8. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

A Képviselő-testület
2011. február 24-i ülésére

 

A Gyomaközszolg. Kft. mint a települési szilárd hulladékkal kapcsolatos, helyi közszolgáltatás szolgáltatója megküldte hivatalunknak a 2010. negyedik negyedévben végzett hulladékszállítás teljesítéséről készített beszámolóját, melyet ez úton a T. Képviselő-testület elé terjesztünk.

A 2010 évre vonatkozó települési szilárdhulladék szállítás könyvelési adatait az aktuális gazdasági eseményekkel összefüggésben folyamatosan pontosítjuk, azonban véleményem szerint a mérlegkészítés időpontjáig a mellékelt kimutatásához képest lényeges elmozdulás nem várható.

 

Bizonyára többen emlékeznek az év eleji keretszámok kialakítására és az akkor vázolt tervezési bizonytalanságok taglalására. A bizonytalanság a rendszer jellegéből adódik, ugyanis a lakossági hulladékszállítási-szolgáltatás igénybevételi lehetőségeit „tól - ig” rendszerben határozta meg korábban a  KT. A lakossági döntés alapján alapuló ürítési gyakoriság szerint azonban nem lehet pontosan tervezni. A tervezés csak bázisszemléletben történhet. Erre többször felhívtam a figyelmet, és ezt a bizottságok is elvben elfogadták. Az eredetileg készített tervadatok alapján e költségvetés megvitatásánál tájékoztattam, a bizottságokat, hogy egyrészt a (nettó) 16 [mFt] díjkompenzációt tartalmazó költségvetési variáció - a 2009 évi bázisadatokat figyelembe véve - nem képes biztosítani lomtalanítás fedezetét.

Végül az önkormányzati költségvetés bekeményített korlátai miatt törölni kellett az eredetileg (2009 nov.) betervezett tartalék keretet, ugyanakkor bekerült a pénzügyi osztályvető asszony javaslatára egy újabb tételként a lomtalanítás.

A fenti előzmények után írtam alá a szolgáltatási szerződést, mely alapján Gyomaendrőd Város Önkormányzata valóban eleget tett az abban vállalt díjkompenzáció kifizetési kötelezettségének. Azt azonban többször kinyilvánítottam az évközi beszámolók alkalmával, hogy a módosított tervet év közben felül kell vizsgálni. Többször jeleztem, hogy a vevői kereslet csökkenése és a tartós „kintlévőségek” mértéke miatt nem lesz elegendő a tervezett díjkompenzáció.

 

- a nem fizető vevők (sikertelen behajtások) tartozásai alapján jelentős  értékvesztést kell elszámolni,

-  a 2009 bázisévhez viszonyítva csökkent a lakosság és a vállalkozások  szolgáltatás igénybevételére irányuló kereslete, (nem tervezhető  pontosan a „tól –ig „ rendszer miatt),

-  miután a bázishoz képest a növekedéssel ellenkezőleg csökkent a vevői kereslet, nem lehetett a lomtalanítást kigazdálkodni.

A 2010. évi költségvetésre vonatkozóan a tervhez viszonyított eltéréseket az alább vázolt adatok támasztják alá.

 

 

1.      A lakosság részére végzett hulladékszállítás árbevétele csökkent, mert csökkent a szolgáltatás igénybevételére irányuló lakossági kereslet. Egy kisebb halmazú mintavételből megállapítottuk, hogy a lakosság 45-50 % - a csak a kötelező ürítést veszi igénybe, de a többiek is jellemzően a minimum érték közelében igényelnek.

2.      A vállalkozások és intézmények részére végzett hulladékszállításból származó árbevételnek a tervhez viszonyított csökkenése abból adódik, hogy az igénybevevők takarékossági okból bruttó 1.308.418 [Ft/év] összegű csökkenést okoztak ezzel szemben az új belépők mindössze bruttó 438.329 [Ft/év] növekedést indukáltak.

1.      A költségtervben a befogadási költségeknek a tervhez viszonyított csökkenését a beszállított hulladék mennyiségének (lakossági és vállalkozási) csökkenése okozza. 2009 évi hulladék mennyiséghez viszonyítva 249.540 [kg/év] mértékkel csökkent a beszállított hulladék mennyisége.

2.      A GYOMASZOLG KFT által végzett szolgáltatás díja mértékének növekedése a szelektív hulladék-gyűjtő edények ürítési gyakoriságának tulajdonos általi megnövelése miatt következett be.

3.      Az informatikai gépek amortizációja azért kisebb a tervezettnél, mert az informatikai gépek fejlesztése nem valósult meg.

4.      A gyepmesteri telep működési költsége nőtt a tervezetthez képest:

-          PENTAMENT felszámolás 377.712 [Ft],

-          EON féle tartozás 2007 –ről (Fábián L.-Püski S.) 225.153 [Ft].

6. Költségnövelő tételek

-          értékvesztés                      2.560.711 [Ft],

-          társasági adó                        544.805 [Ft],

-          szakképzési hozzájárulás    194.520 [Ft],

-          innovációs járulék                214.814 [Ft], stb.

Végül a költségek alakulásából látható, hogy a vevői kereslet csökkenésével csökkent a befogadási díj mértéke is. Csak a befogadási díj az egyetlen lényeges változó költség, ami - a rendszer jellegéből adódóan - a vevői kereslet változására módosul. A fix költségek tételei (üzemanyag, munkabér, egyéb jármű költségek stb.) természetesen változatlanok. Az üzemanyag és kenőanyagok árának növekedése ellenére az alvállalkozó GYOMASZOLG KFT 2008 június óta nem emelt árat, holott ez utóbbiak lényeges költség-összetevők.

 

A mérlegsoros táblázat 1. számsoros oszlopa a 2009 évi adatokat, a 2. oszlopa a 16 [mFt/év] –os kompenzáció, 3. oszlopa a 19,4 [mFt/év] –os kompenzációs összeggel mutatja a 2010. év adatait.

16 [mFt/év] kompenzáció esetén a kalkulált veszteség: 2.876.745 [Ft/év], a 19,4 [mFt/év] esetén a kalkuláltr eredmény 144.111 [Ft/év].

 

2011.11.15 –én 127/2010 sorszámmal nettó 3.400.000 [Ft] összegben kiegészítő számla került kiállításra. Be nem fogadás esetén a számla helyesbítésre (stornózásra) kerül.

 

A kft. társasági adó veszteség-elhatárolással a későbbi években lehetőség esetén kalkulált 18 [eFt] –ot vehet figyelembe, mint csökkentő tényezőt.

A kft. saját tőkéje két egymást követő üzleti évben nem csökkenhet a jegyzett tőke alá, azonban az idei veszteségre a kft. eredménytartaléka fedezetet nyújt. Az eredménytartalék: 3.682.000 [Ft]. Ez utóbbi azonban nem likvid pénz, így a szállítók számlái összegének kifizetésére nem adhat megoldást. (Jelenleg az üzemanyagot fizető GYOMASZOLG kft. került hátrányos helyzetbe, ugyanis a cég követelése jelenleg ~7 millió Ft.). A GYOMASZOLG kft. kizárólag ezzel kapcsolatos problémájának a kezelése nem elodázható feladat.

A GYOMAKÖZSZOLG kft. eddig nem nyújtott be olyan pályázatot, amelyhez pozitív eredményt kellett igazolnia.

A kft. következő évekre készített terveinél – amelyek már a 4 [eset/hó] fix ürítési gyakoriságot feltételeznek – az üzleti kockázatot az árképzésben kell érvényesíteni. Ezt a KT – ek az árak jóváhagyásánál figyelembe kell venni. (Ui: bár a jelenleginél lényegesen kisebb, de későbbiekben is marad kockázat, mint: fizet/nem az ügyfél.

  

Melléklet:       - KALKULÁCIÓ 2010 évre (1-12 hó),