5. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

A Képviselő-testület
2014. február 5-i ülésére

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24.§. (3) bekezdése előírja, hogy a jegyző által elkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő 45. napig nyújtja be a Képviselő-testületnek.

A 2014. évi költségvetés előkészítése a jogszabályi előírásoknak megfelelően a költségvetési koncepció összeállításával indult.

Hunya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2013. október 30.-án tartott ülésén a 109/2013. (X.30.) Képviselő-testületi határozatával elfogadta az önkormányzat 2014. évi költségvetési koncepcióját és abban meghatározta azokat a célokat, illetve feladatokat, amelyeket a költségvetés készítés további szakaszaiban meg kíván valósítani. Az elfogadott koncepció azt mutatta, hogy a 2014. évi kiadásokat csak a 2013. évi pénzmaradvánnyal tudjuk egyensúlyba hozni.

Hunya Község Önkormányzatának 2014. évi költségvetési koncepcióját Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló T/12415. számú törvényjavaslat figyelembe vételével állítottuk össze.

Az önkormányzat 2014. évi költségvetési rendelet-tervezetének kidolgozása során a 2013. évi CCXXX.- törvény Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről volt az irányadó.

A 2014. évi költségvetési rendelet-tervezetünk két fordulóban történő tárgyalását mindenképpen indokolja a 2014. január 1.-jétől belépő új államháztartási számvitel, amely olyan jelentős változásokat tartalmaz, melynek alkalmazásbeli megismerése a rendelet-tervezet összeállításának időszakában is folyamatban van.

 

 Az általános támogatás lényege, hogy a települési önkormányzatok az új önkormányzati törvényben meghatározott célzott támogatással nem támogatott feladataihoz kapcsolódó elismerhető kiadásai csökkennek a helyi bevételek meghatározott mértékével és az ezt követően fennmaradó különbözethez, biztosít a központi költségvetés támogatást.

Ezen támogatási kategórián belül külön jogcímenként jelennek meg az alábbiak

- Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása

Ø Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása.

A belterület nagysága alapján illeti meg az önkormányzatot, a beépített támogatási összeg 2 239 ezer forint.

Ø Közvilágítás fenntartásának támogatása

A településkategóriánként számított átlagos, egy kilométerre jutó nettó működési kiadások figyelembevételével került megállapításra. A beépített támogatási összeg 3 710 ezer forint.

Ø Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása – a 2012. évi országosan összesített önkormányzati beszámolók e feladathoz kapcsolódó szakfeladatai alapján számított egy négyzetméterre eső nettó működési kiadás figyelembevételével történik a támogatás összegének meghatározása. A jogcímen az önkormányzatunkat 100 ezer forint összegű támogatás illeti meg.

Ø Közutak fenntartásának támogatása – a 2012. évi országosan összesített önkormányzati beszámolók, e feladathoz kapcsolódó szakfeladatai alapján településkategóriánként számított nettó működési kiadás figyelembevételével történek a támogatás összegének meghatározása. A kapott támogatási összeg 2 012 ezer forint.

- Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

Közös szabályként jelenik meg, hogy az előbb felsorolt jogcímeken kapott támogatások beszámítással csökkentett együttes összege kizárólag a település-üzemeltetéssel és egyéb önkormányzati feladatokkal kapcsolatos működési kiadásokra használható fel.

 

Ebben a kategóriában jelenik meg az önkormányzati segélyezés. A gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatásának önkormányzatonkénti meghatározásáról és annak összegéről az illetékes miniszterek 2014. február 4-ig döntenek.

 

Ezen a jogcímen a községet megillető támogatás összege 765 ezer forint. Ezt az  összeget a nyilvános könyvtári ellátás biztosítására, valamint a közművelődés biztosítására kell fordítani.

 

 

A meghatározott támogatások összegét csökkenteni kell az önkormányzat elvárt bevételének összegével. Az elvárt bevétel legfeljebb a 2012. évi iparűzési adóalap 0,5 %-át jelenti. Amennyiben a települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő képessége 15.000 Ft alatt van, az elvárt bevétel százalékában lehetőség van a beszámítás összegének csökkentésére. Községünk esetében ezen érték 18.000 Ft felett van, így elvárt bevételként a 2012. évi iparűzési adóalap 0,5 %-át kell figyelembe vennünk. Az elvárt bevétel összege 6 442 ezer forint. Az önkormányzat elvárt bevételével összefüggő támogatás csökkentés egy meghatározott sorrend szerint történek: a hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz és az egyéb önkormányzati feladatok támogatásához jogcímeken megillető támogatások 50 %.-a, a település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása jogcímeken megillető támogatás teljes összegéig terheli.

 

Kiadások számbavétele

A kiadások tervezésénél általános elv volt, hogy a betervezett kiadások a várható infláció körüli mértékben növekedhetnek az előző év terv számaihoz képest.

 

A 2014. évi költségvetési rendelet-tervezet várható bevételeinek és kiadásainak alakulása

 

Adatok ezer forintban

 

 

Hunya Község Polgármester a község 2014. évre vonatkozó költségvetési rendelet-tervezetét további egyeztetés és elemzés lefolytatása céljából a Képviselő-testület elé beterjesztette.

 

 

Döntési javaslat

 

„2014. évi költségvetési rendelet-tervezet beterjesztésének tudomásul vétele”

Tervezett döntéstípus: határozat

Tervezett ágazati besorolás: költségvetés, zárszámadás

A képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.

 

 

Hunya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Hunya Község 2014. évi költségvetési rendelettervezetének beterjesztését tudomásul veszi, a beterjesztett anyagot alkalmasnak tartja további tárgyalások lefolytatására.