2. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2016. augusztus 24-i ülésére
2016. augusztus 24-i ülésére
| Tárgy: | Hunya Község Önkormányzat 2016. évi költségvetésének első félévi teljesítése | |
| Készítette: | Feketéné Balogh Rita, Kocsisné Takács Gabriella | |
| Előterjesztő: | Hegedüs Roland polgármester |
Tisztelt Képviselő-testület!
Hunya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2016. február 16-ai ülésén elfogadta a 2016. évi költségvetését, melyet a 1/2016. (II.16.) önkormányzati rendeletével határozott meg.
Az Önkormányzat bevételei és kiadásai a 2016. 01-06. hó alapján az alábbiak szerint alakultak:
adatok ezer forintban
|
Megnevezés
|
2016. terv
|
Módosított előirányzat
|
Teljesítés
I-VI. hó
|
Teljesítés %
|
|
Bevételek
|
|
|
|
|
|
Intézményi működési bevétel
|
16220
|
16220
|
10147
|
63
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről
|
31723
|
32150
|
19450
|
61
|
|
ebből: önkormányzatok működési költségvetési támogatása
|
1353
|
1446
|
836
|
58
|
|
Működési célú átvett pénzeszköz
|
0
|
0
|
200
|
|
|
Közhatalmi bevételek összesen
|
29000
|
29000
|
7911
|
27
|
|
ebből: magánszemélyek kommunális adója
|
4000
|
4000
|
2849
|
71
|
|
ebből: iparűzési adó (állandó jelleggel végzett)
|
21000
|
21000
|
4288
|
20
|
|
ebből: gépjármű adó
|
4000
|
4000
|
624
|
16
|
|
ebből: mezőőri járulék bevétele
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
ebből: igazgatásszolgáltatási díj
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
ebből: pótlékok, bírságok bevétele
|
0
|
0
|
150
|
|
|
Működési bevételek összesen
|
76943
|
77370
|
37708
|
49
|
|
Felhalmozási bevétel, tárgyi eszköz ért. stb.
|
0
|
0
|
80
|
0
|
|
Felhalmozási célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Felhalmozási célra átvett pénzeszközök
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Felhalmozási bevételek összesen
|
0
|
0
|
80
|
0
|
|
Finanszírozási bevétel-működési célú
|
27269
|
31164
|
46645
|
150
|
|
Finanszírozási bevétel-felhalmozási célú
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Tárgyévi bevételek összesen
|
104212
|
108534
|
84433
|
78
|
|
Kiadások
|
|
|
|
|
|
Személyi juttatás
|
30136
|
31001
|
17230
|
56
|
|
Munkaadókat terhelő járulék
|
8083
|
8147
|
3263
|
40
|
|
Dologi kiadás
|
47257
|
47587
|
20498
|
43
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai
|
2240
|
2240
|
598
|
27
|
|
Egyéb működési célú kiadások
|
6496
|
9511
|
1920
|
20
|
|
Működési kiadás összesen
|
94212
|
98486
|
43509
|
44
|
|
Beruházás
|
10000
|
10000
|
650
|
7
|
|
Felújítás
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Egyéb felhalmozási kiadás
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
Felhalmozási kiadás összesen
|
10000
|
10000
|
650
|
7
|
|
Költségvetési kiadások összesen
|
104212
|
108486
|
44159
|
41
|
|
Finanszírozási kiadások
|
0
|
48
|
15591
|
|
|
Tárgyévi kiadások összesen
|
104212
|
108534
|
59750
|
55
|
Hunya Község Önkormányzata a 2016. évi költségvetési bevételeinek előirányzatát az időarányos 50 %-hoz viszonyítva, 78 %-ban realizálta. Kiadásait 55 %-on teljesítette.
Az önkormányzat bevételeinek alakulása
Az intézményi működési bevételek teljesülése 63%-on áll. A bevételek alakulását az alábbi tételek befolyásolták:
adatok ezer forintban
|
Bevételi kategória
|
Módosított előirányzat
|
Teljesítés
|
|
Közmunkaprogram keretében előállított termék értékesítése
|
100
|
65
|
|
Szolgáltatások ellenértékének bevételei:
|
7190
|
|
|
- alkalmazottak térítési díjai
|
|
118
|
|
- háziorvosi tevékenység bevétele
|
|
159
|
|
- étkezési térítési díj
|
|
4108
|
|
Önkormányzati tulajdonosi bevételek (bérleti díjak, vagyonhasznosítási jutalék )
|
3230
|
2901
|
|
Közvetített szolgáltatások (továbbszámlázott rezsidíjak)
|
3000
|
1123
|
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó
|
2500
|
1457
|
|
Kamatbevétel
|
200
|
107
|
|
Egyéb különféle működési bevétel (Leader pályázat előfinanszírozásának visszautalása, előző évekhez kapcsolódó munkabér letiltás)
|
0
|
109
|
|
Működési bevételek
|
16220
|
10147
|
A működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételi soron a teljesítés 61%.
adatok ezer forintban
|
Bevételi kategória
|
Módosított előirányzat
|
Teljesítés
|
|
2015. évi áthúzódó kompenzáció
|
40
|
40
|
|
Szociális és gyermekjóléti feladatok ellátása
|
109
|
56
|
|
Kulturális feladatok támogatása
|
1200
|
624
|
|
2016. évi kompenzáció
|
97
|
116
|
|
Önkormányzatok működési támogatása
|
1446
|
836
|
|
Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás
|
63
|
69
|
|
Országos Egészségbiztosítási Pénztár támogatása
|
19506
|
5540
|
|
Közmunkaprogram keretében érkezett támogatás
|
11135
|
13004
|
|
Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülről
|
30704
|
18614
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről
|
32150
|
19450
|
A közmunkaprogram keretében érkezett támogatás az időarányos előirányzatot meghaladja.
A szeptemberi rendeletmódosítással beépítésre kerülnek az év közben induló programok forrásai. (A költségvetési rendeletmódosítás kötelező táblái a szeptemberi rendelet-tervezetben lesznek megtalálhatóak.)
A közhatalmi bevételek teljesülése 27%-on áll.
Az iparűzési adóbevétel esetében a realizálódott bevétel 13.184 eFt volt az év első felében.
Ebből az összegből 2016.06.29-én adótúlfizetés visszautalására került sor több vállalkozás részére, 3.585 eFt. értékben (a visszautalás jelentős része, mintegy 3.339 eFt egy helyi mezőgazdasági vállalkozást érintett). Az adóosztálytól kapott félévi elszámolás alapján megállapítható, hogy az iparűzési adó esetében az adótúlfizetés összege - mely a vizsgált időszakban még nem tekinthető tényleges adóbevételnek - 4.555 eFt. Számvitelileg a túlfizetés összegével csökkenteni szükséges a tényleges adóbevételeket. Önkormányzatunk esetében a 2016. szeptemberi iparűzési adó előírás 12.000 eFt. A féléves túlfizetési adatokat figyelembe véve, az előre látható realizálódó bevétel mintegy 8.000 eFt. lesz.
A jelenleg ismert adatok alapján nem lehet pontosan megállapítani, hogy a betervezett 21.000 eFt. iparűzési adóbevétel év végére realizálódik-e az önkormányzat költségvetésében. Ebből a szempontból fontos tényező, a vállalkozások decemberi iparűzési feltöltési kötelezettsége is, amit jelenleg nem lehet tervezni.
Összességében megállapítható, hogy a hunyai önkormányzat iparűzési adóbevételének mintegy ötven százaléka egyetlen egy mezőgazdasági vállalkozás bevételeinek alakulásától függ.
A felhalmozási bevételek között megjelenő 80 eFt., a Hunya 137. Hrsz. ingatlan értékesítéséből származó bevétel.
A finanszírozási bevételek módosított előirányzata 31.164 eFt.
A finanszírozási bevételek között tartjuk nyilván az előző évi maradvány költségvetésbe beépített összegét, valamint a lekötött betét megszüntetéséből realizálódott bevételt.
Az önkormányzat kiadásainak alakulása
Az önkormányzat működési kiadásai a tervezetthez képest 44 %-on teljesültek.
A működési kiadásokon belül a személyi juttatás 56 %-os teljesítést mutat. Az időarányos értéktől való eltérés a következő tételekből tevődik össze:
- az év közben induló közfoglalkoztatási mintaprogramok bérkiadásai megjelennek a félévi teljesítési adatokban, míg az ehhez kapcsolódó előirányzatok majd a következő rendeletmódosítással kerülnek be az önkormányzat költségvetésébe. Ezen kiadások forrását a kapott támogatás fedezi,
- a háziorvosi kormányzati funkción jelentkezik a kifizetett 2015. december havi bér, mely a nyugdíjba vonult háziorvos és asszisztens bére,
- bérrendezés történt a konyhai dolgozók és a takarítónő esetében, így az időarányos előirányzathoz képest magasabb teljesítés jelentkezik.
A munkaadókat terhelő járulék 40 %-on teljesült.
A dologi kiadások tervezett előirányzatából 43 % lett felhasználva, 20.498 eFt. értékben.
adatok ezer forintban
|
Dologi kiadások részletezése
|
Értéke
|
|
Gyógyszer
|
65
|
|
Könyv
|
29
|
|
Folyóirat
|
13
|
|
Élelmiszer
|
1753
|
|
Irodaszer, nyomtatvány
|
221
|
|
Hajtó-, és kenőanyag
|
474
|
|
Munkaruha
|
212
|
|
Egyéb üzemeltetési anyag (az előző kategóriába nem sorolható anyagok )
|
1027
|
|
Készletbeszerzés összesen
|
3794
|
|
Informatikai szolgáltatások
|
220
|
|
Internet
|
336
|
|
Telefondíjak
|
117
|
|
Kommunikációs szolgáltatások
|
673
|
|
Áramdíj
|
1492
|
|
Gázdíj
|
1060
|
|
Víz- és csatornadíjak
|
72
|
|
Védőital
|
7
|
|
Egyéb bérleti díj
|
62
|
|
Karbantartási díj
|
1187
|
|
Közvetített szolgáltatások kiadásai
|
1023
|
|
Vásárolt közszolgáltatás
|
3182
|
|
Biztosítási díjak
|
87
|
|
Bankszámla vezetési díj
|
155
|
|
Szállítási szolgáltatási díj
|
1027
|
|
Postaköltség
|
166
|
|
Egyéb üzemeltetési szolgáltatás
|
2296
|
|
Szolgáltatási kiadások összesen
|
11816
|
|
ÁFA
|
3733
|
|
Díjak, egyéb befizetések
|
482
|
|
Egyéb dologi kiadások összesen
|
4215
|
|
Dologi kiadások összesen
|
20498
|
|
Kiadási kategória
|
Értéke
|
|
Jövedelempótló támogatások
|
69
|
|
Hozzájárulás a Közös Hivatal működéséhez
|
1324
|
|
Körös-szögi Kistérségi Társulás pénzeszköz átadás
|
57
|
|
Kőrösi Vízgazdálkodási Társulás tagdíj
|
217
|
|
Hozzájárulás a Körös-szögi Hulladékgazdálkodási Kft. működéséhez
|
19
|
|
Hozzájárulás a Körös-szögi Kistérségi Civil Találkozó lebonyolításához
|
6
|
|
Hozzájárulás a Regionális Hulladékkezelő működéséhez
|
47
|
|
Hozzájárulás az Orosháza és Térsége Ivóvízminőség javító programhoz
|
35
|
|
BURSA 2015/2016. tanév pályázati ösztöndíj önkormányzati hozzájárulás
|
25
|
|
Civil szervezetek támogatása: Vöröskereszt, Körösök Völgye Vidékfejlesztési Egyesület
|
121
|
|
Összesen
|
1920
|
A működési célú támogatásértékű kiadások 20 %-ban teljesültek. Ezen kiadások tartalmazzák a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal Hunyát érintő általános működési kiadások 2015. november és december, valamint a 2016. első negyedévi elszámolásának kiegészítését, a társulásoknak fizetett támogatásokat , a BURSA Hungarica Ösztöndíjrendszer első ütemét, civil szervezet számára nyújtott támogatást és az egyes jövedelempótló támogatások kifizetéséhez szükséges forrást.
Fejlesztési kiadásként 650 eFt került elszámolásra, mely a következő tételekből tevődik össze:
- 5 db irodai forgószék vásárlása történt meg,
- a háziorvosi szolgálathoz vásároltunk új pénzkazettát,
- a 32/2016. (III. 9.) Kt. határozat alapján megvételre került a kamera,
- a háziorvosi szolgálathoz új vércukorszintmérő vásároltunk,
- a már megvásárolt kamerához egy memória kártya beszerzése történt meg,
- a közmunka programokhoz vásároltunk: fűkaszát, fűnyírót, sterimobot, és egyéb kisebb eszközöket,
- 1 db festő állvány
Hunya Község Önkormányzatának 2016. 01-06. havi gazdálkodása rendezett, bevételei folyamatosan biztosítják a működést, a költségvetési tartalékból és pályázati lehetőségek kihasználásával valósítaná meg fejlesztési terveit.
Az önkormányzat 2016. június 30-án 50.713.132 Ft. pénzeszközzel rendelkezett.
Kérem a Képviselő-testületet a település költségvetésének 2016. első félévi teljesítéséről szóló beszámolót tárgyalja meg.
Döntési javaslat
"Hunya Község Önkormányzat 2016. évi költségvetésének első félévi teljesítése"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: költségvetés
A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Hunya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete elfogadja a 2016. évi költségvetésének első félévi teljesítéséről szóló beszámolóját.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal