi kiadás	8923	11061	8135	73,55
Működési kiadások összesen	52742	57058	45407	79,58
Felhalmozási kiadások	1713	200	29	14,50
Kiadások mindösszesen	54455	57258	45436	79,35

• Az intézménynél a bérek és járulékok az időarányost meghaladva teljesültek. Az intézmény személyi juttatásai és járulékai közé már az eredeti előirányzatba beépítésre és a vizsgált időszakban a rendszeres juttatások mellett kifizetésre is került a szociális ágazati pótlék, melyre a támogatást az állam biztosítja a szociális területen dolgozó közalkalmazottak részére. A tényleges kifizetéshez igazodó ágazati pótlék előirányzatának korrekciójára a költségvetési rendelet módosítása alkalmával kerül sor, melyet követően a béreknél jelentkező időarányos feletti felhasználás is megszűnik.
• A dologi kiadások időarányosnak megfelelően teljesültek, a betervezett festési munkák a vizsgált időszakban elvégzésre és kifizetésre kerültek.
• Felhalmozási kiadások között tűzoltó készülék és egyéb kisértékű tárgyi eszköz vásárlása jelentkezett.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek	0	855	857	100,27
Működési célú támogatás értékű bevétel és átvett pénzeszköz	0	1976	1837	92,98
Irányító szervtől kapott támogatás	54455	54225	44542	82,14
Maradvány igénybevétele	0	202	202	100,00
Bevételek összesen	54455	57258	47438	82,85

• Az intézmény működési bevételei között kamatbevétel jelenik meg, valamint az intézmény által szervezett nyári gyerektáborra befizetett részvételi díjak összege (855 E Ft).
• A támogatás értékű bevételek között a közfoglalkoztatáshoz leutalt 1.837 ezer Ft összegű támogatás realizálódott.
• Az irányító szervtől igénybe vett támogatás az időarányost kissé meghaladva teljesült.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj / a mód. Ei. % ban
Személyi juttatások	0	0	0	0,00
Munkaadót terhelő járulékok	0	0	0	0,00
Dologi kiadás	0	1745	527	30,19
Működési kiadások összesen	0	1745	527	30,19
Felhalmozási kiadások	0	1506	1506	100,00
Felhalmozási célú visszatér. támogatás	0	9	9	100,00
Intézményeknek nyújtott támogatás	613421	687614	549571	79,92
Kiadások mindösszesen	613421	690874	551613	79,84

• A dologi kiadások időarányos alatt teljesültek és szinte teljes egészében az óvodatej programhoz kapcsolódó beszerzéseket tartalmazzák.
• Felhalmozási kiadások közötta Kistérségi Óvoda csárdaszállási telephelyének felújítása (Magyar Falu program) jelent meg 1.506 ezer Ft értékben.
• A Társulás által fenntartott intézményeknek nyújtott támogatás összege kismértékben időarányos felett teljesült.

Megnevezés	Eredeti ei.	Módosított ei.	Teljesítés	Telj. / Mód. Ei. %-ban
Intézményi működési bevételek	0	26	27	104,06
Működési célú támogatás értékű bevétel	608237	684005	550895	80,54
Egyéb felhalmozási támogatás	5184	5184	0	0,00
Maradvány igénybevétele	0	1659	1659	100,00
Bevételek összesen	613421	690874	552581	79,98

• Az intézményi működési bevételek között továbbszámlázott szolgáltatásokból és kamatból realizálódott a 27 ezer Ft összegű bevétel.
• A támogatásértékű bevételek között jelenik meg 880 ezer Ft összegben az óvodatej programra kapott támogatás összege, valamint 550.015 ezer Ft az önkormányzattól átvett támogatás összege.

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-a a módosított előirányzathoz
Személyi juttatások	411 213	465 896	354 106	76
Munkaadót terhelő járulékok	75 850	84 985	63 514	75
Dologi kiadás	249 866	256 984	169 042	66
Beruházások	0	808	739	91
Működési kiadások összesen	736 929	808 673	587 400	73

Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Teljesítés %-a a módosított előirányzathoz
Intézményi működési bevételek	289 830	282 382	194 847	69
Támogatás értékű működési bevétel	0	6 560	7 204	110
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	0	985	985	100
Irányító szervtől kapott támogatás	447 099	518 746	426 492	82
Bevételek összesen	736 929	808 673	629 528	78

• a folyamatban lévő TOP-os és egyéb önkormányzati pályázatok önerejének és esetleges támogatás megelőlegezésének alakulása
• a betervezett beruházások, felújítások megvalósulása
• a gazdasági társaságok gazdálkodásának alakulása
• intézményeink finanszírozási helyzetének alakulása
• az eredeti költségvetésbe be nem tervezett többlet kötelezettségvállalások alakulása
• a COVID-19 koronavírus miatt kialakult veszélyhelyzet hatása valamennyi költségvetési szerv és önkormányzati tulajdonú gazdasági társaság gazdálkodására
• mind az intézmények, mind az önkormányzat életét, gazdálkodását befolyásoló előre nem tervezhető, váratlan események.

 

Döntéshozói vélemények

Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság		A Bizottság javasolja a beszámoló jóváhagyását és a Kállai Ferenc Művelődési Központ részére a CLLD pályázatok finanszírozásához szükséges pályázati támogatás megelőlegezését.
Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság		A Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek a döntési javaslatok elfogadását.
Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság		A Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek a döntési javaslatok elfogadását.

1. döntési javaslat

"Beszámoló elfogadása"

Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
Az Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.


Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal

2. döntési javaslat

"Megelőlegezés biztosítása a Kállai Ferenc Művelődési Központ részére"

Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
Az Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.


Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal