2. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2010. október 14-i ülésére
2010. október 14-i ülésére
| Tárgy: | ellenőrzési program | |
| Készítette: | dr Mester Szilvia | |
| Előterjesztő: | Széll Attila címzetes főjegyző | |
| Véleményező bizottság: | Képviselő-testület 2006-2010 |
Taksony Nagyközség Polgármesteri Hivatala
Éves ellenőrzési terv 2010.
Az éves ellenőrzési terv a költségvetési szervek belső ellenőrzéséről szóló 193/2003. (XI.26.) Korm. rendelet előírásainak megfelelően, kockázatelemzés alapján készült.
1. A Polgármesteri Hivatal átfogó ellenőrzése
Tárgy: a szervezet működésének ellenőrzése
Cél: a hatékonyság és a szabályszerű működés megítélése
Ellenőrizendő időszak: 2008-2009. év
Ellenőrzés típusa, módszere: szabályszerűségi ellenőrzés,dokumentációs vizsgálat
Ellenőrzési kapacitás: 1 fő belső ellenőr
Ellenőrzött szervezeti egység: PH
Ütemezés: március
2. Bölcsőde ellenőrzése
Tárgy: az intézmény működésének ellenőrzése
Cél: a szabályszerű működés megítélése
Ellenőrizendő időszak: 2008-2009. év
Ellenőrzés típusa, módszere: szabályszerűségi ellenőrzés,dokumentációs vizsgálat
Ellenőrzési kapacitás: 1 fő belső ellenőr
Ellenőrzött szervezeti egység: nevesített
Ütemezés: május
3. A költségvetési beszámoló szabályszerűsége.
Tárgy: a költségvetési beszámoló valódiságának és szabályszerűségének vizsgálata
Cél: a főkönyvi könyvelés és az analitikus nyilvántartások kötelező egyezőségei kimutathatóak-e
Ellenőrizendő időszak: 2009. év
Ellenőrzés típusa, módszere: megbízhatósági ellenőrzés, költségvetés, beszámolók értékelése
Ellenőrzési kapacitás: 1 fő belső ellenőr
Ellenőrzött szervezeti egység: Pénzügyi Csoport
Ütemezés: június
4. A kötelezettségvállalás 2009. évi ellenőrzése
Tárgy: a kötelezettségvállalás rendjének ellenőrzése
Cél: a szabályszerű működés megítélése
Ellenőrizendő időszak: 2009. év
Ellenőrzés típusa, módszere: pénzügyi ellenőrzés
Ellenőrzési kapacitás: 1 fő belső ellenőr
Ellenőrzött szervezeti egység: PH
Ütemezés: július
5. A civil szervezetek 2009. évi támogatása elszámolásának ellenőrzése.
Tárgy: számviteli elszámolások értékelése, bizonylatok szabályszerűsége ellenőrzése
Cél: az ellenőrzés alapján a bizonylatolás rendjének értékelése, az előző éves ellenőrzés utóvizsgálata
Ellenőrizendő időszak: 2009. év
Ellenőrzés típusa, módszere: pénzügyi ellenőrzés, szúrópróbaszerű mintavételes ellenőrzés
Ellenőrzési kapacitás: 1 fő belső ellenőr
Ellenőrzött szervezeti egység: Pénzügyi Csoport
Ütemezés: szeptember
6. A kiadások ellenőrzése a közbeszerzési előírások betartása tekintetében, különös tekintettel az EU forrásból megvalósuló közbeszerzésekre.
Tárgy: a közbeszerzési eljárások ellenőrzése, a központosított közbeszerzések és a szabadkézi vétellel történő beszerzések lefolytatásának rendje
Cél: a közbeszerzési eljárások szabályszerűségének megítélése
Ellenőrizendő időszak: 2009. év
Ellenőrzés típusa, módszere: folyamatok és rendszerek működésének tesztelése.
Ellenőrzési kapacitás: 1 fő belső ellenőr
Ellenőrzött szervezeti egység: PH
Ütemezés: december
7. A Kisebbségi önkormányzatok ellenőrzése
Tárgy: a Kisebbségi önkormányzatok működési rendjének ellenőrzése
Cél: a szabályszerű működés megítélése
Ellenőrizendő időszak: 2009. év
Ellenőrzés típusa, módszere: pénzügyi ellenőrzés
Ellenőrzési kapacitás: CSÖSZ
Ellenőrzött szervezeti egység: Kisebbségi önkormányzatok
Ütemezés: CSÖSZ munkarendje szerint
8. A bérleti díjbevételek alakulása
Tárgy: a bérleti díjbevételek ellenőrzése
Cél: a szabályszerű működés megítélése
Ellenőrizendő időszak: 2009. év
Ellenőrzés típusa, módszere: pénzügyi ellenőrzés
Ellenőrzési kapacitás: CSÖSZ
Ellenőrzött szervezeti egység: PH és intézmények
Ütemezés: CSÖSZ munkarendje szerint
9. Az előző évi ellenőrzések utóvizsgálata
10. Egyéb vizsgálatok, soron kívüli ellenőrzések (Pl.)
EU projektek ellenőrzése
Informatikai rendszer vizsgálata
Taksony, 2009. október 15.
Elekes Mária
Belső ellenőr
Jóváhagyom:………………………..
Széll Attila
jegyző
Döntési javaslat
"ellenőrzési program"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: pénzügyek
A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
kkkkk
Határidők, felelősök:
Határidő: 2010. 10. 07.
Felelős: Török István
Hivatali felelős: Glászné Kőnig Éva