9. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2014. április 29-i ülésére
2014. április 29-i ülésére
| Tárgy: | Előterjesztés Taksony Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének Taksony Nagyközség Önkormányzata 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló rendelet megalkotására | |
| Készítette: | Hortyi Erika, Dr. Széll Attila címzetes főjegyző | |
| Előterjesztő: | Kreisz László polgármester |
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-a rendelkezik arról, hogy
(1) A jegyző által elkészített zárszámadási rendelettervezetet a polgármester a költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A képviselő-testület a zárszámadásról rendeletet alkot.
(2) A zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni:
a) a 24. § (4) bekezdése szerinti mérlegeket, kimutatásokat azzal, hogy az előirányzat felhasználási terven a pénzeszközök változásának bemutatását kell érteni,
b) a helyi önkormányzat adósságának állományát lejárat, a Stabilitási tv. 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban,
c) a vagyonkimutatást, és
d) a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását.
I. Az önkormányzat 2013. évi bevételi előirányzatainak teljesülése
A Képviselő-testület Taksony Nagyközség Önkormányzata 2013. évi költségvetésének kiadási-bevételi főösszegét a többször módosított 6/2013. (II.28.) önkormányzati rendeletében 1 825 719 e Ft-ban irányozta elő.
A 2013. év során teljesült bevételek összegszerűen a következők voltak:
|
Bevételek
|
2013. évi teljesítés (ezer forint)
|
|
A helyi önkormányzatok, helyi nemzetiségi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások
|
254 672
|
|
A központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatások
|
133 081
|
|
Működési célú támogatás államháztartáson belülről
|
265 853
|
|
Közhatalmi bevételek
|
297 368
|
|
Intézményi működési bevétel
|
247 539
|
|
Működési célú átvett pénzeszköz
|
0
|
|
Előző évi előirányzat maradvány, pénzmaradvány, valamint a vállalkozási maradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele
|
0
|
|
Felhalmozási célú költségvetési támogatás
|
181 049
|
|
Felhalmozási célú támogatás központi alrendszerből
|
282 313
|
|
Felhalmozási bevétel
|
336
|
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz
|
0
|
|
Előző évi előirányzat maradvány, pénzmaradvány, valamint a vállalkozási maradvány alaptevékenység ellátására történő igénybevétele
|
0
|
|
Működési finanszírozási bevételek
|
0
|
|
Felhalmozási finanszírozási bevételek
|
0
|
|
Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek
|
160
|
|
Bevételek mindösszesen
|
1 662 371
|
A költségvetési támogatások 2013. évi teljesülését az alábbi táblázat szemlélteti:
|
Központi költségvetési támogatások teljesülésének részletezése (ezer forint)
|
||
|
A helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása
|
|
|
|
I.
|
A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása
|
|
|
A települési önkormányzatok működésének támogatása
|
68 171
|
|
|
II.
|
A települési önkormányzatok egyes köznevelési és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
|
|
|
Óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása
|
87 507
|
|
|
Óvodaműködtetési támogatás
|
14 796
|
|
|
Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása
|
18 462
|
|
|
III.
|
A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
|
|
|
Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése
|
13 531
|
|
|
Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz
|
8 650
|
|
|
Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása
|
8 270
|
|
|
IV.
|
A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
|
|
|
Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása
|
7 198
|
|
|
A helyi önkormányzatok által felhasználható központosított előirányzatok
|
||
|
Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása
|
27 475
|
|
|
Önkormányzatok és társulásaik európai uniós fejlesztési pályázatai saját forrás kiegészítésének támogatása
|
25 427
|
|
|
Könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás, muzeális intézmények szakmai támogatása
|
1 042
|
|
|
2012. évről áthúzódó bérkompenzáció támogatása
|
612
|
|
|
A helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása
|
|
|
|
Önkormányzati fejezeti tartalék
|
73 047
|
|
|
Szerkezetátalakítási tartalék
|
6 073
|
|
|
Egyéb központi támogatás
|
208 541
|
|
|
Költségvetési támogatások mindösszesen
|
568 802
|
|
Az önkormányzat felhalmozási célú költségvetési támogatása 181 049 e Ft, 2013. II. félévben nem változott, és az alábbi tételekből tevődik össze:
- központosított felhalmozási célú támogatás 26 469 e Ft,
- egyéb felhalmozási célú központi támogatás (az 5000 fő feletti lakosságszámú települési önkormányzatok adósságkonszolidácója során támogatásként kapott összeg) 154 580 e Ft.
2013. december 31-ig működési célú támogatás értékű bevétel 265 853 e Ft-ban (93%) teljesült. Ebből az elkülönített állami pénzalaptól 8 004 e Ft, TB alaptól 11 516 e Ft támogatás érkezett, valamint ezen a soron mutatkozik az önkormányzat felügyeletében álló intézmények finanszírozási bevétele 246 333 e Ft értékben.
A közhatalmi bevételek (297 368 e Ft) az adó- és díjbevételekből, illetékekből és bírságokból tevődnek össze. Ezen bevételek közül jelentős bevételi forrás az adóbevétel, melynek teljesülése adónemenként 2013-ban az alábbi volt:
|
Megnevezés
|
Adóbevételek (ezer forint)
|
||
|
2013. évi előirányzat
|
2013. évi bevétel
|
Teljesítés %-ban
|
|
|
Építményadó
|
42 300
|
47 394
|
112
|
|
Telekadó
|
12 000
|
6 645
|
55
|
|
Kommunális adó
|
17 200
|
17 001
|
99
|
|
Gépjárműadó
|
22 000
|
51 609
|
235
|
|
Iparűzési adó
|
167 000
|
167 841
|
101
|
|
Összesen
|
260 500
|
290 490
|
112
|
Az önkormányzat a központi költségvetés felé a gépjárműadó bevétel után 31 180 e Ft befizetési kötelezettséget teljesített.
Intézményi működési bevételek az önkormányzatnál és intézményeinél az alábbi bevételi jogcímeken teljesültek:
|
Megnevezés
|
2013. évi bevétel (ezer forint)
|
|
Nyújtott szolgáltatások ellenértéke
|
58 167
|
|
Bérleti díj bevételek
|
58 225
|
|
Intézményi ellátási díjak
|
52 464
|
|
Alkalmazottak térítése
|
4 357
|
|
Kötbér
|
245
|
|
Áfa bevételek
|
73 848
|
|
Kamatbevételek
|
233
|
|
Összesen
|
247 539
|
A központi alrendszerből 2013. december 31-ig 282 313 e Ft felhalmozási célú támogatásértékű bevétel került folyósításra. Ebből, az adósságkonszolidációval egyidejűleg a kötvény állami átvállalására a központi költségvetésből folyósított összeg 236 501 e Ft, az EU-s projektek támogatásának lehívása 45 812 e Ft volt.
Az önkormányzatnak az előirányzott 50 000 e Ft-tal szemben 336 e Ft felhalmozási bevétele realizálódott.
Az önkormányzat módosított pénzmaradványa 15 909 e Ft, mely a következőképpen vezethető le:
ezer forint
|
Záró pénzkészlet
|
59 931
|
|
Forgatási célú pénzügyi műveletek egyenlege
|
0
|
|
Egyéb aktív és passzív elszámolások összevont záró egyenlege
|
-42 735
|
|
Finanszírozási korrekciók
|
-1 287
|
|
Összesen
|
15 909
|
II. Az önkormányzat 2013. évi kiadási előirányzatainak teljesülése
2013. évben az önkormányzati kiadások az alábbi összegekben teljesültek:
|
Kiadások
|
2013. évi teljesítés (ezer forint)
|
|
Személyi juttatások
|
222 827
|
|
Munkaadókat terhelő járulékok
|
55 947
|
|
Dologi kiadások
|
438 698
|
|
Egyéb működési célú kiadások
|
283 258
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai
|
30 285
|
|
Tartalékok
|
0
|
|
Működési kiadások összesen
|
1 031 015
|
|
Felújítások
|
9 082
|
|
Beruházások
|
79 274
|
|
Egyéb felhalmozási kiadások
|
799
|
|
Felhalmozási kiadások összesen
|
89 155
|
|
Működési finanszírozási kiadások
|
50 000
|
|
Felhalmozási finanszírozási kiadások
|
425 226
|
|
Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
|
10 144
|
|
Kiadások mindösszesen
|
1 605 540
|
A személyi juttatások és azok járulékainak teljesülése 2013. év végén 99 %-os felhasználást tükröz.
A dologi kiadások összességében 438 698 e Ft-ban teljesültek, melyből
- kamatkiadások 18 718 e Ft-ban
- különféle költségvetési befizetések 32 909 e Ft-ban történtek.
Az önkormányzat bevételeiből az iskola működtetésére 18 092 e Ft-ot fordított.
Az egyéb működési célú kiadások az alább kiadási tételekből tevődnek össze:
- működési célú támogatásértékű kiadás 272 281 e Ft, mely összegből az önkormányzat felügyeletében álló intézmények működésének finanszírozása 246 333 e Ft volt,
- működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 10 977 e Ft.
A társadalom- és szociálpolitikai támogatásokból ellátottak 2013-ban az alábbi pénzbeli juttatásokban részesültek:
|
Megnevezés
|
Pénzbeli juttatások (ezer forint)
|
||
|
2013. évi előirányzat
|
2013. évi kiadás
|
Teljesítés %-ban
|
|
|
Családi támogatások
|
0
|
2 414
|
-
|
|
Betegséggel és fogyatékossággal kapcsolatos nem TB ellátások
|
1 239
|
1 384
|
112
|
|
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások
|
4 574
|
5 693
|
124
|
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások
|
5 367
|
5 250
|
98
|
|
Egyéb ellátások
|
12 584
|
15 544
|
123
|
|
Összesen
|
23 764
|
30 285
|
127
|
Felhalmozási költségvetési kiadások 89 155 e Ft összegben teljesültek, melynek részletezését a 8., 8.1. és 8.2. számú melléklet mutatja be.
Az önkormányzat a 2013. évben esedékes hiteltörlesztési kötelezettségeinek időben, maradéktalanul eleget tett. A hitelek tőketörlesztésének összege az adósságkonszolidációval együtt 475 226 e Ft-os teljesítést mutat. Az adósságkonszolidáció következményeként a kötvény okiratot a KELER Zrt.-nél módosította. A fennmaradó kötvény összege a 2013. december 31-i MNB árfolyamnak megfelelően értékelésre került. Az OTP Bank Nyrt. felé teljesített hitelek fedezeteként bevont ingatlanokat a jelzálogfedezet alól a bank kiengedte. A hitelek 2013. december 31-i záró állománya 254 433 e Ft.
Az önkormányzat szállítói kötelezettség állománya 2012. december 31-én 225 172 e Ft volt. Az állomány értéke 2013. december 31-én 96 554 e Ft, melyből a 90 napon túl lejárt kötelezettségek összege 71 194 e Ft.
II. Költségvetési beszámoló kiegészítő mellékletének szöveges része
- Taksony Nagyközség Önkormányzata a zárszámadáshoz kapcsolódó, az önkormányzat és intézményei adatait összevontan tartalmazó, jegyző által elkészített egyszerűsített éves költségvetési beszámolót (egyszerűsített tartalmú – a helyi önkormányzat és intézményei adatait összevontan tartalmazó – éves pénzforgalmi jelentés, könyvviteli mérleg, pénzmaradvány-kimutatás) a könyvvizsgálói jelentéssel együtt a tárgyévet követő április 30-ig a Képviselő-testület elé terjeszteni.
- A könyvvizsgálatot a C.C. Audit Könyvvizsgáló Kft. (1148 Budapest, Fogarasi út 58., ügyvezető: Hirsch László) végzi, a 2012. november 28.-án aláírt Megbízási Szerződés alapján, a könyvvizsgálati díj 50.000,- Ft + ÁFA/hó.
- A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy Hortyi Erika pénzügyi irodavezető, mérlegképes könyvelői regisztrációs száma: 160411.
- 2013. évben Európai Uniós támogatással megvalósuló Önkormányzati projekt:
ezer forint
|
Projektazonosító
|
Projekt tárgya
|
Támogatás
|
Önerő
|
Összesen
|
|
TÁMOP-2.4.5-12/8-2012-0121
|
Rugalmas munkahelyek
|
6 786
|
6 786
|
|
|
KEOP-1.3.0/09-11-2011-0009
|
Ivóvízminőség-javító program
|
332 912
|
38 719
|
371 631
|
|
KMOP-3.2.1/A-09-2009-0007
|
Taksony-szigeti mellékág rehabilitációja
|
8 100
|
8 100
|
- A könyvviteli mérlegben kimutatott részesedések:
|
Gazdasági társaság neve, székhelye
|
Részesedés (%)
|
Részesedés értéke (e Ft)
|
|
DTV Zrt. 2336 Dunavarsány, 36/17 hrsz.
|
28,3
|
3 673
|
|
Taksony Településüzemeltető Np. Kh. Kft.
2335 Taksony, Wesselényi u. 21/A.
|
100,0
|
65 711
|
|
Dunavarsányi Tiszta Víz Kft.
2336 Dunavarsány, Kossuth Lajos u. 18.
|
18,0
|
540
|
|
51-es Ingatlanfejlesztő Kft.
2335 Taksony, Wesselényi u. 21.
|
7,5
|
200
|
|
Ökovíz Kft. 2700 Cegléd, Pesti út 65.
|
|
100
|
|
DPMV Zrt. 2360 Gyál, Kőrösi út 190.
|
|
100
|
Tekintettel a fentiekre összességében elmondható, hogy az önkormányzat 2013. évi gazdálkodása - követve a korábbi évek gyakorlatát - a lehető legnagyobb fegyelmezettség mellett került végrehajtásra az évközben jelentkező likviditási problémák kiküszöbölése érdekében.
Kérjük a Tisztelt Képviselő-testületet az előterjesztés megvitatására és a mellékelt rendelet tervezet jóváhagyására.
|
Kreisz László sk.
|
Dr. Széll Attila sk.
|
|
polgármester
|
címzetes főjegyző
|
Döntési javaslat
"2013. évi zárszámadási rendelettervezet jóváhagyása"
Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: pénzügyek
A Képviselő-testület a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.
TAKSONY NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT
KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK
.../2014. (… …) rendelete
Taksony Nagyközség Önkormányzata
2013. évi költségvetésének végrehajtásáról
Taksony Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-a alapján, valamint figyelembe véve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról a 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendeletben meghatározottakat, a 2013. évi költségvetés gazdálkodásáról, a zárszámadásról az alábbi rendeletet alkotja.
A rendelet hatálya
1.§
A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint költségvetési szerveire.
2.§
(1) Az önkormányzat költségvetési szervei:
- Taksonyi Polgármesteri Hivatal
- Német Nemzetiségi Óvoda
- Taksony Vezér Német Nemzetiségi Általános Iskola
- Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár
- Forrás Intézményüzemeltető Központ
- Taksony Önkormányzat Szociális és Gyermekjóléti Szolgálat.
Az Önkormányzat és költségvetési szervei 2013. évi költségvetésének teljesítése
3.§
(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadását a Rendelet mellékleteiben foglaltaknak megfelelően
1 416 038 E Ft bevételi
és
1 359 207 E Ft kiadási
főösszegű teljesítéssel hagyja jóvá.
(2) Az (1) bekezdés szerinti teljesítési főösszeget
- előirányzat csoportonkénti, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a rendelet 1. számú melléklete,
- kötelező feladatok szerinti bontásban a rendelet 2. számú melléklete,
- önként vállalt feladatok szerinti bontásban a rendelet 3. számú melléklete,
- a központi alrendszerből származó források részletezését a rendelet 5. számú melléklete,
- a bevételeket és kiadásokat szervezetenként a rendelet 6. számú melléklete,
- az önkormányzat bevételeit és kiadásait a rendelet 7., 7.1., 9., 9.1., számú melléklete,
- az önkormányzat felhalmozási kiadásait valamint azok részletezését a rendelet 8., 8.1., 8.2. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat 2013. évi teljesített működési és felhalmozási bevételeit és kiadásait mérlegszerűen a 11. számú melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat köztisztviselőinek és közalkalmazottainak 2013. évi létszámadatait a 12. számú melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat hitelállományának bemutatását a 13. számú melléklettartalmazza.
(6) Az önkormányzat 2013. évi teljesített közvetett támogatások kimutatását a 14. számú melléklet tartalmazza.
(7) Az önkormányzat 2013. évi egyszerűsített mérlegét a 15. számú melléklet, az egyszerűsített pénzforgalmi jelentését a 16. számú melléklet, az egyszerűsített pénzmaradvány kimutatását a 17. számú melléklet, egyszerűsített vállalkozási maradvány kimutatását a 18. számú melléklet, a pénzforgalom egyeztetését a 19. számú melléklet, működési és felhalmozási mérlegét a 20. számú melléklet, vagyonkimutatását a 21. számú melléklet tartalmazza.
Záró rendelkezések
4.§
(1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.
Taksony, 2014. április …..
/:Kreisz László:/ /:Dr. Széll Attila:/
polgármester címzetes főjegyző
A rendelet kihirdetése 2014. …....napján megtörtént.
/:Dr. Széll Attila:/
címzetes főjegyző
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal
Felelős: Érces Ferenc
Hivatali felelős: Kreisz László
Mellékletek: