Taksony Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének
1/2011. (II. 24.) rendelete
Taksony Nagyközség Önkormányzata
2011. évi költségvetéséről
Taksony Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló - többször módosított - 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) 65. § (1) bekezdése és a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény alapján Taksony Nagyközség Önkormányzata 2011. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
I. fejezet
A rendelet hatálya
l. §
A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint költségvetési szerveire.
2. §
(1) Az önkormányzat költségvetési szervei:
a) önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Taksony Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének Polgármesteri Hivatala
b) önállóan működő intézmények a Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervhez kapcsolva:
- Taksony Nagyközségi Önkormányzat Bölcsőde
- Német Nemzetiségi Óvoda
- Taksony Vezér Német Nemzetiségi Általános Iskola
- Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár
- Taksony és Környéke Önkormányzati, Fejlesztési- és Szennyvíztársulás.
(2) Az (1) bekezdésben felsorolt (önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő) intézmények az R/1. számú melléklet szerint külön-külön címet alkotnak.
II. fejezet
Költségvetési bevételek forrásonként, kiadások kiemelt előirányzatonként
3. §
(1) Taksony Nagyközség Önkormányzata 2011. évi költségvetésének
Költségvetési pénzforgalmi bevételek összegét 1 203 022 ezer forintban
Költségvetési kiadások összegét 1 213 583 ezer forintban
Költségvetési hiányát - 10 561 ezer forintban,
Finanszírozási bevételek összegét 116 548 ezer forintban
Finanszírozási kiadások összegét 105 987 ezer forintban
Finanszírozási többletét 10 561 ezer forintban,
Az összes hiányt 116 548 ezer forintban
Belső finanszírozásra igénybevett pénzmaradványt 0 ezer forintban
Külső finanszírozásra igénybevett hitelfelvételt 116 548 ezer forintban állapítja meg.
(2) A hiány finanszírozása külső forrásból felhalmozási célú és rövid lejáratú hitel felvételével, a likviditás biztosítása érdekében a működési kiadások finanszírozása 50 000 e Ft folyószámlahitel, valamint a 25 000 e Ft munkabérhitel igénybevételével történik.
(3) Az (1) bekezdés szerinti főösszeg bevételi forrásonkénti és kiadási kiemelt előirányzatonként a rendelet I.1. számú melléklete tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat a Polgármesteri Hivatal 2011. évi bevételi főösszegét 1 284 171 e Ft-ban, kiadási főösszegét 925 141 e Ft-ban állapítja meg, melyet a rendelet I.1.1. számú melléklete tartalmazza bevételi forrásonként és kiadási kiemelt előirányzatonként.
A Polgármesteri Hivatal 2011. évi felhalmozási kiadásainak megoszlását a rendelet I.4. számú melléklete, a felújítási kiadásokat célonként a rendelet I/4.1. számú melléklete, a felhalmozási kiadásokat feladatonként a rendelet I./4.2. számú melléklete, működési kiadásait címenként és alcímenként a rendelet I.5. számú melléklete állapítja meg.
(5) A kisebbségi önkormányzatok 2011. évi bevételi és kiadási előirányzatainak főösszegei:
a.) Német Nemzetiségi Önkormányzat 1 700 e Ft.
b.) Cigány Kisebbségi Önkormányzat 210 e Ft.
c.) Az előirányzatokat a kisebbségi önkormányzatok döntésének megfelelően, változatlan formában a rendelet I.1.2. számú melléklete tartalmazza.
(6) Az önkormányzat az intézmények 2011. évi összesített saját bevételi főösszegét 33 489 e Ft-ban, kiadási főösszegét 392 519 e Ft-ban állapítja meg a rendelet I.1.3. számú melléklete szerint.
Az intézmények 2011. évi bevételei és kiadásai címenkénti és alcímenkénti megoszlását a rendelet I.8. számú melléklet szerint állapítja meg.
(7) Az önkormányzat a 2011. évben 10 000 e Ft általános tartalékot és 34 909 e Ft céltartalékot képez a rendelet I.6. számú melléklet szerint részletezett feladatokra.
(8) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a rendelet I.9. számú melléklete mutatja meg.
(9) Az Önkormányzat létszámadatait a rendelet I.10. számú melléklete tartalmazza.
(10) Az önkormányzat 2011. évi költségvetését a rendelet I.11. számú melléklete szerint105 987 e Ft hiteltörlesztés terheli. Az 50 000 e Ft folyószámlahitel igénybevétele a likviditás biztosítása érdekében folyamatos, így az várhatóan 2011. december hónapban meghosszabbításra kerül.
(11) Az Önkormányzat 2011. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét kiemelt előirányzatonként a rendelet I.15. számú melléklete tartalmazza.
III. fejezet
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
4. §
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a Polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a Jegyző a felelős.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a likvid hitelkeret megnyitására, és a felhalmozási hitel közbeszerzésére.
(3) A Polgármesteri Hivatal, mint önálló működő és gazdálkodó költségvetési szerv és az önállóan működő intézmények a költségvetésben meghatározott személyi juttatások, munkáltatói járulékok, dologi kiadások, egyéb támogatás, beruházási és felújítási előirányzatait nem léphetik túl.
(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az évközben létrejövő költségvetési többletbevétel felhasználásról a Képviselő-testület dönt, melyet a céljellegű, illetve kötött felhasználású bevételek kivételével a 2011. évi személyi juttatás és járulékai fedezetének biztosítására és ezen túl a költségvetési forráshiány csökkentésére fordítja.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert-, a Jegyzőt- és az intézmény vezetőket az előírt bevételek beszedésére.
(6) A Képviselő-testület a támogatásértékű működési kiadások összegét 4 397 e Ft-ban, a működési célú pénzeszköz átadások, egyéb szervek támogatásának főösszegét 12 976 e Ft-ban állapítja meg. A 267/2010. (XII.14.) KT határozat alapján tervezett támogatási (2 000 e Ft) és sport alap (6 000 e Ft) felosztásáról a Kulturális-, Oktatási-, Ifjúsági és Sport Bizottság dönt az előirányzott összeg erejéig.
(7) A támogatott szervezetek, illetve magánszemélyek számára az önkormányzat számadási kötelezettséget ír elő a részükre céljelleggel juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználásáról.
A támogatás folyósítása két ütemben történik. A támogatási összeg 70%-a a támogatásról szóló döntést követő szerződéskötéssel egyidejűleg, 30%-a pedig az elszámolás benyújtásának elfogadásáról szóló döntést követő 30 napon belül kerül kifizetésre. Támogatás csak a támogatási szerződés megkötését követően nyújtható. A támogatási szerződésben meg kell határozni a támogatás célját, összegét, a folyósítás ütemét és a számadási kötelezettség rész- és véghatáridejét.
(8) A sportszervezetek számára ingatlan karbantartásra nyújtott céljellegű támogatás ütemezésénél figyelembe kell venni, hogy a támogatás utólag - az elvégzett ingatlan karbantartási munkavégzésről kiállított számla bemutatását követően – nyújtható.
(9) A támogatott szervezetek a támogatási döntésben meghatározott határidőig, az egyéb szervek a támogatási szerződésben, de legkésőbb 2011. december 31-ig kötelesek a végszámadási kötelezettségüknek eleget tenni.
5. §
(1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
6. §
(1) Az önkormányzat fejlesztési, felújítási feladatok előirányzatainak főösszege: 321 526 e Ft.
(2) Fejlesztési feladatok a források biztosításáig nem indíthatók, kötelezettségek nem vállalhatók.
(3) Az önkormányzat elrendeli, hogy mindazok a feladatok, amelyek 2011-ben, vagy az azt követő években akár eseti, akár további kötelezettséget jelentenek, a források egyértelmű biztosításáig nem indíthatók.
(4) A forrás meglétét a Pénzügyi-, Településfejlesztési- és Környezetvédelmi Bizottság vizsgálja, minősíti és igazolja. Ezen igazolás - a nem tervezett feladatoknál - feltétele az önkormányzat elé terjesztésnek.
(5) Az önkormányzat által benyújtott pályázatok önerő része sikertelen pályázat esetén kerüljön céljellegű tartalékba.
7. §
(1) A 2011/2012-es tanévben az általános iskola költségvetésében 3 db első osztály indítása szerepel. A nem taksonyi lakóhellyel rendelkező tanulók beíratása miatt további tanulócsoport nem indítható.
(2) A szakmai és informatikai fejlesztési feladatokra központosított előirányzatból igénybe vehető támogatásról az önkormányzat a költségvetési törvény hivatkozott szakaszában jelzett oktatási miniszteri rendelet megjelenését követő testületi ülésén dönt.
(3) Az önkormányzat a 2011/2012-es tanévben indítható gyermek-, tanuló-, napközis csoportok számáról e költségvetési rendeletében hozott döntéseit az intézményi beíratásokat követően, a 2011. májusi soros ülésén felülvizsgálja.
(4) A 2011/2012-es tanévben a költségvetési törvény szerint állami támogatás csak az ingyenes tankönyvellátásban részesítendő tanulók számára jár. Az ingyenesség biztosításához szükséges kiegészítéseket a Taksony Vezér Német Nemzetiségi Általános Iskola 3 500 e Ft összeggel tervezte. E célra ezen túl az önkormányzat szociális alapú támogatást nem biztosít.
(5) Az önkormányzat a közoktatási intézményekben indítható gyermek- és tanulócsoportok, napközis csoportok számát a rendeletben szabályozza.
(6) Az intézményvezetők munkáltatói és bérgazdálkodói jogkörük gyakorlása során nem vállalhatnak olyan tartós kötelezettséget, amelyhez többlet költségvetési támogatást igényelnének 2011. évre, illetve a következő évekre.
(7) A feladatelmaradásból származó megtakarítást az intézmény nem használhatja fel. A Képviselő-testület a végleges feladatelmaradást követően, de legkésőbb a pénzmaradvány jóváhagyásakor dönt az intézmény költségvetési előirányzatának csökkentéséről, illetve a pénzmaradvány elvonásáról.
A Polgármesteri Hivatal és az intézmények a zárszámadási rendelet hatálybalépéséig a várható pénzmaradvány terhére kötelezettséget nem vállalhatnak, kivéve céljellegű pénzmaradványt.
(8) A Képviselő-testület a likviditás tervezhető biztosítása érdekében a Polgármesteri Hivatalban és az intézményekben központi beszerzés bonyolítását irányozza elő a Polgármesteri Hivatal közreműködésével.
IV. fejezet
Záró rendelkezések
8. §
(1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.
(2) E rendelet hatályba lépésével egyidejűleg Taksony Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének az átmeneti gazdálkodásról szóló 26/2010. (XII.15.) rendelete hatályát veszti.
Taksony, 2011. február 22.
/: Kreisz László:/ /: Széll Attila :/
polgármester jegyző
A rendelet kihirdetése 2011. február 24-én megtörtént.
/: Széll Attila:/ jegyző
1. számú melléklet
Címrend az 1/2011. (II. 24.) számú Költségvetési rendelethez
I. Önállóan működő és gazdálkodó szerv
Polgármesteri Hivatal
Alaptevékenység:
42.11. Út, autópálya építése 421100 Út, autópálya építése
84.25. Tűzvédelem 842510 Tűz-, polgári- és katasztrófa-
védelem központi és területi
igazgatása
84.11. Általános közigazgatás 841114 Országgyűlési képviselő-
választásokhoz kapcsolódó
tevékenységek
841115 Önkormányzati képviselő-
választásokhoz kapcsolódó
tevékenységek
841116 Országos, települési és területi
kisebbségi önkormányzati
választásokhoz kapcsolódó
tevékenységek
841117 EP képviselő-választáshoz
kapcsolódó tevékenységek
841118 Országos és helyi népszavazáshoz
kapcsolódó tevékenységek
841126 Önkormányzatok és többcélú
kistérségi társulások
igazgatási tevékenysége
841127 Települési kisebbségi önkormány-
zatok igazgatási tevékenysége
841226 Vízügy területi igazgatása és
szabályozása
841402 Közvilágítás
841403 Város- és községgazdálkodási
m.n.s. szolgáltatások
841901 Önkormányzatok, valamint
többcélú kistérségi társulások
elszámolásai
960302 Köztemető-fenntartás és
működtetés
882111 Rendszeres szociális segély 882112 Időskorúak járadéka 882114 Helyi rendszeres lakásfenntartási
támogatás
882115 Ápolási díj alanyi jogon
882116 Ápolási díj méltányossági alapon
882117 Rendszeres gyermekvédelmi
pénzbeli ellátás
882118 Kiegészítő gyermekvédelmi
támogatás
882121 Helyi eseti lakásfenntartási
támogatás
882122 Átmeneti segély
882123 Temetési segély
882124 Rendkívüli gyermekvédelmi
támogatás
882125 Mozgáskorlátozottak közlekedési
támogatása
882129 Egyéb önkormányzati eseti
pénzbeli ellátások
882201 Adósságkezelési szolgáltatás
882202 Közgyógyellátás
882203 Köztemetés
890301 Civil szervezetek működési
támogatása
890302 Civil szervezetek program- és
egyéb támogatása
890441 Közcélú foglalkoztatás
890442 Közhasznú foglalkoztatás
890443 Közmunka
86.21. Általános járóbeteg-ellátás 862101 Háziorvosi alapellátás
862102 Háziorvosi ügyeleti ellátás
86.23. Fogorvosi járóbeteg-ellátás 85128-6 Fogorvosi alapellátás
86.91. Egyéb humán egészségügyi- 869041 Család- és nővédelmi
ellátás egészségügyi gondozás
869042 Ifjúság-egészségügyigondozás
88.10. Idősek, fogyatékosok szociális 881011 Idősek nappali ellátása
ellátása, bentlakás nélkül 889921 Szociális étkeztetés
889922 Házi segítségnyújtás
889924 Családsegítés
37.00. Szennyvíz gyűjtése, kezelése 370000 Szennyvíz gyűjtése, tisztítása,
elhelyezése
Kiegészítő tevékenység:
56.29. Egyéb vendéglátás 562920 Egyéb vendéglátás
68.32. Ingatlankezelés 683200 Ingatlankezelés
81.10. Építmény-üzemeltetés 811000 Építmény-üzemeltetés
Kisegítő tevékenység:
68.20. Saját tulajdonú, bérelt 682001 Lakóingatlan bérbeadása,
ingatlan bérbeadása üzemeltetése
682002 Nem lakóingatlan bérbeadása,
üzemeltetése
II. Önállóan működő közintézmények
1. Német Nemzetiségi Óvoda
Alaptevékenység:
85.10. Iskolai előkészítő oktatás 851011 Óvodai nevelés, ellátás
(iskolai életre való felkészítés)
851012 Sajátos nevelési igényű
gyermekek óvodai nevelése,
ellátása
851013 Nemzeti és etnikai kisebbségi
óvodai nevelés, ellátás
56.29. Egyéb vendéglátás 562912 Óvodai intézményi étkeztetés
Kiegészítő tevékenység:
56.29. Egyéb vendéglátás 562917 Munkahelyi étkeztetés
Kisegítő tevékenység:
68.32. Ingatlankezelés 683200 Ingatlankezelés
2. Taksony Vezér Német Nemzetiségi Általános Iskola
Alaptevékenység:
85.20. Alapfokú oktatás 852011 Általános iskolai tanulók nappali rendszerű nevelése, oktatása (1-4. évfolyam)
852012 Sajátos nevelési igényű általános
iskolai tanulók nappali rendszerű
nevelése, oktatása (1-4. évfolyam)
852013 Nemzeti és etnikai kisebbségi
tanulók nappali rendszerű általános
iskolai nevelése, oktatása
(1-4. évfolyam)
852014 Általános iskolai felnőttoktatás
(1-4. évfolyam)
852021 Általános iskolai tanulók
nappali rendszerű nevelése,
oktatása (5-8. évfolyam)
852022 Sajátos nevelési igényű általános
iskolai tanulók nappali rendszerű
nevelése, oktatása (5-8. évfolyam)
852023 Nemzeti és etnikai kisebbségi
tanulók nappali rendszerű általános
iskolai nevelése, oktatása
(5-8. évfolyam)
852024 Általános iskolai felnőttoktatás
(5-8. évfolyam)
85.59. M.n.s. egyéb oktatás 855911 Általános iskolai napközi otthoni
nevelés
855912 Sajátos nevelési igényű tanulók
napközi otthoni nevelése
855913 Nemzeti és etnikai kisebbségi
tanulók napközi otthoni nevelése
855914 Általános iskolai tanulószobai
nevelés
855915 Sajátos nevelési igényű tanulók általános iskolai tanulószobai
nevelése
855916 Nemzeti és etnikai kisebbségi tanulók általános iskolai
tanulószobai nevelése
56.29. Egyéb vendéglátás 562913 Iskolai intézményi étkeztetés
Kiegészítő tevékenység:
56.29. Egyéb vendéglátás 562917 Munkahelyi étkeztetés
93.11. Sportlétesítmények működtetése 931204 Iskolai-, diáksport-tevékenység és támogatása
Kisegítő tevékenység:
68.32. Ingatlankezelés 683200 Ingatlankezelés
3. Bölcsőde
Alaptevékenység:
88.91. Gyermekek napközbeni ellátása 889101 Bölcsődei ellátás
Kisegítő tevékenység:
68.32. Ingatlankezelés 683200 Ingatlankezelés
4. Művelődési Ház és Könyvtár
Alaptevékenység:
93.29. M.n.s. egyéb szórakoztatás, 932919 M.n.s. egyéb szórakoztatási szabadidős tevékenység tevékenység
91.01. Könyvtári tevékenység 910121 Könyvtári állomány gyarapítása,
nyilvántartása
910122 Könyvtári állomány feltárása,
megőrzése, védelme
910123 Könyvtári szolgáltatások
91.02. Múzeumi tevékenység 910201 Múzeumi
gyűjteményi tevékenység
910203 Múzeumi kiállítási tevékenység
Kisegítő tevékenység:
68.32. Ingatlankezelés 683200 Ingatlankezelés
II. Önállóan működő közintézet
Taksony és Környéke Önkormányzati Fejlesztési-, és Szennyvíztársulás
Alaptevékenység:
360000 Víztermelés, -kezelés, -ellátás
370000 Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése
381101 Települési hulladék összetevőinek válogatása, elkülönített begyűjtése, szállítása, átrakása
381201 Egészségügyi és más fertőzésveszélyes hulladék begyűjtése, szállítása, átrakása
382101 Települési hulladék kezelése, ártalmatlanítása
382200 Veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása
422100 Folyadék szállítására szolgáló közmű építése
429900 Egyéb m.n.s. építés
692000 Számviteli, könyvvizsgálói, adószakértői tevékenység
711200 Mérnöki tevékenység, műszaki tanácsadás
712209 Egyéb műszaki vizsgálat, elemzés
732000 Piac- és közvélemény-kutatás
749050 M.n.s. szakmai, tudományos, műszaki tevékenység
841126 Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége
841225 Környezetvédelem és természetvédelem területi igazgatása és szabályozása
841226 Vízügy területi igazgatása és szabályozása
841227 Lakáspolitika területi igazgatása és szabályozása
841228 Szociális szolgáltatások területi igazgatása és szabályozása
841229 Társadalmi tevékenységekkel, esélyegyenlőséggel, érdekképviselettel, kisebbségekkel, egyházakkal összefüggő feladatok területi igazgatása és szabályozása
841901 Önkormányzatok, valamint többcélú kistérségi társulások elszámolásai