2. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2016. augusztus 24-i ülésére

Tárgy:   Hunya Község Önkormányzat 2016. évi költségvetésének első félévi teljesítése
Készítette:   Feketéné Balogh Rita, Kocsisné Takács Gabriella
Előterjesztő:   Hegedüs Roland polgármester

Tisztelt Képviselő-testület!
 
Hunya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2016. február 16-ai ülésén elfogadta a 2016. évi költségvetését, melyet a 1/2016. (II.16.) önkormányzati rendeletével határozott meg.
 
Az Önkormányzat bevételei és kiadásai a 2016. 01-06. hó alapján az alábbiak szerint alakultak:
                                                                                                          adatok ezer forintban
 
Megnevezés
2016. terv
 Módosított előirányzat
Teljesítés
I-VI. hó
Teljesítés %
Bevételek
 
 
 
 
Intézményi működési bevétel
16220
16220
10147
63
Működési célú támogatások államháztartáson belülről
31723
32150
19450
61
ebből: önkormányzatok működési költségvetési támogatása
1353
1446
836
58
Működési célú átvett pénzeszköz
0
0
200
 
Közhatalmi bevételek összesen
29000
29000
7911
27
ebből: magánszemélyek kommunális adója
4000
4000
2849
71
ebből: iparűzési adó (állandó jelleggel végzett)
21000
21000
4288
20
ebből: gépjármű adó
4000
4000
624
16
ebből: mezőőri járulék bevétele
0
0
0
0
ebből: igazgatásszolgáltatási díj
0
0
0
0
ebből: pótlékok, bírságok bevétele
0
0
150
 
Működési bevételek összesen
76943
77370
37708
49
Felhalmozási bevétel, tárgyi eszköz ért. stb.
0
0
80
0
Felhalmozási célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről
0
0
0
0
Felhalmozási célra átvett pénzeszközök
0
0
0
0
Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása
0
0
0
0
Felhalmozási bevételek összesen
0
0
80
0
Finanszírozási bevétel-működési célú
27269
31164
46645
150
Finanszírozási bevétel-felhalmozási célú
0
0
0
0
Tárgyévi bevételek összesen
104212
108534
84433
78
Kiadások
 
 
 
 
Személyi juttatás
30136
31001
17230
56
Munkaadókat terhelő járulék
8083
8147
3263
40
Dologi kiadás
47257
47587
20498
43
Ellátottak pénzbeli juttatásai
2240
2240
598
27
Egyéb működési célú kiadások
6496
9511
1920
20
Működési kiadás összesen
94212
98486
43509
44
Beruházás
10000
10000
650
7
Felújítás
0
0
0
0
Egyéb felhalmozási kiadás
0
0
0
0
Felhalmozási kiadás összesen
10000
10000
650
7
Költségvetési kiadások összesen
104212
108486
44159
41
Finanszírozási kiadások
0
48
15591
 
Tárgyévi kiadások összesen
104212
108534
59750
55
 
 
Hunya Község Önkormányzata a 2016. évi költségvetési bevételeinek előirányzatát az időarányos 50 %-hoz viszonyítva, 78 %-ban realizálta. Kiadásait 55 %-on teljesítette.
 
 
Az alábbi diagram a bevételek és kiadások alakulását mutatja be (adatok ezer forintban)
 



Az önkormányzat bevételeinek alakulása
 
Az intézményi működési bevételek teljesülése 63%-on áll.  A bevételek alakulását az alábbi tételek befolyásolták:
                                                                                                     adatok ezer forintban
Bevételi kategória
Módosított előirányzat
Teljesítés
Közmunkaprogram keretében előállított termék értékesítése
100
65
Szolgáltatások ellenértékének bevételei:
7190
 
                                                - alkalmazottak térítési díjai
 
118
                                                - háziorvosi tevékenység bevétele
 
159
                                                - étkezési térítési díj
 
4108
Önkormányzati  tulajdonosi bevételek (bérleti díjak, vagyonhasznosítási jutalék )
3230
2901
Közvetített szolgáltatások (továbbszámlázott rezsidíjak)
3000
1123
Kiszámlázott általános forgalmi adó
2500
1457
Kamatbevétel
200
107
Egyéb különféle működési bevétel (Leader pályázat előfinanszírozásának visszautalása, előző évekhez kapcsolódó  munkabér letiltás)
0
109
Működési bevételek
16220
10147
 
 
 
A működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételi soron a teljesítés 61%.
 
                                                                                                   adatok ezer forintban
Bevételi kategória
Módosított előirányzat
Teljesítés
2015. évi áthúzódó kompenzáció
40
40
Szociális és gyermekjóléti feladatok ellátása
109
56
Kulturális feladatok támogatása
1200
624
2016. évi kompenzáció
97
116
Önkormányzatok működési támogatása
1446
836
Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás
63
69
Országos Egészségbiztosítási Pénztár támogatása
19506
5540
Közmunkaprogram keretében érkezett támogatás
11135
13004
Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülről
30704
18614
Működési célú támogatások államháztartáson belülről
32150
19450
 
 
A közmunkaprogram keretében érkezett támogatás az időarányos előirányzatot meghaladja.
A szeptemberi rendeletmódosítással beépítésre kerülnek az év közben induló programok forrásai. (A költségvetési rendeletmódosítás kötelező táblái a szeptemberi rendelet-tervezetben lesznek megtalálhatóak.)
 
 
A közhatalmi bevételek teljesülése 27%-on áll.
Az iparűzési adóbevétel esetében a realizálódott bevétel 13.184 eFt volt az év első felében.
Ebből az összegből 2016.06.29-én adótúlfizetés visszautalására került sor több vállalkozás részére, 3.585 eFt. értékben (a visszautalás jelentős része, mintegy 3.339 eFt egy helyi mezőgazdasági vállalkozást érintett). Az adóosztálytól kapott félévi elszámolás alapján megállapítható, hogy az iparűzési adó esetében az adótúlfizetés összege - mely a vizsgált időszakban még nem tekinthető tényleges adóbevételnek - 4.555 eFt. Számvitelileg a túlfizetés összegével csökkenteni szükséges a tényleges adóbevételeket. Önkormányzatunk esetében a 2016. szeptemberi iparűzési adó előírás 12.000 eFt. A féléves túlfizetési adatokat figyelembe véve, az előre látható realizálódó bevétel mintegy 8.000 eFt. lesz.
A jelenleg ismert adatok alapján nem lehet pontosan megállapítani, hogy a betervezett 21.000 eFt. iparűzési adóbevétel év végére realizálódik-e az önkormányzat költségvetésében. Ebből a szempontból fontos tényező, a vállalkozások decemberi iparűzési feltöltési kötelezettsége is, amit jelenleg nem lehet tervezni.
Összességében megállapítható, hogy a hunyai önkormányzat iparűzési adóbevételének mintegy ötven százaléka egyetlen egy mezőgazdasági vállalkozás bevételeinek alakulásától függ.    
 
 
 
A felhalmozási bevételek között megjelenő 80 eFt., a Hunya 137. Hrsz. ingatlan értékesítéséből származó bevétel.
 
A finanszírozási bevételek módosított előirányzata 31.164 eFt.  
A finanszírozási bevételek között tartjuk nyilván az előző évi maradvány költségvetésbe beépített összegét, valamint a lekötött betét megszüntetéséből realizálódott bevételt.  
 
 
Az önkormányzat kiadásainak alakulása
 
Az önkormányzat működési kiadásai a tervezetthez képest 44 %-on teljesültek.
A működési kiadásokon belül a személyi juttatás 56 %-os teljesítést mutat. Az időarányos értéktől való eltérés a következő tételekből tevődik össze:
- az év közben induló közfoglalkoztatási mintaprogramok bérkiadásai megjelennek a félévi teljesítési adatokban, míg az ehhez kapcsolódó előirányzatok majd a következő rendeletmódosítással kerülnek be az önkormányzat költségvetésébe. Ezen kiadások forrását a kapott támogatás fedezi,
- a háziorvosi kormányzati funkción jelentkezik a kifizetett 2015. december havi bér, mely a nyugdíjba vonult háziorvos és asszisztens bére,
- bérrendezés történt a konyhai dolgozók és a takarítónő esetében, így az időarányos előirányzathoz képest magasabb teljesítés jelentkezik.
 
A munkaadókat terhelő járulék 40 %-on teljesült.
 
A dologi kiadások tervezett előirányzatából 43 % lett felhasználva, 20.498 eFt. értékben.
 
                                                                                                                     adatok ezer forintban
Dologi kiadások részletezése
Értéke
Gyógyszer
65
Könyv
29
Folyóirat
13
Élelmiszer
1753
Irodaszer, nyomtatvány
221
Hajtó-, és kenőanyag
474
Munkaruha
212
Egyéb üzemeltetési anyag (az előző kategóriába nem sorolható anyagok )
1027
Készletbeszerzés összesen
3794
Informatikai szolgáltatások
220
Internet
336
Telefondíjak
117
Kommunikációs szolgáltatások
673
Áramdíj
1492
Gázdíj
1060
Víz- és csatornadíjak
72
Védőital
7
Egyéb bérleti díj
62
Karbantartási díj
1187
Közvetített szolgáltatások kiadásai
1023
Vásárolt közszolgáltatás
3182
Biztosítási díjak
87
Bankszámla vezetési díj
155
Szállítási szolgáltatási díj
1027
Postaköltség
166
Egyéb üzemeltetési szolgáltatás
2296
Szolgáltatási kiadások összesen
11816
ÁFA
3733
Díjak, egyéb befizetések
482
Egyéb dologi kiadások összesen
4215
Dologi kiadások összesen
20498
 
 
 
Kiadási kategória
Értéke
Jövedelempótló támogatások
69
Hozzájárulás a Közös Hivatal működéséhez
1324
Körös-szögi Kistérségi Társulás pénzeszköz átadás
57
Kőrösi Vízgazdálkodási Társulás tagdíj
217
Hozzájárulás a Körös-szögi Hulladékgazdálkodási Kft. működéséhez
19
Hozzájárulás a Körös-szögi Kistérségi Civil Találkozó lebonyolításához
6
Hozzájárulás a Regionális Hulladékkezelő működéséhez
47
Hozzájárulás az Orosháza és Térsége Ivóvízminőség javító programhoz
35
BURSA 2015/2016. tanév pályázati ösztöndíj önkormányzati hozzájárulás
25
Civil szervezetek támogatása: Vöröskereszt, Körösök Völgye Vidékfejlesztési Egyesület
121
Összesen
1920
 
 
A működési célú támogatásértékű kiadások 20 %-ban teljesültek. Ezen kiadások tartalmazzák a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal Hunyát érintő általános működési kiadások 2015. november és december, valamint a 2016. első negyedévi elszámolásának kiegészítését, a társulásoknak fizetett támogatásokat , a BURSA Hungarica Ösztöndíjrendszer első ütemét, civil szervezet számára nyújtott támogatást és az egyes jövedelempótló támogatások kifizetéséhez szükséges forrást.
 
Fejlesztési kiadásként 650 eFt került elszámolásra, mely a következő tételekből tevődik össze:
- 5 db irodai forgószék vásárlása történt meg,
- a háziorvosi szolgálathoz vásároltunk új pénzkazettát,
- a 32/2016. (III. 9.) Kt. határozat alapján megvételre került a kamera,
- a háziorvosi szolgálathoz új vércukorszintmérő vásároltunk,
- a már megvásárolt kamerához egy memória kártya beszerzése történt meg,
- a közmunka programokhoz vásároltunk: fűkaszát, fűnyírót, sterimobot, és egyéb kisebb eszközöket,
- 1 db festő állvány
 
Hunya Község Önkormányzatának 2016. 01-06. havi gazdálkodása rendezett, bevételei folyamatosan biztosítják a működést, a költségvetési tartalékból és pályázati lehetőségek kihasználásával valósítaná meg fejlesztési terveit.
Az önkormányzat 2016. június 30-án 50.713.132 Ft. pénzeszközzel rendelkezett.
 
Kérem a  Képviselő-testületet a település költségvetésének 2016. első félévi teljesítéséről szóló beszámolót tárgyalja meg.
 
 

Döntési javaslat

"Hunya Község Önkormányzat 2016. évi költségvetésének első félévi teljesítése"

Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: költségvetés
A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.

Hunya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete elfogadja a 2016. évi költségvetésének első félévi teljesítéséről szóló beszámolóját. 
Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal

« Vissza
Vissza a főmenübe