2012. február 21-i ülésére
| Tárgy: | Előterjesztés Taksony Nagyközség Önkormányzata 2012. évi költségvetéséről szóló rendeletének megalkotására | |
| Készítette: | Gacs Ilona Irma, Galambos Andrásné igazgató, Hortyi Erika, Kreisz László polgármester, Ruff Béla, Rung Alíz igazgató, Széll Attila címzetes főjegyző, Winklerné Tomana Ildikó igazgató | |
| Előterjesztő: | Kreisz László polgármester | |
| Véleményező bizottság: | Képviselő-testület |
Lásd a mellékletben!
Döntési javaslat
"2012. évi költségvetési rendelet tervezetének elfogadása"
Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: pénzügyek
A Képviselő-testület a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.
Taksony Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének
…./2012. (…. ….) rendelete
Taksony Nagyközség Önkormányzata
2012. évi költségvetéséről
Taksony Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23.§ (1) bekezdése és Magyarország 2012. évi központi költségvetéséről szóló 2011. évi CLXXXVIII. törvény alapján Taksony Nagyközség Önkormányzata 2012. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
I. fejezet
A rendelet hatálya
l.§
A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint költségvetési szerveire.
2.§
(1) Az önkormányzat költségvetési szervei:
a) önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Taksony Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének Polgármesteri Hivatala
b) önállóanműködő intézményeka Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodóköltségvetési szervhez kapcsolva:
- Német Nemzetiségi Óvoda
- Taksony Vezér Német Nemzetiségi Általános Iskola
- Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár
- Forrás Intézményüzemeltető Központ
- Taksony és Környéke Önkormányzati, Fejlesztési-és Szennyvíztársulás.
(2) Az (1) bekezdésben felsorolt (önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő) intézmények az R/1. számú melléklet szerint külön-külön címet alkotnak.
II. fejezet
Költségvetési bevételek forrásonként, kiadások kiemelt előirányzatonként
3.§
(1) Taksony Nagyközség Önkormányzata 2012. évi költségvetése
Költségvetési pénzforgalmi bevételének összegét 1 290 964 ezer forintban
Költségvetési kiadásának összegét 1 172307 ezer forintban
Költségvetési többletét 118 657ezer forintban,
Finanszírozási bevételénekösszegét 0 ezer forintban
Finanszírozási kiadásánakösszegét 118 657 ezer forintban
Finanszírozási hiányát -118 657 ezer forintban,
Az összes hiányt 0 ezer forintban
Belső finanszírozásra igénybevett pénzmaradványt 0 ezer forintban
Külső finanszírozásra igénybevett hitelfelvételt 0 ezer forintban állapítja meg.
(2) A likviditás biztosítása érdekében a működési kiadások finanszírozása 50 000 e Ft folyószámlahitel, valamint a 20 000 e Ft munkabérhitel igénybevételével történik.
(3) Az (1) bekezdés szerinti költségvetési bevételi és kiadási főösszegetelőirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok szerinti bontásbana rendelet I.1. számú mellékletetartalmazza.
(4) Az önkormányzat 2012. évi bevételi főösszegét 1 226 741 e Ft-ban, kiadási főösszegét 760 810 e Ft-ban állapítja meg, melyet a rendelet I.1.1. számú mellékletetartalmazza bevételi forrásonként és kiadási kiemelt előirányzatonként.
Az önkormányzat 2012. évi felhalmozási kiadásainak megoszlását a rendelet I.4. számú melléklete, a felújítási kiadásokat célonként a rendelet I.4.1. számú melléklete, a felhalmozási kiadásokat feladatonként a rendelet I.4.2. számú melléklete, működési- és rövid lejáratú finanszírozási kiadásaita rendelet I.5. számú melléklete tartalmazza.
(5) Az önkormányzat által irányított költségvetési szervek 2012. évi összesített saját bevételi főösszegét 64 223 e Ft-ban, kiadási főösszegét 530 154 e Ft-ban állapítja meg a rendelet I.1.2. számú melléklete szerint.
Az intézmények 2012. évi bevételei és kiadásai címenkénti és alcímenkénti megoszlását a rendelet I.7. számú melléklete szerint állapítja meg.
(6) Az önkormányzat 2012. évben 3 000 e Ft általános tartalékot és 11 141 e Ft céltartalékot képez a rendelet I.6. számú melléklete szerint részletezett feladatokra.
(7) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a rendelet I.8. számú melléklete mutatja be.
(8) Az önkormányzat létszámadatait a rendelet I.9. számú melléklete tartalmazza.
(9) Az önkormányzat 2012. évi költségvetését a rendelet I.10. számú melléklete szerint 118 657 e Ft hiteltörlesztés terheli. Az 50 000 e Ft folyószámlahitel igénybevétele a likviditás biztosítása érdekében folyamatos, így az várhatóan 2012. december hónapban meghosszabbításra kerül.
(10) Az önkormányzat 2012. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét kiemelt előirányzatonként a rendelet I.14. számú melléklete tartalmazza.
III. fejezet
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
4. §
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a Polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a Jegyző a felelős.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a likvid hitelkeret megnyitására.
(3) A Polgármesteri Hivatal, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv és az önállóan működő intézmények a költségvetésben meghatározott személyi juttatások, munkáltatói járulékok, dologi kiadások, egyéb támogatás, beruházási és felújítási előirányzatait nem léphetik túl.
(4) Az önkormányzati gazdálkodás során az évközben létrejövő költségvetési többletbevétel felhasználásról a Képviselő-testület dönt, melyet a céljellegű, illetve kötött felhasználású bevételek kivételével a 2012. évi személyi juttatás és járulékai fedezetének biztosítására és ezen túl a költségvetési forráshiány csökkentésére fordítja.
(5) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, a Jegyzőt és az intézményvezetőket az előírt bevételek beszedésére.
(6) A Képviselő-testület a támogatásértékű működési kiadások összegét 16 873 e Ft-ban, a működési célú pénzeszköz átadások, egyéb szervek támogatásának főösszegét 5 800e Ft-ban állapítja meg.
(7) Civil szervezetek, magánszemélyek részére pénzbeli önkormányzati támogatás nem nyújtható.
5.§
(1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
6. §
(1) Az önkormányzat fejlesztési, felújítási feladatok előirányzatainak főösszege: 370 420e Ft.
(2) Fejlesztési feladatok a források biztosításáig nem indíthatók, kötelezettségek nem vállalhatók.
(3) Az önkormányzat elrendeli, hogy mindazok a feladatok, amelyek 2012-ben, vagy az azt követő években akár eseti, akár további kötelezettséget jelentenek, a források egyértelmű biztosításáig nem indíthatók.
(4) A forrás meglétét a Pénzügyi-, Településfejlesztési- és Környezetvédelmi Bizottság vizsgálja, minősíti és igazolja. Ezen igazolás - a nem tervezett feladatoknál - feltétele az önkormányzat elé terjesztésnek.
(5) Az önkormányzat által benyújtott pályázatok önerő része sikertelen pályázat esetén kerüljön céljellegű tartalékba.
7. §
(1) A 2012/2013-as tanévben az általános iskolában 3 első osztály indítható. A nem taksonyi lakóhellyel rendelkező tanulók beíratása miatt további tanulócsoport nem indítható.
(2) Az általános iskola igazgatója a 2012/2013-as tanévre történő beiratkozást követően legkésőbb 2012. április 15-ig köteles előzetes tantárgyfelosztással bemutatni a 2012/2013-as tanévre vonatkozó költségvetést érintő változásokat, különösen az indítható gyermek-, tanuló-, napközis csoportok számát, az intézmény státuszainak alakulását. A képviselő-testület a 2012/2013-as tanév indításával összefüggő döntéseit legkésőbb 2012. május 31-ig hozza meg, melynek eredményéről az intézmény igazgatója a tanévzáró keretében köteles tájékoztatni a szülőket.
(3) A 2012/2013-as tanévben a költségvetési törvény szerint állami támogatás csak az ingyenes tankönyvellátásban részesítendő tanulók számára jár. Az ingyenesség biztosításához szükséges kiegészítéseket a Taksony Vezér Német Nemzetiségi Általános Iskola 2 400 e Ft összeggel tervezte. E célra ezen túl az önkormányzat szociális alapú támogatást nem biztosít.
(4) Az önkormányzat a közoktatási intézményekben gyermek- és tanulócsoportok számát ezen rendeletében szabályozza.
(5) Az intézményvezetők munkáltatói és bérgazdálkodói jogkörük gyakorlása során nem vállalhatnak olyan tartós kötelezettséget, amelyhez többlet költségvetési támogatást igényelnének 2012. évre, illetve a következő évekre.
(6) A feladatelmaradásból származó megtakarítást az intézmény nem használhatja fel. A Képviselő-testület a végleges feladatelmaradást követően, de legkésőbb a pénzmaradvány jóváhagyásakor dönt az intézmény költségvetési előirányzatának csökkentéséről, illetve a pénzmaradvány elvonásáról.
A Polgármesteri Hivatal és az intézmények a zárszámadási rendelet hatálybalépéséig a várható pénzmaradvány terhére kötelezettséget nem vállalhatnak, kivéve céljellegű pénzmaradványt.
(7) A Képviselő-testület a likviditás tervezhető biztosítása érdekében a Polgármesteri Hivatalban és az intézményekben központi beszerzés bonyolítását irányozza elő a Forrás Intézményüzemeltető Központ közreműködésével.
IV. fejezet
Záró rendelkezések
8.§
(1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.
(2) E rendelet hatályba lépésével egyidejűleg Taksony Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének az átmeneti gazdálkodásról szóló 27/2011. (XII.8.) rendelete hatályát veszti.
Taksony, 2012. február ….
/:Kreisz László:/ /:SzéllAttila:/
polgármester címzetes főjegyző
A rendelet kihirdetése 2012. február …….-én megtörtént.
/:Széll Attila:/ címzetes főjegyző
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal
Felelős: Kreisz László
Hivatali felelős: Széll Attila