2011. szeptember 27-i ülésére
| Tárgy: | Előterjesztés Taksony Nagyközség Önkormányzatának 2011. évi költségvetésének I. féléves gazdálkodásáról | |
| Készítette: | Hortyi Erika, Széll Attila címzetes főjegyző | |
| Előterjesztő: | Kreisz László polgármester | |
| Véleményező bizottság: | Képviselő-testület |
A Képviselő-testület Taksony Nagyközség Önkormányzata 2011. évi költségvetéséről szóló 1/2011. (II.24.) önkormányzati rendeletét módosító 8/2011. (IV. 28.) rendeletében a
Költségvetési pénzforgalmi bevételek összegét 1 203 022 ezer forintban
Költségvetési kiadások összegét 1 213 583 ezer forintban
Költségvetési hiányát - 10 561 ezer forintban,
Finanszírozási bevételek összegét 116 548 ezer forintban
Finanszírozási kiadások összegét 105 987 ezer forintban
Finanszírozási többletét 10 561 ezer forintban,
Az összes hiányt 116 548 ezer forintban
Belső finanszírozásra igénybevett pénzmaradványt 0 ezer forintban
Külső finanszírozásra igénybevett hitelfelvételt 116 548 ezer forintban
állapította meg.
I. Az önkormányzat 2011. I. félévi bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítése
A 2011. I. félévi gazdálkodás során az Önkormányzat bevételei és kiadásai az alábbiak szerint alakultak.
1. számú szövegközi táblázat
Adatok ezer forintban
|
Önkormányzat
|
2011. évi eredeti előirányzat
|
2011. évi módosított előirányzat
|
2011. I. félévi teljesítés
|
Index
(%) |
|
Költségvetési bevételek |
1 203 022 |
1 203 022 |
514 035 |
42,7 |
|
Finanszírozási bevételek |
116 548 |
116 548 |
31 462 |
27,0 |
|
Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek |
|
|
-14 675 |
|
|
Bevételek mindösszesen:
|
1 319 570
|
1 319 570
|
530 822
|
40,2
|
|
|
|
|
|
|
|
Költségvetési kiadások |
1 213 583 |
1 213 583 |
500 094 |
41,2 |
|
Finanszírozási kiadások |
105 987 |
105 987 |
48 368 |
45,6 |
|
Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások |
|
|
-1 879 |
|
|
Kiadások mindösszesen:
|
1 319 570
|
1 319 570
|
546 583
|
41,4
|
|
Költségvetési bevételek – kiadások egyenlege |
-10 561 |
-10 561 |
13 941 |
|
|
Finanszírozási bevételek - kiadások egyenlege |
10 561 |
10 561 |
-16 906 |
|
A költségvetési bevételek és kiadások egyenlege 13 941 e Ft. A finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege -16 906 e Ft eltérést mutat.
II. Bevételek teljesülése
Az intézményi működési bevételek 137 800 e Ft-on, 86,2 %-on teljesültek. Ezen soron mutatkozik az önkormányzat részéről a DTV Zrt. felé az eszközhasználati díj (64 282 e Ft) tételéről kiállított számla.
Az intézményi ellátási díjak nagy részét (étkezési térítési díj) továbbra is az intézményekben fizetik be a szülők meghatározott napokon készpénzben, illetve átutalással teljesítik a megadott bankszámlára. Ennek köszönhetően az élelem beszerzésével kapcsolatban felmerülő számlák teljesítése a beszállítók felé folyamatos, a kötelezettség állomány jelentősen csökkent.
Az Önkormányzatok sajátos működési bevételei (helyi adók és átengedett központi adók) az önkormányzat legjelentősebb bevételi forrását képezik. Összességében ezen a jogcímen befolyó bevételek a tervezett éves 392 328 e Ft-ból időarányosan 198 681 e Ft-ban 50,6 %-on teljesültek.
2. számú szövegközi táblázat
Adatok ezer forintban
|
Bevételek
|
2011. évi eredeti előirányzat
|
2011. évi módosított előirányzat
|
2011. I. félévi teljesítés
|
Index
(%) |
|
Építményadó |
15 592 |
15 592 |
6 601 |
42,3 |
|
Telekadó |
8 391 |
8 391 |
1 209 |
14,4 |
|
Kommunális adó |
17 480 |
17 480 |
8 260 |
47,3 |
|
Helyi iparűzési adó |
132 123 |
132 123 |
82 250 |
62,3 |
|
Helyi adó bevételek: |
173 586 |
173 586 |
98 320 |
56,6 |
|
SZJA helyben maradó része |
78 901 |
78 901 |
41 265 |
52,3 |
|
Jövedelemkülönbség mérséklése |
58 295 |
58 295 |
30 488 |
52,3 |
|
Gépjárműadó |
74 146 |
74 146 |
26 989 |
36,4 |
3. számú szövegközi táblázat
Adatok ezer Forintban
|
Hátralékok kimutatása
|
2010.XII.31.
|
Behajtásból befolyt adó
|
Múlt évi fennmaradó hátralék
|
Index
/%/ |
|
Építményadó |
1 705 |
0 |
1705 |
0,0 |
|
Telekadó |
4 429 |
0 |
4 429 |
0,0 |
|
Magánszemélyek kommunális adója |
1 077 |
285 |
792 |
26,5 |
|
Vállalkozók kommunális adója |
77 |
0 |
77 |
0,0 |
|
Helyi iparűzési adó |
10 961 |
855 |
10 106 |
0,8 |
|
Gépjárműadó |
5 969 |
1452 |
4 517 |
24,3 |
|
Összesen:
|
24 218
|
2 592
|
21 626
|
10,7
|
Helyi adóbevételeink 98 320 e Ft-ban, 56,6 %-on teljesültek, az átengedett központi adók (SZJA helyben maradó része, jövedelemkülönbség mérséklés, gépjárműadó) tekintetében összességében 98 742 e Ft összegben 46,7 %-os bevétel realizálódott.
Az önkormányzat költségvetési támogatása (normatív és normatív kötött felhasználású támogatások, egyéb központi támogatás) – melynek 266 286 e Ft-os eredeti előirányzata 282 783 e Ft-ra módosult - a félév során 155 110 e Ft-ban 54,9 %-on teljesült. Ez az I. félévben a költségvetési pénzforgalmi bevételek közel 1/3 részét 30,2 %-át teszi ki.
A Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 37 e Ft-os teljesülése az előirányzott éves 10 000 e Ft-hoz képest jelentéktelen. Ingatlanértékesítésből származó jelentős bevételre az év második felében számítunk.
A Támogatásértékű működési bevétel az OEP-től valamint egyéb költségvetési forrásból történő finanszírozásból eredően 5 132 e Ft-ban teljesült.
Támogatásértékű felhalmozási bevétel - a projektek kifizetésének csúszása és ebből fakadóan az elszámolások második félévben történő benyújtása miatt – az első félév során nem realizálódott.
A Véglegesen átvett pénzeszközök soron - ahol a beruházásokhoz kapcsolódó támogatások kerültek betervezésre – a tervezett 45 994 e Ft bevételből az I. félév folyamán 17 197 e Ft realizálódott.
Finanszírozási bevételek soron hitelfelvételre előirányzott 116 548 e Ft összegből 31 462 e Ft rövid lejáratú hitelt folyósított az OTP Bank a már 2010. évben megkötött hitelszerződés alapján az önkormányzat részére, melyre „Taksony településközpontjának rehabilitációja II. ütem” (Főtér építés) projekt lezárása kapcsán.
A működés, likviditás biztosításához a meglévő folyószámlahitel folyamatos igénybevétele szükséges.
III. Kiadások teljesülése
A működési kiadások összesen 435 204 e Ft-on, 51,4 %-on, a felhalmozási kiadások összesen 64 890 e Ft-on, 20,2 %-on teljesültek.
A Személyi jellegű kiadások és járulékai soron időarányos felhasználás mutatkozik 219 030 e Ft 50,2 %. Az összes kiadási cím közül ez a legjelentősebb tétel, ezért pontos tervezést és felhasználást, következetes bérgazdálkodást igényel.
A Dologi- és egyéb folyó kiadások teljesítése összesen 189 152 e Ft 56,2 %. Ez a teljesített költségvetési kiadások 37,9 %-át teszi ki.
A Támogatás értékű működési kiadások, pénzeszköz átadás 3 676 e Ft. Ebből az összegből a civil szervezetek részére nyújtott önkormányzati támogatás az I. félév során 2 661 e Ft.
A Társadalom- és szociálpolitikai támogatások kiadására előirányzott összegből 23 346 e Ft-ban történt kifizetés.
A Felhalmozási célú kiadások teljesítése 64 890 e Ft 20,2 %, mely a kivitelezések előrehaladtával a II. félévben fog jelentős mértékben változni. Az intézményi beruházási kiadások teljesülését feladatonként a 4.2. számú melléklet mutatja be.
A Finanszírozási kiadások tekintetében elmondható, hogy Önkormányzatunk nehéz likviditási helyzete ellenére vállalt hiteltörlesztési kötelezettségeinek időben, maradéktalanul eleget tett.
Az önkormányzat szállítói kötelezettség állománya 2011. június 30.-án: 227 835 e Ft, ebből a
- 30 napon túli tartozásállomány 6 743 e Ft
- 60 napon túli tartozásállomány 6 766 e Ft
- 90 napon túli tartozásállomány 27 126 e Ft
- 120 napon túli tartozásállomány 179 683 e Ft.
A tartozások rendezésére a közüzemi szolgáltatókkal - az esetleges kikapcsolások elkerülése érdekében – az önkormányzat részletfizetési megállapodásokat köt és a befolyt bevételeket ezek teljesítésére fordítja.
Kérem az önkormányzat 2011. I. félévi gazdálkodásáról készült beszámoló elfogadását.
Kreisz László sk. |
Széll Attila sk. |
polgármester |
jegyző |
Döntési javaslat
"2011. évi I. félvées beszámoló jóváhagyása"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: pénzügyek
A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Taksony Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete Taksony Nagyközség Önkormányzata 2011. évi I. féléves gazdálkodásáról szóló beszámolót az előterjesztésben megegyező tartalommal elfogadja.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal