16. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

A Pénzügyi, Gazdasági, Turisztikai, Ellenőrző és Közbeszerzési Bizottság
2011. október 18-i ülésére

 

Gyomaendrőd Város Önkormányzata az 1992. évi XXXVIII. Tv. 79. § /1/ bekezdése szerint a helyi önkormányzat gazdálkodásának háromnegyed éves helyzetéről tájékoztatja a Képviselő-testületet.

A Képviselő-testület 4/2011. (II. 17.) önkormányzati rendeletével elfogadta a város 2011. évi költségvetését, melyet az elmúlt időszakban 3 alkalommal módosított.

 

 

 

Önkormányzati szinten a bevételek teljesítésének alakulása a módosított előirányzathoz viszonyítva 53,55 %-os. A 2.281.919 E Ft-os bevételből a pénzforgalmilag teljesített bevételek összege 2.263.952E Ft, melynek teljesítése a korrigált módosított előirányzathoz 78,53 %. Az összes bevételből a fennmaradó 17.967 E Ft pénzforgalom nélkül teljesített bevétel, mely az előző évi pénzmaradvány felhasználásával kapcsolatos. A bevételek részletesebb elemzése az intézményenkénti beszámolóban jelenik meg.

 

Önkormányzati szinten a kiadások teljesítése 61,4 %-os, amennyiben a tartalékkal korrigált módosított előirányzathoz viszonyítunk úgy 75,7 %-os a teljesítés aránya.

A működési kiadások összességében a módosított előirányzathoz viszonyítva 76,02 %-on teljesültek.

A működési célú kiadásokon belül a személyi juttatások teljesítése 73,35 %, a járulékok teljesítése 73,74 %, mely az időarányos tervezettel közel azonosan alakult. 2011. évben önkormányzatunknál bérfejlesztés nem történt.

 

A dologi kiadások önkormányzati szinten 84,89 %-on teljesültek. A dologi kiadások ÁFA nélküli összegének vizsgálatakor megállapítható, hogy a teljesítés az időarányos előirányzattal közel azonosan 74,36 %-on alakult. A dologi kiadások ÁFA teljesítése magas, itt torzító hatású a fordított ÁFA technikai jellegű könyvelési tétele. Önkormányzatunknál a vizsgált időszakban fordított adózás hatálya alá tartozott - az ÁFA törvény 142 §.-ban meghatározott szolgáltatások - az építési engedélyköteles beruházások kivitelezői munkálatainak köre, itt a szolgáltatást nyújtó cégek számlái ÁFA-t nem tartalmaztak, az adót közvetlenül az önkormányzat fizette meg az adóhatóság felé. Torzító elemként jelentkezik a kötvényhez kapcsolódó feltételes árfolyamveszteség összege is.   

 

A működési célú pénzeszköz átadások teljesítése 77,11 %, melynek alakulása időarányosan jónak mondható. Ezen támogatások összetételét vizsgálva megállapítható, hogy 83,4 % az államháztartáson kívülre nyújtott támogatások aránya (ide tartozik a vállalkozásoknak, non-profit szervezeteknek, háztartásoknak történő pénzeszközátadás), 40,5 % az államháztartáson belüli (önkormányzatoknak, többcélú kistérségi társulásnak) pénzeszközátadások aránya. A szociálpolitikai juttatások 60 %-ban teljesültek.

 

A felújítási és fejlesztési kiadások részletezése az intézményi beszámolókban olvasható.

 

Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint a hozzá tartozó önállóan működő intézmények 2011. évi háromnegyed éves gazdálkodásáról szóló beszámolókat az előterjesztés melléklete tartalmazza.

 

Kérem a Tisztelt Testületet, szíveskedjen az előterjesztést megvitatni és a döntési javaslatban foglaltakat elfogadni.