Ellenőrzési feladat

Ellenőrizendő időszak

Azonosított kockázati tényezők

Ellenőrzés célja

Várható időtartama

Ellenőrzési kapacitás meghat.

Ellenőrzés módszere, típusa

A költségvetésből cél jelleggel nyújtott támogatások rendeltetés szerinti felhasználásának ellenőrzése

Hunya Községi Önkormányzatánál

2021.01.01-

2021.12.31.

Nem a pályázatban megjelölt célra fordították a támogatást

Az önkormányzati támogatás felhasználása hatékonyan, gazdaságosan és szabályszerűen történjen

február

1 revizori nap

Szabályszerűségi-, rendszerellenőrzés (célellenőrzés)

Pénztárellenőrzés

2021.01.01-2021.12.31.

A vásárlási előlegek kiadása és visszavétele nem mindig szabályszerű.

Átfogó ellenőrzés a pénztárban mind a bevételi, mind a kiadási oldalon.

június

1 revizori nap

Szabályszerűségi-, Pénzügyi-, Rendszerellenőrzés (átfogó ellenőrzés)

A Konyha szabályzatainak felülvizsgálata, betartásuk ellenőrzése, térítési díjak meghatározásának és beszedésének vizsgálata

2021.01.01-2021.12.31.

A jogszabályi előírások a szabályzatokban megfelelően átvezetésre és betartásra kerültek-e

A szabályzatok jogszabályoknak megfelelően készültek-e el, továbbá a gyakorlatban alkalmazzák-e őket.

szeptember

6 revizori

nap

Szabályszerűségi-, Pénzügyi-, Rendszerellenőrzés (átfogó ellenőrzés)

A beszerzési szabályzat és a beszerzési eljárások szabályszerűségének utóvizsgálata

2021.11.01-2022.10.31.

Az új beszerzési szabályzat jogszabálynak megfelelően készült-e el, illetve megfelelőn betartásra kerül-e.

Annak megállapítása, hogy a megállapított hiányosságokra, hibákra tett intézkedések megvalósultak-e

november

2 revizori nap

utóellenőrzés