2. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Roma Nemzetiségi Önkormányzat
2023. február 6-i ülésére
2023. február 6-i ülésére
| Tárgy: | Gyomaendrőd Város Roma Nemzetiségi Önkormányzata 2023. évi költségvetésének tervezete | |
| Készítette: | Ugrainé Gróf Éva | |
| Előterjesztő: | Szécsi Zsolt elnök |
Tisztelt képviselő-testülete!
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23-26. §-a, valamint az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 24. és 27-29.§-ában meghatározottak alapján Gyomaendrőd Város Roma Nemzetiségi Önkormányzatának (továbbiakban: nemzetiségi önkormányzat) 2023. évre vonatkozó költségvetési határozat tervezetét a nemzetiségi önkormányzat elnöke február 15-ig nyújtja be a képviselő-testületnek.
A nemzetiségi önkormányzat 2023. évi költségvetésének alapja Magyarország 2023. évi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény, melynek 10. melléklete szabályozza a nemzetiségi önkormányzatokat megillető nemzetiségi támogatások felhasználását.
A költségvetés készítésével kapcsolatos feladatokat a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvény 80. §-a alapján a nemzetiségi önkormányzat és Gyomaendrőd Város Önkormányzata között létrejött együttműködési megállapodás rögzíti. A megállapodásban szabályozásra került a nemzetiségi önkormányzatok gazdálkodásának rendje, melynek részét képezi az adott évre vonatkozó költségvetés elkészítésének szabálya. Az együttműködési megállapodás alapján elkészült a nemzetiségi önkormányzat 2023. évi költségvetési határozatának tervezete.
A nemzetiségi önkormányzat 2023. évi költségvetési tervezet összeállításánál az alábbi szempontokat vettük figyelembe:
Bevételek alakulása
A nemzetiségi önkormányzatok működésének legfőbb forrásai az állam által a nemzetiségi célú előirányzatból nyújtott feladatarányos támogatások, melyek működési költségvetési támogatásból és feladatalapú költségvetési támogatásból tevődnek össze. A működési költségvetési támogatás a költségvetési évben december 31-éig, a feladatalapú költségvetési támogatás a költségvetési évet követő év december 31-éig használható fel.
Működési költségvetési támogatás
A nemzetiségi önkormányzatot 2023. évben a 2023. évi központi költségvetési törvény alapján az EMET/588/2023. támogatói okiratban foglaltak szerint 1.040 ezer Ft összegű működési költségvetési támogatás illeti meg, az előző évi támogatás összegével azonos szinten.
Feladatalapú költségvetési támogatás
A nemzetiségi önkormányzat feladatalapú támogatás megállapítása a képviselő-testület előző évi döntései alapján az alábbi szempontok figyelembevételével történik:
a./ nemzetiségi érdekképviselettel összefüggő feladatok,
b./ a nemzetiségi kulturális autonómiával összefüggő feladatok,
c./ a nemzetiségi léttel összefüggő egyéb feladatok.
A feladatalapú támogatás megállapítása során a Támogató az előzőekben meghatározott szempontok figyelembevételével helyi nemzetiségi önkormányzatonként meghatározza a feladatalapú költségvetési támogatásban való részesedésre vonatkozó pontszámokat. 2020-2021. években kialakult veszélyhelyzet miatt 2023. évre a 2020. év és 2022. év között kapott pontszámai átlaga fogja meghatározni a nemzetiségi önkormányzat támogatásának alapját. A nemzetiségi önkormányzat 2020. évben 846 ezer Ft, 2021. évben 999 ezer Ft, 2022. évben 1.193 ezer Ft összegű feladatalapú támogatásban részesült. A nemzetiségi önkormányzatoknak járó 2023. évi feladatalapú támogatás összege a költségvetési tervezet készítése időszakában nem ismert, a 2023. évre járó feladatalapú támogatás pontos összegének ismeretében célszerű majd meghatározni, hogy melyek azok a feladatok, amelyekre fel kívánja használni a támogatást.
Saját bevételek
A nemzetiségi önkormányzat 12 ezer Ft saját bevétele 8 ezer Ft telefon magáncélú beszélgetés megtérítéséből, illetve 4 ezer Ft kamatbevételből származik.
Kiadások alakulása
A nemzetiségi önkormányzat és a települési önkormányzat között létrejött együttműködési megállapodás alapján a nemzetiségi önkormányzat ingyenes használatában lévő Gyomaendrőd, Fő út 80. szám alatti ingatlan közüzemi költségei a nemzetiségi önkormányzatot terheli. A nemzetiségi önkormányzatnak a 2023. évi működési költségvetési támogatásából biztosítani kell a működési kiadások fedezetét, a használatában lévő Gyomaendrőd, Fő út 80. szám alatti ingatlan rezsi kiadásait, valamint a nemzetiségi közügyek (a nemzetiséghez tartozók érdekeinek kifejezésre juttatása, a nemzetiségek kulturális autonómiájának megvalósítása és megőrzése) intézésével kapcsolatos költségeket.
A nemzetiségi önkormányzatnak a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX. törvényben foglaltak alapján a feladatkörébe tartozó nemzetiségi közügyek vonatkozásában célja a nemzetiséghez tartozók érdekeinek kifejezésre juttatása, a nemzetiségi kulturális autonómiájának megőrzése. A nemzetiségi önkormányzat célja, hogy a településen működő iskolákkal - a Gyomaendrődi Kis Bálint Általános Iskolával, a Rózsahegyi Kálmán Általános Iskola és Kollégiummal, a Szent Gellért Katolikus Általános Iskola és Gimnáziummal, valamint az Alföldi Agrárképzési Centrum Bethlen Gábor Mezőgazdasági és Élelmiszeripari Technikum Szakképző Iskola és Kollégium intézménnyel - megállapodás alapján együttműködjön közös rendezvények szervezésében. A nemzetiségi önkormányzat célja továbbá, hogy részt vegyen a roma nemzetiségi önkormányzatok, szervezetek programjain, figyelemmel kísérve a roma nemzetiségeket érintő feladatokat. A nemzetiségi önkormányzat 2023. évben is meg szeretné szervezni a Nemzetközi Roma Napot (2023. április 14.) és a Nemzetiségek Napját (2023. december hónapban).
A nemzetiségi önkormányzat kiadásai között 150 ezer Ft összeg személyi kiadásként lett megtervezve, mely a tervezett reprezentációs kiadásokat tartalmazza. A nemzetiségi önkormányzatnak a zártkörű rendezvényekhez kapcsolódó reprezentációs kiadása után várhatóan 17 ezer Ft összegű munkaadókat terhelő járulék (szociális hozzájárulás, munkaadót terhelő személyi jövedelemadó) fizetési kötelezettsége keletkezik.
A nemzetiségi önkormányzat dologi kiadásai között 1.138 ezer Ft összegű költség lett megtervezve az önkormányzat nemzetiségi feladatai kiadásaira.
A nemzetiségi önkormányzat 2023. évben felhalmozási kiadásaira (Mikrohullámú sütő, szieszta kályha beszerzésére) 80 ezer Ft keretösszeget különít el a 2023. évi működési támogatása terhére.
2022. évi gazdálkodás maradványa
A nemzetiségi önkormányzat 2022. évi gazdálkodása során 333 ezer Ft pénzmaradványa keletkezett, mely összeg a 2023. évi költségvetési hiány belső finanszírozására szolgál. A maradvány összege a 2022. évi feladatalapú támogatásból maradt meg, mely összeget a nemzetiségi önkormányzat 2023. december 31-ig használhat fel. A nemzetiségi önkormányzat 2022. évi feladatalapú maradványából szeretné finanszírozni az alábbi költségeket:
- 50 ezer Ft a 2023. február 18-án megtartásra kerülő farsangi kézműves foglalkozás költsége,
- 50 ezer Ft a 2023. február 23-án megtartásra kerülő rasszizmus áldozatairól történő megemlékezés költsége,
- 50 ezer Ft a 2023. április 8-án megtartásra kerülő húsvéti kézműves foglalkozás költsége,
- 133 ezer Ft a 2023. április 14-ére tervezett nemzetközi roma kulturális nap költsége,
- 50 ezer Ft a 2023. május 27-én megtartásra kerülő gyermeknapi kézműves foglalkozás költsége.
A nemzetiségi önkormányzat 2023. évi költségvetési mérlege az alábbi:
adatok ezer forintban
|
Bevétel
|
Kiadás
|
||||
|
|
|
||||
|
|
2022. évi eredeti ei.
|
2023.
évi
terv
|
|
2022. évi eredeti ei.
|
2023.
évi
terv
|
|
Saját bevétel
|
12
|
12
|
Személyi juttatás
|
100
|
150
|
|
Működési célú. támogatás nemzetiségi önkormányzatok feladatainak költségvetési támogatása
|
1.040
|
1.040
|
Munkaadókat
terhelő járulék
|
33
|
17
|
|
Műk. célú nemzetiségi támogatás pályázat alapján
|
0
|
0
|
Dologi kiadás
|
1.082
|
1.138
|
|
Működési célú támogatás helyi önkormányzattól
|
0
|
0
|
Műk. célú tám. kölcsöntörlesztés
|
0
|
0
|
|
Működési bevételek összesen
|
1.052
|
1.052
|
Működési kiadás összesen
|
1.215
|
1.305
|
|
Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradvány működésre
|
163
|
333
|
Felhalmozási kiadások
|
0
|
80
|
|
Bevételek összesen
|
1.215
|
1.385
|
Kiadások összesen
|
1.215
|
1.385
|
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a nemzetiségi önkormányzata elnöke által beterjesztett 2023. évre vonatkozó költségvetési határozat-tervezet tárgyalja meg és fogadja el!
1. döntési javaslat
"2023. évi költségvetés tervezete"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
A Roma Nemzetiségi Önkormányzat a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Gyomaendrőd, Város Roma Nemzetiségi Önkormányzata a nemzetiségek jogairól szóló 2011. évi CLXXIX törvény 114. § (1) bekezdés d) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a 2023. évi költségvetését a következőkben határozza meg:
1. Gyomaendrőd Város Roma Nemzetiségi Önkormányzatának (a továbbiakban: Nemzetiségi Önkormányzat) az önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a) bevételi főösszegét 1.385 ezer forint összegben,
b) kiadási főösszegét 1.385 ezer forint összegben
állapítja meg az 1. mellékletben részletezettek szerint.
2. A bevételi főösszegen belül
a) a működési bevételek előirányzata 1.052 ezer forint,
b) a felhalmozási bevételek előirányzata 0 ezer forint,
c) a működési célú finanszírozási bevételek előirányzata 333 ezer forint,
d) a felhalmozási célú finanszírozási bevételek előirányzata 0 forint
a 1. melléklet 1-13. sorában részletezettek szerint.
3. A kiadási főösszegen belül a nemzetiségi önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 1.305 ezer forint, melyből:
a) személyi juttatás 150 ezer forint,
b) munkaadót terhelő járulék 17 ezer forint,
c) dologi kiadás 1.138 ezer forint,
d) működési célú támogatásértékű kiadás 0 forint,
e) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 0 forint,
f) a működési célú tartalék 0 forint,
g) ellátottak pénzbeli juttatása 0 forint
a 1. melléklet 14-21. sorában részletezettek szerint.
4. A Nemzetiségi Önkormányzat fejlesztési kiadásának összege 80 ezer forint, melyből
a)felújítási kiadás 0 ezer forint,
b) beruházási kiadás 80 ezer forint,
egyéb felhalmozási kiadás 0 ezer forint
a 1. melléklet 22-25. sorában részletezettek szerint.
5. A Nemzetiségi Önkormányzat előirányzat felhasználási ütemtervét a 2. melléklet tartalmazza.
6. A Nemzetiségi Önkormányzat kiadásai készpénzben a következő esetekben teljesíthető:
a) kis összegű beszerzések,
b) vásárlásra, elszámolásra kiadott előlegek,
c) előre nem látható működéssel, üzemeltetéssel kapcsolatban felmerülő azonnali kifizetések a gazdasági szervezet vezetőjének engedélyével.
1. melléklet a /2023.(…) RNÖ határozatához
Gyomaendrőd Város Roma Nemzetiségi Önkormányzatának
2023. évi költségvetési mérlege
Adatok ezer Ft-ban
A | B | C | |
megnevezés | 2022. évi | 2023. évi | |
eredeti | eredeti | ||
előirányzat | előirányzat | ||
1. | Intézményi működési bevétel | 12 | 12 |
2. | Működési célú támogatás államháztartáson belülről | 1040 | 1040 |
3. | Ebből: Működési célú átvett pénzeszköz nemzetiségi | 1040 | 1040 |
önkormányzat működéséhez | |||
4. | Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről | 0 | 0 |
5. | Működési bevétel összesen | 1052 | 1052 |
6. | Felhalmozási bevétel, tárgyi eszköz értékesítés | 0 | 0 |
7. | Felhalmozási célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről | 0 | 0 |
8. | Felhalmozási célú átvett pénzeszköz | 0 | 0 |
9. | Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása | 0 | 0 |
10. | Felhalmozási bevételek összesen | 0 | 0 |
11. | Finanszírozási bevétel-működési célú | 163 | 333 |
12. | Finanszírozási bevétel-felhalmozási célú | 0 | 0 |
13. | Tárgyévi bevételek összesen | 1 215 | 1385 |
14. | Személyi juttatás | 100 | 150 |
15. | Munkaadókat terhelő járulék | 33 | 17 |
16. | Dologi kiadás | 1082 | 1 305 |
17. | Működési célú támogatásértékű kiadás | 0 | 0 |
18. | Működési célú kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre | 0 | 0 |
19. | Működési célú tartalék | 0 | 0 |
20. | Ellátottak pénzbeli juttatása | 0 | 0 |
21. | Működési kiadás összesen | 1215 | 1 305 |
22. | Felújítás | 0 | 0 |
23. | Beruházás | 0 | 80 |
24. | Egyéb felhalmozási kiadás | 0 | 0 |
25. | Felhalmozási kiadás összesen | 0 | 0 |
26. | Finanszírozási kiadások | 0 | 0 |
27. | Tárgyévi kiadás összesen | 1215 | 1 385 |
2. melléklet a /2023.(…) RNÖ határozathoz
Gyomaendrőd Város Roma Nemzetiségi Önkormányzatának
2023. évi előirányzat felhasználási terve
Adatok ezer Ft-ban
A | B | C | D | E | F | G | H | I | J | K | L | M | N | |
2023. évi terv | 2023 évi | |||||||||||||
Megnevezés | január | február | március | április | május | június | július | augusztus | szeptember | október | november | december | eredeti | |
terv | ||||||||||||||
1. | Bevételek | |||||||||||||
2. | Működési célú támogatás államháztartáson belülről | 520 | 0 | 0 | 0 | 0 | 520 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1040 |
3. | Működési célú támogatás államháztartáson kívülről | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
4. | Saját bevétel | 0 | 0 | 3 | 0 | 0 | 3 | 0 | 0 | 3 | 0 | 0 | 3 | 12 |
5. | 2022. évi maradvány | 0 | 0 | 0 | 333 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 333 |
6. | Bevételek összesen | 520 | 0 | 3 | 333 | 0 | 523 | 0 | 0 | 3 | 0 | 0 | 3 | 1385 |
7. | Kiadások | |||||||||||||
8. | Személyi juttatás | 10 | 40 | 0 | 60 | 20 | 0 | 0 | 0 | 20 | 0 | 0 | 0 | 150 |
9. | Munkaadói járulék | 0 | 3 | 0 | 0 | 0 | 7 | 0 | 0 | 0 | 7 | 0 | 0 | 17 |
10. | Dologi kiadás | 24 | 84 | 24 | 147 | 74 | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 | 80 | 305 | 1138 |
11. | Működési célú támogatás | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
12. | Működési kiadás összesen | 34 | 127 | 24 | 207 | 94 | 87 | 80 | 80 | 100 | 87 | 80 | 305 | 1305 |
13. | Fejlesztési kiadások | 0 | 80 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 80 |
14. | Kiadások összesen | 34 | 207 | 24 | 207 | 94 | 87 | 80 | 80 | 100 | 87 | 80 | 305 | 1385 |
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal
2. döntési javaslat
"Farsangi kézműves foglalkozás megszervezése"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: ÁLTALÁNOS ÜGYEK
A Roma Nemzetiségi Önkormányzat a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Gyomaendrőd Város Roma Nemzetiségi Önkormányzata 2023. február 18-án a roma gyerekek részére farsangi kézműves foglalkozást szervez, melynek tervezett 50 ezer Ft kiadását a 2022. évi feladatalapú támogatás terhére számol el, mely összeg a 2022. évi gazdálkodás maradványát képezi.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal
3. döntési javaslat
"Húsvéti kézműves foglalkozás megszervezése"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: ÁLTALÁNOS ÜGYEK
A Roma Nemzetiségi Önkormányzat a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Gyomaendrőd Város Roma Nemzetiségi Önkormányzata 2023. április 8-án a roma gyerekek részére húsvéti kézműves foglalkozást szervez, melynek tervezett 50 ezer Ft kiadását a 2022. évi feladatalapú támogatás terhére számol el, mely összeg a 2022. évi gazdálkodás maradványát képezi.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal
4. döntési javaslat
"Nemzetközi Roma Nap megszervezése"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: ÁLTALÁNOS ÜGYEK
A Roma Nemzetiségi Önkormányzat a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Gyomaendrőd Város Roma Nemzetiségi Önkormányzata 2023. április 14-én Nemzetközi Roma Napot szervez, a rendezvény költségére 133 ezer Ft keretösszeget különít el a 2022. évi feladatalapú támogatásból, mely összeg a 2022. évi gazdálkodás maradványát képezi.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal
5. döntési javaslat
"Gyermek napi kézműves foglalkozás megszervezése"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: ÁLTALÁNOS ÜGYEK
A Roma Nemzetiségi Önkormányzat a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Gyomaendrőd Város Roma Nemzetiségi Önkormányzata 2023. május 27-én a roma gyerekek részére gyermeknapi kézműves foglalkozást szervez, melynek tervezett 50 ezer Ft kiadását a 2022. évi feladatalapú támogatás terhére számol el, mely összeg a 2022. évi gazdálkodás maradványát képezi.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal
6. döntési javaslat
"51/2022.(IX.12.) RNÖ határozat módosítása"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: ÁLTALÁNOS ÜGYEK
A Roma Nemzetiségi Önkormányzat a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Gyomaendrőd Város Roma Nemzetiségi Önkormányzata 51/2022.(IX.12.) RNÖ határozatát az alábbiak szerint módosítja:
Gyomaendrőd Város Roma Nemzetiségi Önkormányzata 2022. december 16-án a roma gyerekek részére szervezett adventi játszóház felmerülő költségeire biztosított 50 ezer Ft összeget a 2022. évi működési támogatás terhére számolja el.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal