Göd Város Önkormányzatának Pénzügyi Ellenőrző, Közbeszerzési és Jogi Bizottság javasolja a Képviselő-testületnek, hogy az alábbi 2017. évre szóló belső ellenőrzési tervet fogadja el:
2017. évi Éves ellenőrzési terv
(370/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet alapján)
|
Sor-szám |
Az ellenőrzés tárgya |
Az ellenőrzés célja, ellenőrizendő időszak |
Ellenőrzést megalapozó kockázatelemzés |
Ellenőri kapacitás |
Az ellenőrzés típusa |
Az ellenőrzés tervezett ütemezése |
Az ellenőrzött szervezeti egység |
|
31.§ (4) b) |
31.§ (4) c), d) |
31.§ (4) a) |
31.§ (4) e) |
31.§ (4) f) |
31.§ (4) g) |
31.§ (4) h) |
|
|
1. |
Vagyonnyilvántartás, vagyonkataszter ellenőrzése |
Annak megállapítása, hogy az Önkormányzat tulajdonában lévő vagyon nyilvántartása, a vagyonkataszer vezetése megfelelően történik-e.
2016. év |
Kockázatelemzés során számított kockázati érték: 87 |
2 fő |
Szabályszerűségi, ellenőrzés
|
2017. I. félév |
Önkormányzat
|
|
2. |
Munkaszüneti és pihenőnapokra biztosított gyermekétkeztetés ellenőrzése |
Annak megállapítása, hogy az 1/2000. (I.7.) SzCsM rendelet előírásainak megfelel-e az étkeztetés, analitikus nyilvántartással alátámasztott-e.
2016.év |
Kockázatelemzés során számított kockázati érték: 101 |
2 fő |
Szabályszerűségi, ellenőrzés |
2017. II. negyedév |
Önkormányzat, TESZ |
|
3. |
TESZ és intézményei közötti együttműködési megállapodások ellenőrzése |
Annak megállapítása, hogy a TESZ és intézmények közötti együttműködési megállapodások hatékonyan segítik-e a gazdálkodást.
2016. év |
Kockázatelemzés során számított kockázati érték: 92 |
2 fő |
Szabályszerűségi, Teljesítmény ellenőrzés
|
2017. II. félév
|
TESZ és intézmények |
|
4. |
A TESZ által végzett számlázás ellenőrzése
|
Annak megállapítása, hogy az intézmények analitikus nyilvántartása alapján, a TESZ által végzett számlázási tevékenység megfelel-e a jogszabályi előírásoknak.
2016. év |
Kockázatelemzés során számított kockázati érték: 97 |
2 fő |
Szabályszerűségi, ellenőrzés |
2017. I. félév |
TESZ és intézmények |
|
5. |
Kintlévőségek kezelésének ellenőrzése, különös tekintettel a temető, étkeztetés és egyéb szolgáltatásokból keletkezett kintlévőségekre |
Annak megállapítása, hogy a kintlévőségek kezelésének folyamata hatékonyan segíti-e a hátralékok behajtását.
2016. év |
Kockázatelemzés során számított kockázati érték: 105 |
2 fő |
Szabályszerűségi, ellenőrzés |
2017. II. félév |
TESZ |
|
6. |
Konyhai nyilvántartások 2015. évi vizsgálatának utóellenőrzése |
Annak megállapítása, hogy az előző évi vizsgálat alapján hozott intézkedések megvalósításra kerültek-e.
2017. I. félév |
Kockázatelemzés során számított kockázati érték: 87 |
2 fő |
Szabályszerűségi, utóellenőrzés |
2017. II. félév |
Huzella Tivadar iskolai konyha, Németh László iskolai konyha |
|
7. |
TESZ karbantartói tevékenységének ellenőrzése |
Annak vizsgálata, hogy a TESZ a karbantartói tevékenységét a szabályzat szerint végzi-e.
2016. év |
Kockázatelemzés során számított kockázati érték: 102 |
2 fő |
Szabályszerűségi ellenőrzés |
2017. I. félév |
TESZ |
|
|
Egyéb |
|
|
2 fő |
|
|
|
|
|
Tanácsadói tevékenység |
|
|
2 fő |
|
|
|
|
|
Soron kívüli ellenőrzések |
|
|
2 fő |
|
|
|
Dátum: 2016. december 8.
Lászlóné Pap Katalin
belső ellenőrzési vezető