2. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
Az Ügyrendi Bizottság
2016. október 26-i ülésére

Tárgy:   Hunya Község Önkormányzat 2016. évi költségvetésének háromnegyedéves beszámolója
Készítette:   Feketéné Balogh Rita, Kocsisné Takács Gabriella
Előterjesztő:   Hegedüs Roland polgármester
Véleményező bizottság:  

Tisztelt Képviselő-testület!
Hunya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2016. február 16-ai ülésén elfogadta a 2016. évi költségvetését, melyet a 1/2016. (II.16.) önkormányzati rendeletével határozott meg.
Az Önkormányzat bevételei és kiadásai a 2016. 01-09. hó alapján az alábbiak szerint alakultak:
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            adatok ezer forintban
Megnevezés 2016. terv   Módosított előirányzat
Teljesítés
I-IX. hó
 Teljesítés %
Bevételek        
Intézményi működési bevétel 16220 16220 14170 87
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 31723 39152 30902 79
- önkormányzatok működési költségvetési támogatása 1019 1484 1207 81
- működési célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről 0 0 0 0
Működési célú átvett pénzeszköz 0 0 200 -
Közhatalmi bevételek összesen: 29000 29000 22396 77
- magánszemélyek kommunális adója 4000 4000 5268 132
 - iparűzési adó  21000 21000 15055 72
- gépjármű adó 4000 4000 1838 46
- mezőőri járulék bevétele 0 0 0 0
- igazgatásszolgáltatási díj 0 0 0 0
 - pótlékok, bírságok bevétele 0 0 235 -
Működési bevételek összesen 76943 84372 67668 80
Felhalmozási bevétel, tárgyi eszköz ért. stb. 0 0 80 -
Felhalmozási célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről 0 0 0 0
Felhalmozási célra átvett pénzeszközök 0 0 0 0
Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása 0 0 0 0
Felhalmozási bevételek összesen 0 0 80 -
Finanszírozási bevétel-működési célú 27269 31164 46645 150
Finanszírozási bevétel-felhalmozási célú 0 0 0 0
Tárgyévi bevételek összesen 104212 115535 114393 99
Kiadások        
Személyi juttatás 30136 36232 25334 70
Munkaadókat terhelő járulék 8083 9558 4848 51
Dologi kiadás 47257 47649 29989 63
Ellátottak pénzbeli juttatásai 2240 2344 962 41
Egyéb működési célú kiadások 6496 9050 3390 37
Működési kiadás összesen 94212 104833 64523 62
Beruházás 10000 10654 4424 42
Felújítás 0 0 0 0
Egyéb felhalmozási kiadás 0 0 0 0
Felhalmozási kiadás összesen 10000 10654 4424 ​42
Költségvetési kiadások összesen 104212 115487 68947 60
Finanszírozási kiadások 0 48 15590 -
Tárgyévi kiadások összesen 104212 115535 84537 73
 
Hunya Község Önkormányzata a 2016. évi költségvetési bevételeinek előirányzatát az időarányos 75 %-hoz viszonyítva, 99 %-ban realizálta. Kiadásait 73%-ban, – az időarányostól 2 %-kal alacsonyabb szinten – teljesítette.
 
Az önkormányzat bevételeinek alakulása:

Az intézményi működési bevételek teljesülése 87%-on áll.  A bevételek kedvező alakulását az alábbi tételek befolyásolták:
  • a közmunka program keretében előállított seprű-, és citromfű értékesítésből származó bevétel a tervezetthez képest kedvezőbben alakult,
  • az étkezők számának növekedése miatt az étkezési térítési díjak bevételei meghaladják az időarányos terveket,
  • az önkormányzat által működtett konyhánál jelentkező viharkárok ellentételezésére fizetett kártérítés is pozitív irányba befolyásolta a működési bevételek alakulását,
  • 2016-ban került befizetésre a 2015. évre vonatkozó vagyonhasznosítási jutalék összege.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                           adatok ezer forintban 
 
Bevételi kategória
 Módosított előirányzat
 
Teljesítés
Közmunkaprogram keretében előállított termék értékesítése 100 207
Szolgáltatások ellenértékének bevételei: 7190  
                              - alkalmazottak térítési díjai   221
                              - háziorvosi tevékenység bevétele   235
                              - étkezési térítési díj   6111
Önkormányzati tulajdonosi bevételek (bérleti díjak, vagyonhasznosítási jutalék)
 
3230
 
3242
Közvetített szolgáltatások (továbbszámlázott rezsidíjak) 3000 1531
Kiszámlázott általános forgalmi adó 2500 2146
Kamatbevétel 200 120
Biztosító által fizetett kártérítés 0 247
Egyéb különféle működési bevétel 0 110
Működési bevételek 16220 14170
 
 
 
A működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételi soron a teljesítés 79 %, mely az időarányos terveknek megfelel.
 
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            adatok ezer forintban
Bevételi kategória Módosított előirányzat Teljesítés
2015. évi áthúzódó kompenzáció 40 40
Szociális és gyermekjóléti feladatok ellátása 109 82
Kulturális feladatok támogatása 1200 912
2016. évi kompenzáció 135 173
Önkormányzatok működési támogatása 1484 1207
Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás 167 201
Országos Egészségbiztosítási Pénztár támogatása 19506 9512
Közmunkaprogram keretében érkezett támogatás 17995 19982
Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülről 37668 29695
Működési célú támogatások államháztartáson belülről 39152 30902
 
A szeptemberi rendeletmódosítással beépítésre kerültek az év közben induló közfoglalkoztatási programok forrásai.
A közhatalmi bevételek teljesülése 77 %-on áll.
A magánszemélyek kommunális adója bevételi soron a teljesítés 132 %-on áll. A pozitív elmozdulás az előző években felhalmozódott adóhátralékok sikeres behajtásának köszönhető.  
Az iparűzési adó esetében a realizálódott bevétel 22.017 eFt volt 2016.09.30. napjáig.
Ebből az összegből, az év folyamán adótúlfizetés visszautalására került sor több vállalkozás részére, 4.501 eFt. értékben. A  visszautalás jelentős része, mintegy 3.339 eFt egy helyi mezőgazdasági vállalkozást érintett. Az adóosztálytól kapott háromnegyedévi elszámolás alapján megállapítható, hogy az iparűzési adó esetében az adótúlfizetés összege 2.461 eFt, amely a vizsgált időszakban még nem tekinthető tényleges adóbevételnek. Számvitelileg a túlfizetés összegével csökkenteni szükséges a tényleges adóbevételeket.
A jelenleg ismert adatok alapján nem lehet pontosan megállapítani, hogy a betervezett 21.000 eFt iparűzési adóbevétel év végére realizálódik-e az önkormányzat költségvetésében. Ebből a szempontból fontos tényező, a vállalkozások decemberi iparűzési feltöltési kötelezettsége is, amit jelenleg nem lehet tervezni. Az előző év hasonló időszakában (2015.10.01-12.31. napjáig) erre az adónemre mintegy 1.351 eFt folyt be.  
A gépjármű adó esetében az önkormányzatot megillető rész szeptember végével nem került átvezetésre a megfelelő bevételi számlára, ezért kisebb teljesítést mutat.  A szeptemberi – önkormányzatot megillető rész – október elején realizálódik, ami mintegy 1.108 eFt lesz. Az előző év hasonló időszakában (2015.10.01-12.31. napjáig) erre az adónemre 215 eFt érkezett.
Az adónemnél jelentkező túlfizetés 92 eFt. Ezzel az összeggel csökkentve lett a gépjármű adóra vonatkozó teljesítési adat. 
  
A felhalmozási bevételek között megjelenő 80 eFt, a Hunya 137. hrsz. ingatlan értékesítéséből származó bevétel.
A finanszírozási bevételek módosított előirányzata 31.164 eFt. A finanszírozási bevételek között tartjuk nyilván az előző évi maradvány költségvetésbe beépített összegét, valamint a lekötött betét megszüntetéséből realizálódott bevételt.
 
Az önkormányzat kiadásainak alakulása:

Az önkormányzat kiadásai az időarányos terveknek megfelelően alakultak.
A dologi kiadások alakulását az alábbi táblázat mutatja be:

 
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            adatok ezer forintban
Dologi kiadások részletezése Értéke ( ezer forintban )
Gyógyszer 83
Könyv 38
Folyóirat 13
Élelmiszer 2573
Irodaszer, nyomtatvány 263
Hajtó-, és kenőanyag 473
Munkaruha 212
Egyéb üzemeltetési anyag (az előző kategóriába nem sorolható anyagok ) 1204
Készletbeszerzés összesen 4859
Informatikai szolgáltatások 297
Internet 505
Telefondíjak 173
Kommunikációs szolgáltatások 975
Áramdíj 2175
Gázdíj 1497
Víz- és csatornadíjak 111
Védőital 7
Egyéb bérleti díj 62
Karbantartási díj 1490
Közvetített szolgáltatások kiadásai 1501
Vásárolt közszolgáltatás 4975
Számlázott szellemi tevékenység 50
Egyéb szakmai szolgáltatási kiadások 540
Biztosítási díjak 258
Bankszámla vezetési díj 219
Szállítási szolgáltatási díj 1076
Postaköltség 371
Egyéb üzemeltetési szolgáltatás 3061
Szolgáltatási kiadások összesen 17393
ÁFA 6239
Díjak, egyéb befizetések 523
Egyéb dologi kiadások összesen 6762
Dologi kiadások összesen 29989
 
 
A működési célú támogatásértékű kiadások tartalmazzák a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal Hunyát érintő általános működési kiadások 2015. november és december, a 2016. első és második negyedévi elszámolásának kiegészítését.  A társulásoknak fizetett támogatásokat, a BURSA Hungarica Ösztöndíjrendszer első ütemét, az Arany János tehetséggondozó programban résztvevő ösztöndíja, a civil szervezet számára nyújtott támogatást, az egyes jövedelempótló támogatások kifizetéséhez szükséges forrást valamint a 2015. évi maradvány tartalékba helyezett összegét.
 
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                            adatok ezer forintban
Kiadási kategória Értéke
Jövedelempótló támogatások 96
Hozzájárulás a Közös Hivatal működéséhez 2427
Körös-szögi Kistérségi Társulás pénzeszköz átadás 123
Kőrösi Vízgazdálkodási Társulás tagdíj 217
Hozzájárulás a Körös-szögi Hulladékgazdálkodási Kft. működéséhez 19
Hozzájárulás a Körös-szögi Kistérségi Civil Találkozó lebonyolításához 6
Hozzájárulás a Regionális Hulladékkezelő működéséhez 47
Hozzájárulás az Orosháza és Térsége Ivóvízminőség javító programhoz 35
BURSA ösztöndíj önkormányzati hozzájárulás 50
Arany János tehetséggondozó program ösztöndíj 25
Civil szervezetek támogatása 191
Gyomaszolg Nonprofit Kft részére tagi kölcsön nyújtás 154
Összesen 3390
 
Fejlesztési kiadásként 4.424 eFt került elszámolásra, mely a következő tételekből tevődik össze:
- 5 db irodai forgószék vásárlása,
- a háziorvosi szolgálathoz vásároltunk új pénzkazettát és vércukormérőt,
- a 32/2016. (III. 09.) Kt. határozat alapján megvételre került a kamera, és a hozzá kapcsolódó memória kártya,
- a közmunka programokhoz vásároltunk: fűkaszát, fűnyírót, sterimobot, és egyéb kisebb eszközöket,
- 1 db kültéri állvány beszerzésére került sor,
- a 90/2015. (VIII. 13.) Kt. határozat értelmében kifizetésre került a szennyvízcsatorna hálózat tervezési díjának II. részlete.
 
Hunya Község Önkormányzatának 2016. 01-09. havi gazdálkodása rendezett, bevételei folyamatosan biztosítják a működést, a költségvetési tartalékból és pályázati lehetőségek kihasználásával valósítaná meg fejlesztési terveit.
Az önkormányzat 2016. szeptember 30-án 55.315.967 Ft. pénzeszközzel rendelkezett.
 
Kérem a tisztelt Képviselő-testületet a település költségvetésének 2016. 01-09. havi teljesítéséről szóló beszámolót tárgyalja meg.

Döntéshozói vélemények

Ügyrendi Bizottság    
 
Döntési javaslat

"Hunya Község Önkormányzat 2016. évi költségvetésének háromnegyedéves beszámolója"

Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: költségvetés
Az Ügyrendi Bizottság a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.

Hunya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete elfogadja a 2016. évi költségvetésének 1-9. havi teljesítéséről szóló beszámolóját.


Határidők, felelősök:

Határidő: azonnal

« Vissza
Vissza a főmenübe