3. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

A Képviselő-testület
2016. november 30-i ülésére

Tisztelt Képviselő-testület!

 

Hunya Község 2017. évi koncepcióját Magyarország 2017. évi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény figyelembe vételével állítottuk össze. Jogszabály nem teszi kötelezővé az önkormányzatok számára a költségvetési koncepció összeállítását, mégis célszerűnek látjuk a következő évre várható bevételeket és kiadásokat számba venni, az alapvető célokat, feladatokat áttekinteni, az ismert és tervezett kötelezettségeket rendszerezni.

A tervezés jelenlegi szakaszában meg kell határozni az alapvető célokat, számításba venni az átengedett illetve helyben képződő bevételeket és az ismert kötelezettségeket, valamint át kell tekinteni az önkormányzat feladatainak körét.

A 2017. évi költségvetési koncepció várható bevételeinek és kiadásainak alakulása: 

 

 

 

I. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 

Az általános támogatás lényege, hogy a települési önkormányzatok az új önkormányzati törvényben meghatározott, célzott támogatással nem támogatott feladataihoz kapcsolódó elismerhető kiadásai csökkennek a helyi bevételek meghatározott mértékével és az ezt követően fennmaradó különbözethez biztosít a központi költségvetés támogatást. 

Ezen támogatási kategórián belül külön jogcímenként jelennek meg az alábbiak:

1.      Önkormányzati hivatal működésének támogatása (4.580.000 Ft/fő)

A költségvetési törvény alapján a közös hivatal elismert hivatali létszáma – amire támogatás számítható - 39,45 fő (Hunya elismert hivatali létszáma 1,63 fő ), mely a tavalyi évben 39,93 fő volt. A csökkenés abból adódik, hogy a közös hivatalhoz tartozó 3 település lakosságszáma csökkent 148 fővel. A tervezetben Hunya esetében 3 köztisztviselővel számoltunk.

Hunya önkormányzatának a közös hivatal működésének finanszírozásához előreláthatólag 3.920 eFt-tal szükséges hozzájárulni. 

2.      A településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása

3.      Egyéb önkormányzati feladatok támogatása (3.500 eFt) - a központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatok számára a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. §-ában meghatározott egyes feladatok ellátására.

 

4.      Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása  (79 eFt) 

 
Beszámítás összege

Az előző jogcímek alapján meghatározott támogatások összegét csökkenteni kell az önkormányzat elvárt bevételének összegével. Az elvárt bevétel legfeljebb a 2015. évi iparűzési adóalap 0,55%-át jelenti. A települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő képessége alapján van kiegészítő támogatás illetve támogatáscsökkentés. Községünk esetében az egy lakosra eső adóerő-képesség 44.710 Ft, ami 105 %-os támogatáscsökkentést eredményez.

Az előzőeket figyelembe véve a községi önkormányzat működési támogatása ( állami támogatás ) az alábbiak szerint alakul:

Egyéb kötelező önkormányzati feladat támogatása                                         3.500 eFt

Lakott külterülettel kapcsolatos támogatás                                                              79 eFt

Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos támogatás                                         2.239 eFt

Közvilágítással kapcsolatos feladat támogatása                                              4.192 eFt

Köztemető fenntartással kapcsolatos feladat támogatás                                   100 eFt

Közutak fenntartásával kapcsolatos feladat támogatás                                   2.011 eFt

Támogatás összesen                                                                                           12.121 eFt

Beszámítás összege a költségvetési törvény alapján                                  - 11.914 eFt

Beszámítási összeg figyelembevételével megmaradt támogatás                     207 eFt

 

II. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

Ezen a jogcímen a községet megillető támogatás összege 1.200 eFt. Ezt az összeget a  települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak biztosítására kell fordítani.

 

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

A fogorvosi alapellátás bevétele – előre láthatólag – nem változik az előző évhez képest. 1.246 eFt. bevételre számíthatunk.

A háziorvosi szolgálat esetében  finanszírozás csökkenés várható, mivel a szolgálat feladatait egy éven túl is, helyettesítéssel látja el dr. Janurik István. Ezen a kormányzati funkción 9.468 eFt-ra számíthatunk.  

A közmunkaprogram bevételeit a 2016. évi tényleges adatok alapján terveztük, mivel a koncepció készítésekor még nem állt rendelkezésünkre végleges információ a pályázatokkal kapcsolatban. A közfoglalkoztatási mintaprogramok várható bevétele a 2017-es évben 30.786 eFt.

 

Közhatalmi bevételek

A közhatalmi bevételek  2016. évi tényleges alakulása, 2017. évre óvatosabb tervezést igényel.

Az alábbi adóbevételeket építettük be a költségvetési koncepcióba:

Iparűzési adóbevétel:              18.000 eFt

Kommunális adóbevétel:           4.000 eFt

Gépjármű adóbevétel:               3.500 eFt

Összesen:                                  25.500 eFt

 

Önkormányzati saját bevétel

 

Az előző évhez képest, mintegy 5 %-os bevétel növekedést terveztünk, így a koncepcióban megjelenő saját bevételünk 17.000 eFt. A bevételek tervezésénél az idei év tényleges adatait vettük figyelembe.

A közmunkaprogram keretében előállított készletek értékesítése kedvezően alakul, ezért a jövő évi koncepcióban megnöveltük a készletértékesítés bevételét. A tulajdonosi bevételek valamint az étkeztetés bevételei is meghaladták a tervezett időarányos összeget. Ezeken a sorokon is pozitív irányba változtattunk a tavalyi évhez képest.      

 

Működési célú finanszírozási bevétel

A 2016. évben keletkezett maradványból – ami 2016. december végén lesz ismert számunkra – 12.570 eFt-ot építettünk be a működési kiadások fedezetére, mely összegből 6.266 eFt a közmunkaprogramhoz kapcsolódó áthúzódó kiadások fedezetére kell fordítani, amit az önkormányzat támogatási előlegként megkapott a 2016-os évben. Feladattal terhelt maradványként kell kezelni továbbá a 104042-es kormányzati funkción 2016. évre vonatkozó, de 2017-ben megjelenő 111 eFt-, és a 104043-as kormányzati funkción megjelenő Család-, és Gyermekjóléti Központ 109 eFt-os kiadását.

Összességében megállapítható, hogy a koncepcióban megjelenő bevételek és kiadások számbavétele után az önkormányzatnak 6.084 eFt működési forráshiányt kell pótolnia a 2016. évi pénzmaradványból.

 

Felhalmozási célú finanszírozási bevétel

A 2016. évi maradvány terhére beépítésre került 10.000 eFt, mely a TOP-os pályázatok önerő hozzájárulását szolgálja.


Kiadások számbavétele

A koncepció készítésekor rendelkezésre álló információk alapján az önkormányzat  2017. évi terv előirányzata a személyi juttatások esetében 36.747 eFt, és az ehhez kapcsolódó járulék összege 6.591 eFt. Személyi változás az előző évhez képest nem várható. A közmunkaprogram esetében a tavalyi létszámot vettük figyelembe.

A többi kiadási kategóriában a 2016. évi időarányos tényadatok kerültek megtervezésre.
 

Hunya Polgármestere a község 2017. évre vonatkozó költségvetési koncepcióját további egyeztetés és elemzés lefolytatása céljából a Képviselő-testület elé beterjesztette.

Hunya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Hunya község 2017. évi költségvetési koncepcióját elfogadja azzal, hogy a költségvetési rendelet tervezet összeállítása során a következő alapelvek érvényesüljenek: