9. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület (2014-2019)
2015. november 24-i ülésére

Tárgy:   Előterjesztés Taksony Nagyközség Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről szóló 1/2015. (II. 26.) rendeletének módosítására
Készítette:   Szeleckiné Nagy Andrea
Előterjesztő:   Dr. Micheller Anita jegyző
Véleményező bizottság:   Pénzügyi-,Településfejlesztési és Környezetvédelmi Bizottság (2014-2019)

A Képviselő-testület Taksony Nagyközség Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről szóló 1/2015. (II.26.) önkormányzati rendeletében a bevételi és kiadási előirányzat főösszegét 648 506 ezer forintban állapította meg.

 I.   Előirányzat módosítás

Jelen módosítást a Magyar Államkincstár Közép-magyarországi Regionális Igazgatóság Államháztartási Irodája által megadott önkormányzati támogatások módosított előirányzatának és a 2015. 01-10. havi terv-tény adatok egyezőségének biztosítása teszik szükségessé az alábbiak szerint:

 

Intézmény

Előirányzat megnevezése

Összeg (ezer Ft)

Önkormányzat

Működési költségvetési bevételek

76 235

 

Felhalmozási költségvetési bevételek

336

 

Finanszírozási bevételek

-1 143

 

Bevételi előirányzat összesen

75 428

 

Működési költségvetési kiadások

65 934

 

Felhalmozási költségvetési kiadások

1 340

 

Finanszírozási kiadások

8 154

 

Kiadási előirányzat összesen

75 428

Polgármesteri

Működési költségvetési bevételek

499

Hivatal

Finanszírozási bevételek

2 060

 

Bevételi előirányzat összesen

2 559

 

Működési költségvetési kiadások

2 288

 

Felhalmozási költségvetési kiadások

271

 

Kiadási előirányzat összesen

2 559

Szoc. és Családseg.

Működési költségvetési bevételek

30

Szolg.

Finanszírozási bevételek

634

 

Bevételi előirányzat összesen

664

 

Működési költségvetési kiadások

664

 

Kiadási előirányzat összesen

664

Művelődési Ház

Működési költségvetési bevételek

-80

 

Finanszírozási bevételek

941

 

Bevételi előirányzat összesen

861

 

Működési költségvetési kiadások

-279

 

Felhalmozási költségvetési kiadások

1140

 

Kiadási előirányzat összesen

861

Forrás Int. Központ

Működési költségvetési bevételek

872

 

Finanszírozási bevételek

-872

 

Bevételi előirányzat összesen

0

 

Az előirányzat módosítással a költségvetési rendelet kiadási-bevételi főösszege 648 506 ezer forintról 724 463 ezer forintra változik, az alábbiak szerint: 

Működési költségvetési bevételének összege

632 509 ezer forint

Működési költségvetési kiadásának összege

656 829 ezer forint

Működési finanszírozási bevételének összege

14 488 ezer forint

Működési finanszírozási kiadásának összege

4 599 ezer forint

 

 

Felhalmozási költségvetési bevételének összege

64 649 ezer forint

Felhalmozási költségvetési kiadásának összege

63 035 ezer forint

Felhalmozási finanszírozási bevételének összege

 12 817 ezer forint

Felhalmozási finanszírozási kiadásának összege

0 ezer forint

 

 

II.   A Költségvetési rendelet 9. §-ának kiegészítése

Az önkormányzatnak, illetve az intézményeknek az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormány rendelet 169. § (3) bekezdése értelmében minden hónap 20-ig adatot kell szolgáltatnia a Magyar Államkincstár által működtetett elektronikus adatszolgáltató rendszeren keresztül.

Ahhoz, hogy az adatszolgáltatás során az államháztartási számviteli előírásainak megfeleljünk, az előírt egyezőségeket biztosítani tudjuk, havi szinten szükséges az előirányzatok oly módon történő átcsoportosítása, hogy minden kiadás esetében biztosítva legyen a megfelelő összegű előirányzat (fedezet).

Az adatszolgáltatás előkészítő munkálatait jelentősen megkönnyítené, ha a költségvetési rendeletben a Képviselő-testület – az intézményekhez hasonlóan – a Polgármester Úr részére felhatalmazást adna az önkormányzat költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatain belüli és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítására, figyelembe véve a vonatkozó jogszabályok rendelkezéseit.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. §

(1)  A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2)  A helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teheti a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást.

(3)  A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi előirányzatai és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.

Az Államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/20111. (XII.31.) Kormányrendelet 43/A.§

(1) A helyi önkormányzat, a nemzetiségi önkormányzat, a társulás, valamint a térségi fejlesztési tanács költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a képviselő-testület, a nemzetiségi önkormányzat testülete, közgyűlése, a társulási tanács, illetve a térségi fejlesztési tanács jogosult.

(2) A költségvetési rendelet a helyi önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a polgármester számára felhatalmazást adhat.

A fentiekre hivatkozva Taksony Nagyközség Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről szóló 1/2015. (II.26.) önkormányzati rendeletének 9. §-át a lentiek szerint javasoljuk kiegészíteni:

Az önkormányzatnál a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra, kiemelt előirányzatokon belüli előirányzat átcsoportosításra a polgármester jóváhagyásával kerülhet sor, amelyről a polgármester a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosításakor tájékoztatja.”

Kérjük a Tisztelt Képviselő-testületet, az előterjesztés megvitatására és a rendelet elfogadására. A rendelettervezet a mellékletek között tekinthető meg.


Döntéshozói vélemények

Pénzügyi-,Településfejlesztési és Környezetvédelmi Bizottság (2014-2019)  
 
Döntési javaslat

"1/2015. (II.26.) rendelet módosítsa"

Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: érdemi döntés
A Képviselő-testület (2014-2019) a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.

Taksony Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének

…/2015. (XI. ….) rendelete


Taksony Nagyközség Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről szóló

1/2015. (II.26.) rendelet módosításáról

 

Taksony Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23.§ (1) bekezdése és Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény alapján Taksony Nagyközség Önkormányzata 2015. évi költségvetéséről szóló 1/2015. (II. 26.) rendelet (továbbiakban: Költségvetési rendelet) módosításáról az alábbi rendeletet alkotja:

l. §

 

A Költségvetési rendelet 3. § (1) bekezdése az alábbiak szerint módosul:

Működési költségvetési bevételének összege

632 509 ezer forint

Működési költségvetési kiadásának összege

656 829 ezer forint

Működési finanszírozási bevételének összege

14 488 ezer forint

Működési finanszírozási kiadásának összege

4 599 ezer forint

 

 

Felhalmozási költségvetési bevételének összege

64 649 ezer forint

Felhalmozási költségvetési kiadásának összege

63 035 ezer forint

Felhalmozási finanszírozási bevételének összege

 12 817 ezer forint

Felhalmozási finanszírozási kiadásának összege

0 ezer forint

 

 

bevételi és kiadási főösszege 724 463 ezer forint”.

 

2. §

 

A Költségvetési rendelet 9. §-a az alábbi (9) bekezdéssel egészül ki:

 

Az önkormányzatnál a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra, kiemelt előirányzatokon belüli előirányzat átcsoportosításra a polgármester jóváhagyásával sor kerülhet, amelyről a polgármester a Képviselő-testületet a soron következő költségvetési rendelet módosításakor tájékoztatja.”

 

Záró rendelkezések

 

3. §

 

Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.

 

Taksony, 2015. november ….

 

 

/: Kreisz László :/

/: Dr. Micheller Anita:/

polgármester

jegyző

 

 

 

 A rendelet kihirdetése 2015. ………….  …… napján megtörtént.

 

                                                                                                         /: Dr. Micheller Anita :/

              jegyző


Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal

« Vissza
Vissza a főmenübe