Hunya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 119. § valamint a költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 31.§-a alapján az alábbi ellenőrzési tervet fogalmazza meg:
Hunya Község Önkormányzata működésével kapcsolatos ellenőrzések
|
Ellenőrzési feladat |
Ellenőrizendő időszak |
Azonosított kockázati tényezők |
Ellenőrzés célja |
Várható időtartama |
Ellenőrzési kapacitás meghat. |
Ellenőrzés módszere, típusa |
|
A költségvetésből cél jelleggel nyújtott támogatások rendeltetés szerinti felhasználásának ellenőrzése Hunya Község Önkormányzatánál |
2020.01.01-től 2020.12.31-ig |
Nem a pályázatban megjelölt célra fordították a támogatást |
Az önkormányzati támogatás felhasználása hatékonyan, gazdaságosan és szabályszerűen történjen |
február |
1 revizori nap |
Szabályszerűségi-, rendszerellenőrzés (célellenőrzés) |
|
Közfoglalkoztatás vizsgálata, gazdaságosság, nyilvántartások, önköltségszámítás, mezei leltár, megtermelt termékek felhasználásának eszköznyilvántartás ellenőrzése |
2019. 07.01 2021.09.30-ig |
Hiányzó ill. nem megfelő nyilvántartások vezetése, előírások be nem tartása, gazdaságtalan működtetés, |
Jogszabályi megfelelés, megtermelt termékek készletre vétele, értékesítési folyamat, gazdaságos, hatékony működés megteremtése |
október |
5 revizori nap |
Szabályszerűségi-, Pénzügyi-, Rendszerellenőrzés (átfogó ellenőrzés) |