3. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2013. április 30-i ülésére
2013. április 30-i ülésére
| Tárgy: | Előterjesztés Taksony Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének Taksony Nagyközség Önkormányzata 2012. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló rendelet megalkotására | |
| Készítette: | Hortyi Erika, Széll Attila címzetes főjegyző | |
| Előterjesztő: | Kreisz László polgármester | |
| Véleményező bizottság: | Képviselő-testület |
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-a rendelkezik arról, hogy
(1) A jegyző által elkészített zárszámadási rendelettervezetet a polgármester a költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A képviselő-testület a zárszámadásról rendeletet alkot.
(2) A zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni:
a) a 24. § (4) bekezdése szerinti mérlegeket, kimutatásokat azzal, hogy az előirányzat felhasználási terven a pénzeszközök változásának bemutatását kell érteni,
b) a helyi önkormányzat adósságának állományát lejárat, a Stabilitási tv. 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban,
c) a vagyonkimutatást, és
d) a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását.
I. Az önkormányzat 2012. évi bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítése
A Képviselő-testület Taksony Nagyközség Önkormányzata 2012. évi költségvetésének kiadási-bevételi főösszegét a többször módosított 1/2012. (II.23.) önkormányzati rendeletében 1 352 799 e Ft-ban irányozta elő.
A 2012. évi bevételi előirányzat összesen 995 658 e Ft-ban, 73,6%-on teljesült, a kiadási előirányzat összesen 1 006 437 e Ft-ban 74,4%-on teljesült.
adatok ezer forintban
|
Önkormányzat
|
2012. évi előirányzat
|
2012. évi
teljesítés
|
Index (%)
|
|
|
Eredeti
|
Módosított
|
|||
|
Költségvetési bevételek
|
1 290 964
|
1 302 799
|
980 284
|
75,2
|
|
Finanszírozási bevételek
|
-
|
50 000
|
4 500
|
9,0
|
|
Függő-, átfutó-, kiegyenlítő bevételek
|
-
|
-
|
10 874
|
-
|
|
Bevételek mindösszesen:
|
1 290 964
|
1 352 799
|
995 658
|
73,6
|
|
Költségvetési kiadások
|
1 172 307
|
1 184 142
|
905 750
|
76,5
|
|
Finanszírozási kiadások
|
118 657
|
168 657
|
97 753
|
58,0
|
|
Függő-, átfutó-, kiegyenlítő kiadások
|
-
|
-
|
2 934
|
-
|
|
Kiadások mindösszesen:
|
1 290 964
|
1 352 799
|
1 006 437
|
74,4
|
|
Költségvetési bevételek – kiadások egyenlege
|
118 657
|
118657
|
74 534
|
-
|
|
Finanszírozási műveletek egyenlege
|
-118 657
|
-118 657
|
-93 253
|
-
|
|
Aktív és passzív pénzügyi műveletek egyenlege
|
-
|
-
|
7 940
|
-
|
Az intézményi működési bevételek összességében 103 327 e Ft-on - elmaradva a módosított előirányzattól, melynek oka, hogy a szennyvíz koncesszióból eredő eszközhasználati díjbevétel nem teljesült illetve kompenzációval sem került könyvelésre - 68,3%-kal teljesültek. Ezen belül az önkormányzat fenntartásában álló intézmények 68 592 e Ft összegű működési bevételt teljesítettek, ez 6,8%-kal haladja meg a módosított előirányzatot, amely az önkormányzati körön kívül értékesített étkezési térítési díj bevételek miatti növekményből adódik.
Az önkormányzat közhatalmi bevétele (adók, díjak, bírságok) a 414 148 e Ft-os előirányzathoz képest 396 007 e Ft összegben, közel 100%-ban teljesült, ebből a helyi adók 226 164 e Ft (96,7 %), a gépjárműadó 47 536 e Ft (86,4%) összegű bevételt mutat.
2012. évben az önkormányzat 325 620 e Ft költségvetési támogatásban részesült.
Az önkormányzatnak ingatlanértékesítésből az előirányzott 55 000 e Ft-tal szemben 5 411 e Ft bevétele realizálódott.
A támogatásértékű bevételek soron 50 720 e Ft működési, ugyanezen jogcímen az Európai Uniós projektek kapcsán 103 441 e Ft felhalmozási célú bevétel keletkezett.
A felhalmozási célú pénzeszközátvétel a kézilabdapálya építéséhez szükséges önerő összegével egyező mértékű 5 510 e Ft.
A működési kiadások összesen 832 571 e Ft-ban (106,9%), a felhalmozási kiadások összesen 73 179 e Ft-ban (18,7%) teljesültek.
A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások egyenlege 74 534 e Ft, a finanszírozási műveletek egyenlege 93 253 e Ft eltérést mutat, az aktív és passzív pénzügyi műveletek egyenlege 7 940 e Ft. A tárgyévi nyitó pénzkészlet 13 888 e Ft, a záró pénzkészlet 3 109 e Ft.
Az önkormányzat módosított pénzmaradványa -46 942 e Ft, mely a következőképpen vezethető le:
adatok ezer forintban
|
Záró pénzkészlet
|
3 109
|
|
Forgatási célú pénzügyi műveletek egyenlege
|
0
|
|
Egyéb aktív és passzív elszámolások összevont záró egyenlege
|
- 52 299
|
|
Finanszírozási korrekciók
|
2 248
|
|
Összesen
|
- 46 942
|
A kiadások összességében 74,4%-on való teljesülése az ivóvízminőség-javító beruházás 2013-ra történő átütemezésének következménye.
A személyi jellegű kiadások (343 773 e Ft) és járulékai (92 281 e Ft) az előirányzathoz képest 5,6%-os túllépést mutatnak, mely a közfoglalkoztatottak bértervezésének eltéréséből ered.
A dologi kiadások tekintetében az előirányzat teljesítése 298 048 e Ft, 99,2%. Itt jelentkezik az önkormányzata működéséhez szükséges valamennyi kiadási tétel, melyben megjelennek a korábbi években felhalmozódott szállítói kötelezettségek teljesítései is.
Az egyéb működési célú kiadások teljesülése 49 868 e Ft volt. Ezen soron mutatkoznak többek között a különböző önkormányzati társulások működéséhez szükséges pénzeszközátadások, valamint a nonprofit szervezetek (pl. Haraszti Fraxinus Nonprofit Kft.) támogatása.
2012-ben az ellátottak pénzbeli juttatása, az önkormányzat által nyújtott társadalmi- és szociálpolitikai támogatások 49 868 e Ft kiadást jelentettek.
A felhalmozási célú kiadások teljesítése összességében jelentős elmaradást mutat. Ennek oka a már korábban említett „Taksony ivóvízminőség-javító” projekt kivitelezési munkálatainak 2013 évre történő átütemezése. A teljesült felújításokat és beruházásokat tételesen az I.4.1, és I.4.2. számú mellékletek tartalmazzák.
Hiteltörlesztési kötelezettségeinek az önkormányzat 2012 év folyamán is időben és maradéktalanul eleget tett. A felvett hitelek tőketörlesztése 2012. évben 97 753 e Ft volt.
A 2008. április 4-én, 300 000 e Ft-nak megfelelő CHF értékben kibocsátott kötvény az árfolyamváltozás miatt értékelésre került és a 2012. december 31-i MNB árfolyamnak megfelelően 395 383 e Ft-ra módosult.
Az önkormányzat szállítói kötelezettség állománya 2011. december 31-én 177 378 e Ft volt, ez az összeg 2012. december 31-re 225 172 e Ft-ra nőtt, melyből
|
30 napon túli tartozásállomány
|
5 646 e Ft
|
|
60 napon túli tartozásállomány
|
4 801 e Ft
|
|
90 napon túli tartozásállomány
|
10 005 e Ft
|
|
120 napon túli tartozásállomány
|
204 720 e Ft
|
II. Költségvetési beszámoló kiegészítő mellékletének szöveges része
Az Államháztartás szervezetei (Áhsz.) beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII.24.) kormányrendelet alapján az Önkormányzat az alábbi kiegészítéseket teszi:
- A Helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 92/A. §-a szerinti helyi önkormányzatok, így Taksony Nagyközség Önkormányzata is, a zárszámadásukhoz kapcsolódó, az önkormányzat és intézményei adatait összevontan tartalmazó, jegyző által elkészített egyszerűsített éves költségvetési beszámolót /egyszerűsített tartalmú – a helyi önkormányzat és intézményei adatait összevontan tartalmazó – éves pénzforgalmi jelentés, könyvviteli mérleg, pénzmaradvány-kimutatás/ köteles a könyvvizsgálói jelentéssel együtt a tárgyévet követő április 30-áig a Képviselő-testület elé terjeszteni.
- A könyvvizsgálatot a C.C. Audit Könyvvizsgáló Kft. (1148 Budapest, Fogarasi út 58., ügyvezető: dr. Szebellédi István kamarai könyvvizsgáló) végzi, a 2012. november 28.-án aláírt Megbízási Szerződés alapján, a könyvvizsgálati díj 50.000,- Ft + ÁFA/hó.
- A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy Hortyi Erika pénzügyi irodavezető, mérlegképes könyvelői regisztrációs száma: 160411.
- 2012. évben Európai Uniós támogatással megvalósuló Önkormányzati projekt:
adatok ezer forintban
|
Projektazonosító
|
Projekt tárgya
|
Támogatás
|
Önerő
|
Összesen
|
|
KMOP-3.2.1/A-09-2009-0007
|
Taksony-szigeti mellékág rehabilitáció
|
354 670
|
39 408
|
394 078
|
- A könyvviteli mérlegben kimutatott részesedések:
|
Gazdasági társaság neve, székhelye
|
Részesedés (%)
|
Részesedés értéke (e Ft)
|
|
DTV Zrt. 2336 Dunavarsány, 36/17 hrsz.
|
28,3
|
3 673
|
|
Taksony Településüzemeltető Np. Kh. Kft.
2335 Taksony, Wesselényi u. 21/A.
|
100,0
|
65 711
|
|
Dunavarsányi Tiszta Víz Kft.
2336 Dunavarsány, Kossuth Lajos u. 18.
|
18,0
|
540
|
|
51-es Ingatlanfejlesztő Kft.
2335 Taksony, Wesselényi u. 21.
|
7,5
|
100
|
|
Ökovíz Kft. 2700 Cegléd, Pesti út 65.
|
|
100
|
Tekintettel a fentiekre összességében elmondható, hogy a 2012. évi gazdálkodást a korábbi évekhez mérten a lehető legnagyobb fegyelmezettség mellett kellett végrehajtani az évközben jelentkező likviditási problémák kiküszöbölése érdekében.
Kérjük a Tisztelt Képviselő-testületet az előterjesztés megvitatására és a mellékelt rendelet tervezet jóváhagyására.
TAKSONY NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT
KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK
.../2013. (… …) rendelete
Taksony Nagyközség Önkormányzata
2012. évi költségvetésének végrehajtásáról
Taksony Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-a alapján, valamint figyelembe véve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról a 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendeletben meghatározottakat, a 2012. évi költségvetés gazdálkodásáról, a zárszámadásról az alábbi rendeletet alkotja.
A rendelet hatálya
1.§
A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint költségvetési szerveire.
2.§
(1) Az önkormányzat költségvetési szervei:
a) önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Taksony Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének Polgármesteri Hivatal
b) önállóan működő intézmények a Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervhez kapcsolva:
- Német Nemzetiségi Óvoda
- Taksony Vezér Német Nemzetiségi Általános Iskola
- Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár
- Forrás Intézményüzemeltető Központ
- Taksony és Környéke Önkormányzati Fejlesztési- és Szennyvíztársulás.
(2) Az (1) bekezdésben felsorolt (önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő) intézmények külön-külön címet alkotnak.
Az Önkormányzat költségvetési szervei 2012. évi költségvetésének teljesítése
3.§
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2012. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadását a Rendelet mellékleteiben foglaltaknak megfelelően
995 658 E Ft bevételi
és
1 006 437 E Ft kiadási
főösszegű teljesítéssel hagyja jóvá.
(2) Az (1) bekezdés szerinti teljesítési főösszeget előirányzat csoportonkénti, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a rendelet I.1. számú melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat 2012. évi teljesítését bevételi forrásonként és kiadási kiemelt előirányzatonként I.1.1. számú melléklet,felhalmozási kiadásainak teljesülését az I.4., a felújítások teljesülését I.4.1., a felhalmozási kiadások teljesülését az I.4.2. számú melléklet tartalmazza.
(4) Az önállóan működő intézmények 2012. évi teljesített működési bevételeit és kiadásait összesítve az I.1.2. számú melléklet, külön-külön címenként az I.7. számú melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat 2012. évi teljesített működési és felhalmozási bevételeit és kiadásait mérlegszerűen az I.8. számú melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat köztisztviselőinek és közalkalmazottainak 2012. évi létszámadatait az I.9. számú melléklet tartalmazza.
(7) Az önkormányzat 2012. évi teljesített közvetett támogatások kimutatását az I.11. számú melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat hitelállományának lejárat szerinti bontását az I.10. számú melléklettartalmazza.
(9) Az önkormányzat 2012. évi egyszerűsített mérlegét az I.12. számú melléklet, az egyszerűsített pénzforgalmi jelentését az I.13. számú melléklet, az egyszerűsített pénzmaradvány kimutatását az I.14. számú melléklet, egyszerűsített vállalkozási maradvány kimutatását az I.15. számú melléklet, a pénzforgalom egyeztetését az I.16. számú melléklet, működési és felhalmozási mérlegét az I.17. számú melléklet, vagyonkimutatását az I.18. számú melléklet tartalmazza.
Záró rendelkezések
4.§
(1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.
Taksony, 2013. április …..
/:Kreisz László:/ /:Széll Attila:/
polgármester címzetes főjegyző
A rendelet kihirdetése 2013. …....napján megtörtént.
/:Széll Attila:/
címzetes főjegyző
A Pénzügyi és Településfejlesztési Bizottság a rendelet elfogadását javasolja.
Döntési javaslat
"Javaslat Taksony Nagyközség Önkormányzata 2012. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló rendelet megalkotására"
Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: pénzügyek
A Képviselő-testület a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.
TAKSONY NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT
KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK
.../2013. (… …) rendelete
Taksony Nagyközség Önkormányzata
2012. évi költségvetésének végrehajtásáról
Taksony Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-a alapján, valamint figyelembe véve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról a 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendeletben meghatározottakat, a 2012. évi költségvetés gazdálkodásáról, a zárszámadásról az alábbi rendeletet alkotja.
A rendelet hatálya
1.§
A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint költségvetési szerveire.
2.§
(1) Az önkormányzat költségvetési szervei:
a) önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Taksony Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének Polgármesteri Hivatal
b) önállóan működő intézmények a Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervhez kapcsolva:
- Német Nemzetiségi Óvoda
- Taksony Vezér Német Nemzetiségi Általános Iskola
- Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár
- Forrás Intézményüzemeltető Központ
- Taksony és Környéke Önkormányzati Fejlesztési- és Szennyvíztársulás.
(2) Az (1) bekezdésben felsorolt (önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő) intézmények külön-külön címet alkotnak.
Az Önkormányzat költségvetési szervei 2012. évi költségvetésének teljesítése
3.§
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2012. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadását a Rendelet mellékleteiben foglaltaknak megfelelően
995 658 E Ft bevételi
és
1 006 437 E Ft kiadási
főösszegű teljesítéssel hagyja jóvá.
(2) Az (1) bekezdés szerinti teljesítési főösszeget előirányzat csoportonkénti, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a rendelet I.1. számú melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat 2012. évi teljesítését bevételi forrásonként és kiadási kiemelt előirányzatonként I.1.1. számú melléklet,felhalmozási kiadásainak teljesülését az I.4., a felújítások teljesülését I.4.1., a felhalmozási kiadások teljesülését az I.4.2. számú melléklet tartalmazza.
(4) Az önállóan működő intézmények 2012. évi teljesített működési bevételeit és kiadásait összesítve az I.1.2. számú melléklet, külön-külön címenként az I.7. számú melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat 2012. évi teljesített működési és felhalmozási bevételeit és kiadásait mérlegszerűen az I.8. számú melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat köztisztviselőinek és közalkalmazottainak 2012. évi létszámadatait az I.9. számú melléklet tartalmazza.
(7) Az önkormányzat 2012. évi teljesített közvetett támogatások kimutatását az I.11. számú melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat hitelállományának lejárat szerinti bontását az I.10. számú melléklettartalmazza.
(9) Az önkormányzat 2012. évi egyszerűsített mérlegét az I.12. számú melléklet, az egyszerűsített pénzforgalmi jelentését az I.13. számú melléklet, az egyszerűsített pénzmaradvány kimutatását az I.14. számú melléklet, egyszerűsített vállalkozási maradvány kimutatását az I.15. számú melléklet, a pénzforgalom egyeztetését az I.16. számú melléklet, működési és felhalmozási mérlegét az I.17. számú melléklet, vagyonkimutatását az I.18. számú melléklet tartalmazza.
Záró rendelkezések
4.§
(1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.
Taksony, 2013. április …..
/:Kreisz László:/ /:Széll Attila:/
polgármester címzetes főjegyző
A rendelet kihirdetése 2013. …....napján megtörtént.
/:Széll Attila:/
címzetes főjegyző
Határidők, felelősök:
Határidő: értelem szerint postázásig
Felelős: Érces Ferenc
Hivatali felelős: Széll Attila