129/2016. (XI. 30.) Képviselő-testületi határozat
Tárgy: Hunya Község Önkormányzatának 2017. évi ellenőrzési terve
Hunya Község Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 119. § valamint a költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 31.§-a alapján az alábbi ellenőrzési tervet fogalmazza meg:
|
Ellenőrzési feladat
|
Ellenőrizendő időszak
|
Azonosított kockázati tényezők
|
Ellenőrzés célja
|
Várható időtartama
|
Ellenőrzési kapacitás meghat.
|
Ellenőrzés módszere, típusa
|
|
A 2016. évi zárszámadás átfogó vizsgálata
|
2016.01.01-2016.12.31-ig
|
Jogszabályok be nem tartása, félreértelmezése, alátámasztó dokumentumok hiánya
|
Az önkormányzat gazdálkodásának áttekintése, analitika főkönyv egyezőségének biztosítása, dokumentáltság, szerződések ellenőrzése
|
március
|
5 revizori nap
|
Szabályszerűségi-, Pénzügyi-, Rendszerellenőrzés (átfogó ellenőrzés)
|