2. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2010. január 28-i ülésére

Tárgy:   A 2009. évi költségvetési rendelet módosítása
Készítette:   Tóthné Gál Julianna
Előterjesztő:   Várfi András polgármester
Véleményező bizottság:   Pénzügyi és Gazdasági Bizottság

 Tisztelt Képviselő-testület!

Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete 2009. II. 26.-i ülésén elfogadta a város 2009. évi költségvetését a 7/2009. (III. 5.) Gye. Kt. rendeletével, melyet a mellékelt rendelet-tervezet a következőkben módosít.
 
A költségvetés módosítását szükségessé tette:
  • A Képviselő-testület által hozott döntések,
  • Az intézmények saját hatáskörben módosított előirányzatai,
  • Főhatóságoktól, pénzalapoktól meghatározott feladatra juttatott pénzeszközök költségvetési változásai.
A költségvetési főösszeg 15.122 .-E Ft összeggel nőtt.
 
Főbb előirányzat változások a következők: 
  • A költségvetési rendeletbe az 1992. évi XXXVIII. Törvény 64. § (5) bekezdése értelmében beépítésre került a normatív támogatások közé a 2009. októberi normatíva lemondás .- 45.935.-E Ft-os összege. Ezen összeg a Térségi Szociális Gondozási Központ 3.445.- E Ft-os normatíva visszafizetési kötelezettségét, az alapfokú oktatási intézményeknél 1.070.-E Ft-os összeget, a Kner Imre Gimnáziumnál 1.635.-E Ft összeget, a Térségi Humánsegítő Szolgálatnál 327.-E FT összeget, továbbá az iparűzési adó változása miatti 39.458.-E Ft SZJA csökkenést tartalmazza.
  • Beépítésre került a kötött felhasználású normatív támogatások közé a 2009. év második felében megigényelt időskorúak járadéka, ápolási díj, rendelkezésre állási támogatás, adósságcsökkentési támogatás, normatív lakásfenntartási támogatás és a közcélú foglalkoztatás támogatás összege, 141.055.- E Ft értékben. Mivel az eredeti költségvetésben meg kell tervezni a támogatási célú működési pénzeszközátvételnél az év során megigényelendő állami normatíva összegét, így jelen módosítás során csökkentésre került a rendszeres segélyre átvett pénzeszközök összege.
  • A központosított támogatások között jelentkezik a szakmai és informatikai célok támogatására biztosított 4.135.- E Ft, a lakossági közműfejlesztés támogatására, az érettségi vizsgák megszervezésének támogatására, továbbá az alapfokú művészetoktatás támogatására biztosított összeg.
  • A tartalékból kivezetésre kerültek a megfelelő kiadás nemekre a különböző alapok (polgármesteri alap, sportalap, vállalkozói alap, idegenforgalmi alap) felhasznált összegei.  
  • A fejlesztéseknél beépítésre került a megnyert pályázatokkal kapcsolatos beruházási összegek 2009. évi része, ezzel egyidejűleg a saját erő összegét a tartalékból kivezettük.
  • Mivel az év során rövidlejáratú hitelfelvételre nem került sor, így annak előirányzata is kivezetésre került.
  • Az intézményeknél a saját bevétel növekedések, a pályázatokon elnyert támogatási összegek, továbbá a az októberi és az év végi normatíva visszafizetési kötelezettség miatti módosítások kerültek beépítésre. 
Az intézmények költségvetésébe beépítésre került a tényleges mutatók figyelembevételével a 2009. évi normatíva év végi elszámolása, továbbá a MÁK ellenőrzés által feltárt 2008. évi normatív támogatás visszafizetési kötelezettség rendezése.
Az intézmények többségénél 2009. év során a tényleges ellátotti létszám alulmaradt a tervezett létszámadatokhoz viszonyítva, egyedül a Rózsahegyi Kálmán Kistérségi Iskolánál alakult a tervezettnek megfelelően a tanulói létszám, ezért itt nem keletkezett visszafizetési kötelezettség. A többi intézménynél a normatíva visszafizetési kötelezettség 2009. évben az alábbiak szerint alakult:
 
Intézmény neve    E Ft    
Kis Bálint Általános Iskola       2.817
Kner Imre Gimnázium 3.097
Városi Alapfokú Művészetoktatási Intézmény      297
Térségi Humánsegítő Szolgálat 327
Térségi Szociális Gondozási Központ   15.091
 A Mák által végzett 2008. évi normatíva felülvizsgálat helyszíni ellenőrzése során az alábbi visszafizetési kötelezettségek keletkeztek, melyre vonatkozóan az intézmények vezetői észrevételt nem tettek, így ezen összeg visszafizetése megtörtént az Államkincstár felé.
Intézmény neve    E Ft      
Kis Bálint Általános Iskola 93
Városi Alapfokú Művészetoktatási Intézmény   504
Térségi Szociális Gondozási Központ   700

A 2008. évi felülvizsgálat azonban még nem fejeződött be, a helyszíni vizsgálattal nem érintett területek ellenőrzése jelenleg is tart. A vizsgálat lezárását követően tájékoztatjuk a T. Képviselő-testületet a MÁK ellenőrzés megállapításairól.

 Összességében megállapítható, hogy a 2008. és 2009. évi normatíva visszafizetési kötelezettségüket a Térségi Szociális Gondozási Központ kivételével az intézmények ki tudták gazdálkodni, a saját költségvetésükből biztosították a normatíva visszafizetés összegét.
 
A Térségi Szociális Gondozási Központ összes normatíva lemondása 15.791.-E Ft. Ezen összegből az intézmény saját költségvetéséből 1.862,- E Ft-ot tudott kigazdálkodni, 6.407,-E Ft összegre fedezetet biztosított az önkormányzat tartalékában elhelyezett 2008. és 2009. évi beköltözési hozzájárulás 60%-át  –  ezen forrás az intézmény kiadásainak finanszírozására használható fel  -   képező összeg, a fennmaradó 7.522,- E Ft összeget az önkormányzatnak kell biztosítania. Az önkormányzat ennek forrását a 2009. évben keletkezett többlet adóbevételből jelöli ki.
 
Az intézményeknek a tervezés során fokozott figyelmet kell fordítani a várható ellátotti létszám alakulására, annak érdekében, hogy az év során ilyen nagy összegű visszafizetési kötelezettség ne keletkezzen, a visszafizetést az intézmény saját költségvetéséből biztosítsa, továbbá azon okból is, hogy az 1992. évi XXXVIII. törvény 64/a §-ban foglalt előírások szerint a jogtalanul igénybe vett támogatás után igénybevételi kamatfizetési kötelezettség terheli az önkormányzatot.  
                                                                                                                                          
A mellékelt indoklás a költségvetési rendelet módosításáról részletesen tartalmazza a bevételi és kiadási előirányzatok változásait, azt követen a változások beépítésre kerültek a költségvetési rendeletbe V. előirányzat változás címén.


Döntéshozói vélemények

Pénzügyi és Gazdasági Bizottság  

A Pénzügyi és Gazdasági Bizottság javasolja a T. Képviselő-testületnek a költségvetési rendelet módosításának elfogadását.
 
Döntési javaslat

"A 2009. évi költségvetési rendelet módosítása "

Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: Költségvetés, zárszámadás
A Képviselő-testület a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.

 TERVEZET

Gyomaendrőd Város Önkormányzat Képviselő-testületének ……./2010. (……….) önkormányzati rendelete
a 2009. évi költségvetésről szóló Gyomaendrőd Város Önkormányzat Képviselő-testülete 7/2009. (III.  5.) önkormányzati rendelete módosításáról
 
Gyomaendrőd Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alkotmány 44/A. § (1) bekezdésében és a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 1. § (6) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.
 
1. § A 2009. évi költségvetésről szóló 7/2009. (III.  5.) önkormányzati rendelet  2. §-ában szereplő bevételek főösszege 4.564.258.-E Ft-ra módosul,  a rövid lejáratú hitelfelvétel 0-ra csökken, részletezve az 1. számú melléklet szerint.
2. § A 2009. évi költségvetésről szóló 7/2009. (III.  5.) önkormányzati rendelet rendelet 3. §-ában meghatározott működési kiadások előirányzata 2.827.698.-E Ft-ra nő, részletezve a 2. számú mellékletben.
4. § A 2009. évi költségvetésről szóló 7/2009. (III.  5.) önkormányzati rendelet rendelet 4. §-ában előirányzott önkormányzati felújítási kiadások főösszege 136.640.-E Ft-ra módosul, részletezve a 3. számú melléklet szerint.
5. § A 2009. évi költségvetésről szóló 7/2009. (III.  5.) önkormányzati rendelet 5. §-ában előirányzott önkormányzati fejlesztési és egyéb kiadások főösszege 448.824.- E Ft-ra módosul, ezen belül az Önkormányzat által kijelölt felhalmozási kiadás 381.383 E Ft-ra, a felhalmozási célú pénzeszköz átadás 29.799.-E Ft-ra, a kölcsönök nyújtása 37.642.-E Ft-ra változik. Feladatonként részletezve a 4. számú melléklet tartalmazza.
6. § A 2009. évi költségvetésről szóló 7/2009. (III.  5.) önkormányzati rendelet rendelet 6. §-a szerint az önkormányzati tartalék összege 1.151.096.-E Ft-ra módosul, a tartalék részletezését az 5. számú melléklet tartalmazza.
   
Záró rendelkezések
 
7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő hónap első napján lép hatályba.
 
Gyomaendrőd, 2010. január
  
            Várfi András s.k.                                                                     Dr. Csorba Csaba s.k.
               polgármester                                                                                  jegyző

Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal
Felelős: - AZONNALI VÉGREHAJTÁS -

« Vissza
Vissza a főmenübe