89/2018. (XI. 28.) Ügyrendi Bizottsági határozat
Tárgy: Hunya Község Önkormányzatának 2019. évi ellenőrzési terve
Hunya Község Önkormányzat Képviselő-testületének Ügyrendi Bizottsága javasolja a Képviselő-testületnek, hogy a Képviselő-testület Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 119. § valamint a költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 31.§-a alapján az alábbi ellenőrzési tervet fogalmazza meg: 

Hunya Község Önkormányzata működésével kapcsolatos ellenőrzések
 
Ellenőrzési feladat
Ellenőrizendő időszak
Azonosított kockázati tényezők
Ellenőrzés célja
Várható időtartama
Ellenőrzési kapacitás meghat.
Ellenőrzés módszere, típusa
A költségvetésből cél jelleggel nyújtott támogatások rendeltetés szerinti felhasználásának ellenőrzése
Hunya Község Önkormányzatánál
2018.01.01-től
2018.12.31-ig
Nem a pályázatban megjelölt célra fordították a támogatást
Az önkormányzati támogatás felhasználása hatékonyan, gazdaságosan és szabályszerűen történjen
február
1 revizori nap
Szabályszerűségi-, rendszerellenőrzés (célellenőrzés)
A 2018. évi beszámoló átfogó vizsgálata, mérlegalátámasztás
2018.01.01-2018.12.31-ig
Jogszabályok be nem tartása, félreértelmezése, alátámasztó dokumentumok hiánya
Az önkormányzat gazdálkodásának áttekintése, analitika főkönyv egyezőségének biztosítása, dokumentáltság, szerződések ellenőrzése
április
5 revizori nap
Szabályszerűségi-, Pénzügyi-, Rendszerellenőrzés (átfogó ellenőrzés)
 
 
« Vissza
Vissza a főmenübe