9. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság
2023. február 13-i ülésére

Tárgy:   Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló rendelet módosítása
Készítette:   Keresztesi Krisztina Dóra
Előterjesztő:   Toldi Balázs polgármester
Véleményező bizottság:  

Tisztelt Képviselő-testület!
 
Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendeletének módosítását az alábbiak indokolják:
a)   rendelet módosítási hatást kiváltó Képviselő-testületi döntések és pályázat útján nyert, különböző alapoktól és egyéb szervezetektől kapott pénzbeli támogatások
b)      intézményi saját hatáskörben történt előirányzat átcsoportosítások
 
A fentiek hatásaként a költségvetési főösszeg 282.723 E Ft-tal változott.
 
A költségvetési törvényben foglaltak szerint az államháztartásért felelős miniszter döntése alapján év közben módosulhat a Gyomaendrőd-Csárdaszállás-Hunya Kistérségi Óvoda és Bölcsőde és a Térségi Szociális Gondozási Központ támogatása. Az októberi felmérés alapján a mutatószámok változtak, így a kiegészítő támogatás összege is módosult az év eleji tervezetthez képest. Növekedett az egyes köznevelési feladatok támogatása 5 E Ft-tal és a gyermekétkeztetés támogatása 328 E Ft-tal, valamint csökkent az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 609 E Ft-tal. Az állami támogatások összege és a hozzá tartozó rovatok módosultak.
 
A Magyar Államkincstártól az Ukrajnában kialakult fegyveres konfliktussal összefüggésben felmerült önkormányzati kiadások ellentételezéséért kapott állami támogatás 420 E Ft összege beépítésre került mind bevételi, mind kiadási oldalon.
 
Év végi rendezőtételként jelentkezik az önkormányzatnál és az intézményeknél az év közben befolyt többletbevételek beépítése, mely egyrészt a bevételkiesés, másrészt a többletkiadások forrásául szolgál, illetve az önkormányzat pénzmaradványának növekedését jelenti.
 
A közhatalmi bevételek 166.080 E Ft-tal haladták meg a tervezettet, melyből az iparűzési adó növekedése a legnagyobb mértékű, kiadási oldalon az előirányzata a tartalékba került.
 
A működési tartalékból kivezettük a ténylegesen felhasznált kiadásokat a megfelelő kormányzati funkciókra. A tényleges teljesítésnek megfelelően a beruházások és a felújítások között átcsoportosítást történt.
 
2022. december hónapban 53.448 E Ft összegű 2023. évi állami támogatás megelőlegezést utalt át a Magyar Államkincstár, mely a finanszírozási bevételek között szerepel.
 
A Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal esetében beépítésre került a népszámlásra kapott 1.344 E Ft többletbevétel a megfelelő kormányzati funkcióra.
 
 
A rendelet előzetes hatásvizsgálata
 
Gyomaendrőd Város Önkormányzatánál a 2022. évi költségvetés módosításának társadalmi és gazdasági hatása nincs, a hangsúly inkább a költségvetési hatásra helyezhető.
A költségvetési rendelet módosításának nincs következménye a környezetre és egészségre.
A költségvetési rendelet módosításának szükségessége, valamint a jogalkotás elmaradásának várható következménye az, hogy a város 2022. évi költségvetési jelentéseinek és a beszámolójának elkészítése során a kötelező egyezőség nem lenne biztosított, ezáltal az Önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségének. A rendelet alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.
 

Általános indokolás

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §-a szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében szükséges átvezetni a rendelet megalkotását követően felmerült változásokat, így különösen a 2022. évi költségvetés jóváhagyását követően a pályázat útján nyert, különböző alapoktól és egyéb szervezetektől kapott pénzbeli támogatásokat, a Képviselő-testület határozatainak rendeleten történő átvezetését, intézményi módosítási kezdeményezéseket, valamint a központi támogatásokról beérkező értesítések szerinti előirányzat-módosításokat.
 
Részletes indokolás

1. §
A költségvetési rendelet 1.§-ában meghatározott 5.166.802 E Ft bevételi és kiadási főösszeget a 2022. évi központi költségvetésről szóló 2021. évi CX. törvény állami támogatások előirányzata határozza meg. Az államháztartási számvitel szabályai szerint a realizálódott többletbevételek a költségvetési egyensúlyt úgy biztosítják, hogy az összege a kiadási oldalon a fejlesztési tartalékba lett helyezve. A költségvetési bevételek és kiadások a költségvetési egyensúlyt biztosítják.
 
2. §
A rendelet 2. §-ában meghatározott bevételek előirányzott összegeit a 2022. évi központi költségvetési törvény alapján a települést megillető tényleges állami támogatás összege, illetve a realizálódott bevételek összege határozza meg.
 
3-4. §
A rendelet 3. § - 4. §-ában meghatározott kiadási előirányzatok összegét az önkormányzatok kötelezettségvállalására vonatkozó szabály indokolja, mely szerint csak előirányzott kiadásra teljesíthető kiadás.
 
5. §
A módosításokkal érintett mellékletek cseréjéről rendelkezik.
 
6. §
A rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.
 
Kérem a Képviselő-testületet a költségvetési rendelet módosításának elfogadására.

Döntéshozói vélemények

Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság   A bizottság javasolja a Képviselő Testületnek a költségvetési rendelet elfogadását.
 
Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság   A bizottság javasolja a Képviselő Testületnek a költségvetési rendelet elfogadását.
 
Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság   A bizottság javasolja a Képviselő Testületnek a költségvetési rendelet elfogadását.
 
Döntési javaslat

"Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről szóló rendelet módosítása"

Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
A Városfenntartó, Környezetvédelmi és Mezőgazdasági Bizottság a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.

 Gyomaendrőd Város Önkormányzata Képviselő-testületének .../2023. (... ...) önkormányzati rendelete
Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet módosításáról

Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
 
1. §
A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 1. § a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Gyomaendrőd Város Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének]
„a)     bevételi fő összegét 5.166.802 ezer forintban,
b)      kiadási fő összegét 5.166.802 ezer forintban”
(állapítja meg az 1. mellékletben részletezettek szerint.)

2. §
A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 2. § a)–c) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az Önkormányzat Képviselő-testülete az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi fő összegen belül]
„a)     a működési bevételek előirányzataként 2.932.193 ezer forintot,
b)      a felhalmozási bevételek előirányzataként 436.299 ezer forintot,
c)      a működési célú finanszírozási bevételek előirányzataként 361.165 ezer forintot,”
(állapít meg a 2. mellékletben részletezettek szerint.)

3. §
(1) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) Az 1. § b) pontjában meghatározott kiadási fő összegen belül az Önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 3.382.697 ezer forint.”
(2) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés a)–d) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból:]
„a)     személyi juttatás 806.523 ezer forint,
b)      munkaadókat terhelő járulék 102.884 ezer forint,
c)       dologi kiadás 882.385 ezer forint,
d)      működési célú támogatásértékű kiadás 936.944 ezer forint,”
(az 5. mellékletben részletezettek szerint.)
(3) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés f) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:
[Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból:]
„f)      a működési céltartalék 398.309 ezer forint,”
(az 5. mellékletben részletezettek szerint.)

4. §
(1) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 7. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzata 1.728.407 ezer forint.”
(2) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 7. § (2) bekezdés a)–c) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatból:]
„a)     az Önkormányzat felújítási kiadása 392.171 ezer forint,
b)      beruházási kiadása 937.550 ezer forint,
c)       az egyéb felhalmozási kiadása a felhalmozási céltartalékkal együtt 398.686 ezer forint.”
 
5. §
(1) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
(7) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.
(8) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.
(9) A Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendelet 10. melléklete helyébe a 9. melléklet lép.
 
6. §
Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal

« Vissza
Vissza a főmenübe