2. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2016. február 15-i ülésére
2016. február 15-i ülésére
| Tárgy: | Hunya Község Önkormányzatának 2015. évi költségvetéséről szóló 2/2015. (II.13.) önkormányzati rendelet IV. módosítása | |
| Készítette: | Kocsisné Takács Gabriella | |
| Előterjesztő: | Hegedüs Roland polgármester | |
| Véleményező bizottság: |
Tisztelt Képviselő-testület!
Hunya Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 2015. évi költségvetését a 2/2015. (II.13.) önkormányzati rendeletével fogadta el, melyet a mellékelt rendelet-tervezet a következőkben módosít.
A költségvetés módosítását szükségessé tette:
- a Képviselő-testület által hozott döntések,
- önkormányzati saját hatáskörben történt előirányzat módosítások,
- pályázat útján elnyert támogatások, pénzalapoktól meghatározott feladatra juttatott pénzeszközök költségvetési változásai.
Főbb előirányzat változások:
A költségvetésbe beépítésre került a személyi juttatások esetében 84 eFt, a munkáltatói járulékoknál pedig 30 eFt.
Mivel ez a 2015. évet érintő utolsó rendeletmódosítás, ezért a ténylegesen befolyt bevételekhez előirányzatot képeztünk, ami kiadási oldalon a dologi kiadások előirányzatát növelte meg. Változtatást igényelt az önkormányzatok működési támogatása bevételi kategória 188 eFt értékben. Egyéb működési célú támogatásként 7.149 eFt került beépítésre, ami az OEP bevételből és a közmunka program bevételéből tevődik össze.
Módosításra kerültek a közhatalmi bevételek előirányzatai is. A kommunális adó esetében1.111 eFt, az iparűzési adónál 6.861 eFt, valamint a pótlékok,bírságok esetében 150 eFt-tal változott az előirányzat.
Az egyéb működési bevételeknél 616 eFt módosítás vált szükségessé, mely az előző éveket érintő rezsidíjak jóváírásából, valamint a kamatbevételekből tevődik össze.
A működési célra átvett pénzeszközök esetében 40 eFt előirányzat változtatásra került.
A rendelet előzetes hatásvizsgálata
Hunya Község Önkormányzatánál a 2015. évi költségvetés módosításának társadalmi és gazdasági hatása nincs, a hangsúly inkább a költségvetési hatásra helyezhető. A 2014. évi C. törvény által biztosított állami támogatás településünk részére kiutalt tényleges összegének meg kell jelennie előirányzatként is a költségvetésben.
A költségvetési rendelet módosításának szükségessége, valamint a jogalkotás elmaradásának várható következménye az, hogy a község 2015. évi költségvetési beszámolójának elkészítése során a kötelező egyezőség nem biztosított, ez által az önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségének.
Indoklás a 2015. évi költségvetési rendelet módosításához
A költségvetési rendelet 1.§-ában meghatározott 185.707 ezer Ft bevételi és kiadási főösszeg meghatározásában a 2015. évi központi költségvetésről szóló 2014. évi C. törvény az irányadó az állami támogatások vonatkozásában. Az államháztartási számvitel szabályai szerint a realizálódott többletbevételek a költségvetési egyensúlyt úgy biztosítják, hogy az összege a kiadási oldalon a működési tartalékba lett helyezve. A költségvetési bevételek és kiadások a költségvetési egyensúlyt biztosítják.
A rendelet 2.§-ában meghatározott bevételek előirányzott összegeit a 2015. évi központi költségvetési törvény alapján a települést megillető tényleges állami támogatás összege, illetve a realizálódott bevételek összege határozza meg.
A rendelet 3.§-4.§-ában meghatározott kiadási előirányzatok összegét az önkormányzatok kötelezettségvállalására vonatkozó szabály indokolja, mely szerint csak előirányzott kiadásra teljesíthető kiadás.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a költségvetési rendelet módosítását tárgyalja meg és az alábbi rendelettervezetet fogadja el.
Döntéshozói vélemények
| Ügyrendi Bizottság | ||
"Hunya Község Önkormányzata 2015. évi költségvetési rendeletének IV. módosítása"
Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: költségvetés
A Képviselő-testület a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.
TERVEZET
Hunya Község Önkormányzat Képviselő-testületének
…../2016. (…) Önkormányzati rendelete
Hunya Község Önkormányzatának 2015. évi költségvetéséről szóló 2/2015. ( II.13. ) önkormányzati rendelet módosításáról
Hunya Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1.§ (1) Hunya Község Önkormányzat Képviselő testületének az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről szóló 2/2015. (II.13.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: Ör.) 1. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„1. § Hunya Község Önkormányzatának (továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2015. évi költségvetésének
a.) bevételi főösszegét 185.707 ezer forintban,
b) kiadási főösszegét 185.707. ezer forintban
állapítja meg az 1. mellékletben részletezettek szerint."
2. § (1) Az Ör. 2. § helyébe a következő rendelkezés lép:
„2.§ Az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi főösszegen belül
a) működési bevételek előirányzata 104.470 ezer forint,
b) felhalmozási bevételek előirányzata 1.823 ezer forint,
c) működési célú finanszírozási bevételek 79.414 ezer forint
a 2. mellékletben részletezettek szerint."
3. § (1) Az Ör. 4. § helyébe a következő rendelkezés lép:
„4. § (1) Az 1. § b) pontjában meghatározott kiadási főösszegen belül az önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 127.805 ezer forint.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból:
a) személyi juttatás 41.270 ezer forint,
b) munkaadót terhelő járulék 7.936 ezer forint,
c) dologi kiadás 63.851 ezer forint,
d) működési célú támogatásértékű kiadás államháztartáson belülre 7.480 ezer forint,
e) működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 220 ezer forint,
f) működési céltartalék 3.938 ezer forint,
g) ellátottak pénzbeli juttatása 3.110 ezer forint,
a 4.melléklet szerint.
4. § (1) Az Ör. 6. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„6. § (1) Az Önkormányzat fejlesztési kiadásainak előirányzata 26.909 ezer forint.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatból:
a) az önkormányzat felújítási kiadása 24 ezer forint,
b) beruházási kiadás 26.885 ezer forint,
c) egyéb felhalmozási kiadás 0 forint."
5. § Az Ör 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
6.§ Az Ör. 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
7. § Az Ör. 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
8.§ Az Ör 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
9.§ Az Ör. 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
10.§ Az Ör. 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
11.§ Az Ör. 13. mellékletként kiegészül a rendelet 7. mellékletével.
12.§ Ez az önkormányzati rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba és az azt követő napon hatályát veszti.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal
Mellékletek: