5. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
Az Ügyrendi Bizottság
2017. augusztus 30-i ülésére
2017. augusztus 30-i ülésére
| Tárgy: | Hunya Község Önkormányzat 2017. évi költségvetésének 1-6. havi teljesítéséről szóló beszámoló | |
| Készítette: | Balogh Rita, Kocsisné Takács Gabriella | |
| Előterjesztő: | Hegedüs Roland polgármester | |
| Véleményező bizottság: |
Tisztelt Képviselő-testület!
Hunya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2017. február 21-ei ülésén fogadta el a 2017. évi költségvetését, melyet a 4/2017. (II. 21.) önkormányzati rendeletével határozott meg.
Az Önkormányzat bevételei és kiadásai az év első felében az alábbiak szerint alakultak:
adatok ezer forintban
|
Megnevezés
|
2017. terv
|
Módosított előirányzat
|
Teljesítés
01-06. hó
|
Teljesítés %
|
|
Bevételek
|
|
|
|
|
|
Intézményi működési bevétel
|
19400
|
19400
|
8504
|
44
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről
|
39104
|
39507
|
20020
|
51
|
|
ebből: önkormányzatok működési költségvetési támogatása
|
1963
|
2366
|
1443
|
61
|
|
ebből: működési célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről
|
37141
|
37141
|
18578
|
50
|
|
Működési célú átvett pénzeszköz
|
0
|
0
|
175
|
|
|
Közhatalmi bevételek összesen
|
25500
|
25500
|
10598
|
42
|
|
ebből: magánszemélyek kommunális adója
|
4000
|
4000
|
1989
|
50
|
|
ebből: iparűzési adó (állandó jelleggel végzett)
|
18000
|
18000
|
7121
|
40
|
|
ebből: gépjármű adó
|
3500
|
3500
|
1469
|
42
|
|
ebből: pótlékok, bírságok bevétele
|
0
|
0
|
19
|
|
|
Működési bevételek összesen
|
84004
|
84407
|
39297
|
47
|
|
Felhalmozási bevétel, tárgyi eszköz ért. stb.
|
0
|
0
|
0
|
|
|
Felhalmozási célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről
|
0
|
0
|
36116
|
|
|
Felhalmozási célra átvett pénzeszközök
|
0
|
0
|
0
|
|
|
Felhalmozási bevételek összesen
|
0
|
0
|
36116
|
|
|
Finanszírozási bevétel
|
40024
|
52807
|
52807
|
|
|
Tárgyévi bevételek összesen
|
124028
|
137214
|
128220
|
93
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kiadások
|
|
|
|
|
|
Személyi juttatás
|
38993
|
41211
|
17487
|
42
|
|
Munkaadókat terhelő járulék
|
6110
|
6600
|
2820
|
42
|
|
Dologi kiadás
|
43427
|
43358
|
22252
|
51
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai
|
2110
|
2110
|
663
|
31
|
|
Egyéb működési célú kiadások
|
6388
|
6909
|
1802
|
26
|
|
Működési kiadás összesen
|
97028
|
100188
|
45024
|
45
|
|
Beruházás
|
27000
|
26790
|
1444
|
5
|
|
Felújítás
|
0
|
10167
|
9178
|
90
|
|
Egyéb felhalmozási kiadás
|
0
|
0
|
0
|
|
|
Felhalmozási kiadás összesen
|
27000
|
36957
|
10622
|
29
|
|
Költségvetési kiadások összesen
|
124028
|
137145
|
55646
|
41
|
|
Finanszírozási kiadások
|
0
|
69
|
15569
|
|
|
Tárgyévi kiadások összesen
|
124028
|
137214
|
71215
|
52
|
Bevételek alakulása:
Az intézményi működési bevételek teljesülése 44 %-on áll. A bevételek alakulását az alábbi tételek befolyásolták: adatok ezer forintban
|
Bevételi kategória
|
Módosított előirányzat
|
Teljesítés
|
|
Közmunkaprogram keretében előállított termék értékesítése
|
250
|
53
|
|
Szolgáltatások ellenértékének bevételei:
|
8500
|
|
|
- alkalmazottak térítési díjai
|
|
192
|
|
- háziorvosi tevékenység bevétele
|
|
206
|
|
- étkezési térítési díj
|
|
4423
|
|
Önkormányzati tulajdonosi bevételek (bérleti díjak, vagyonhasznosítási jutalék)
|
5500
|
1088
|
|
Közvetített szolgáltatások (továbbszámlázott rezsidíjak)
|
2500
|
833
|
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó
|
2500
|
1468
|
|
Kamatbevétel
|
150
|
35
|
|
Biztosító által fizetett kártérítés
|
0
|
181
|
|
Egyéb különféle működési bevétel
|
0
|
25
|
|
Működési bevételek
|
19400
|
8504
|
A saját bevételek összességében kissé az időarányos alatt teljesültek. Ez azzal indokolható, hogy a betervezett bérleti díj bevételeket esetenként két részletben kell megfizetnie az ügyfélnek, illetve év végére van megállapítva a fizetési határidő.
Működési-, és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:
adatok ezer forintban
|
Bevételi kategória
|
Módosított előirányzat
|
Teljesítés
|
|
Helyi önkormányzat működésének általános támogatása
|
612
|
338
|
|
Szociális és gyermekjóléti feladatok ellátása
|
151
|
79
|
|
Kulturális feladatok támogatása
|
1200
|
624
|
|
2017. évi kompenzáció
|
403
|
403
|
|
Önkormányzatok működési támogatása
|
2366
|
1443
|
|
Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás
|
0
|
38
|
|
Országos Egészségbiztosítási Pénztár támogatása
|
10728
|
5542
|
|
Közmunkaprogram keretében érkezett támogatás
|
26413
|
12997
|
|
Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülről
|
37141
|
18577
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről
|
39104
|
20020
|
|
Felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről
|
0
|
36116
|
A működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételi kategória az időarányosnak pontosan megfelel. Itt tartjuk nyilván az állami támogatások, OEP-től származó bevételek, és a közmunkaprogram keretében érkezett támogatások összegét.
A közhatalmi bevételek a vizsgált időszakban 42%-on teljesültek, ezen belül a vagyoni típusú adóbevétel közel 50%-ban, a termékek és szolgáltatások adói pedig 40%-ban realizálódtak. A vagyoni típusú adók közé tartozik a magánszemélyek kommunális adója. A termékek és szolgáltatások adói közé sorolandó a helyi iparűzési adó, a gépjárműadó. Az iparűzési adóbevételünk 40%-ban teljesült a vizsgált időszakban.
A gépjármű adó esetében az önkormányzatot megillető rész július elején került átvezetésre a megfelelő bevételi számlára.
A felhalmozási bevételek esetében megérkezett önkormányzatunkhoz a két nyertes TOP pályázat előlege, ( Szabadidő Központ és Önkormányzati Konyha felújítása ) 36.116 eFt értékben, mely összeget a következő rendeletmódosítás alkalmával építünk be költségvetésünkbe.
A finanszírozási bevételek módosított előirányzata 52.807 eFt. A finanszírozási bevételek között tartjuk nyílván az előző évi maradvány költségvetésbe beépített összegét, mely jelen esetben a teljes, 2016. évi maradványt tartalmazza.
Az önkormányzat kiadásainak alakulása:
A működési kiadásokon belül a személyi juttatás és a munkaadót terhelő járulékok 42 %-os teljesítést mutatnak, mely kis mértékben eltér az időarányos tervtől.
Az Önkormányzatnál kell megtervezni a polgármester, az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak, a megbízási szerződéssel foglalkoztatottak valamint a közfoglalkoztatás bérjellegű kiadásait. A Start mintaprogram és az egyéb közfoglalkoztatás 2016. évről áthúzódó programelemei 2017. február 28-ával zárultak, így a vizsgált időszakban az ezekhez a programokhoz kapcsolódó bérek és járulékok a terv 100%-ában teljesültek, ugyanakkor a 2017. márciusában induló programelemek betervezett bér és járulékkiadásához mindössze két havi teljesítés kapcsolódik.
Az Önkormányzatnál kell megtervezni a polgármester, az önkormányzatnál foglalkoztatott közalkalmazottak, a megbízási szerződéssel foglalkoztatottak valamint a közfoglalkoztatás bérjellegű kiadásait. A Start mintaprogram és az egyéb közfoglalkoztatás 2016. évről áthúzódó programelemei 2017. február 28-ával zárultak, így a vizsgált időszakban az ezekhez a programokhoz kapcsolódó bérek és járulékok a terv 100%-ában teljesültek, ugyanakkor a 2017. márciusában induló programelemek betervezett bér és járulékkiadásához mindössze két havi teljesítés kapcsolódik.
A dologi kiadások tervezett előirányzatából 51 % lett felhasználva, 22.252 e Ft értékben, mely megfelel az időarányos terveknek. A dologi kiadásokon belül 16,1 %-os értéket képviselnek az üzemeltetési anyagok kiadásai. Ide soroljuk az élelmiszer-, hajtó-és kenőanyag-, irodaszer-, tisztítószer beszerzéseket.
3,7 millió forintot költött önkormányzatunk szakmai tevékenységet segítő szolgáltatásokra. Ebbe a kategóriába soroljuk a háziorvosi-, fogorvosi alapellátásért kifizetett vállalkozói díjakat, valamint az ügyvédi-, belső ellenőri-, projekt előkészítési feladatokat ellátók díjait is.
adatok ezer forintban
|
Dologi kiadások részletezése
|
Értéke
|
|
Gyógyszer
|
0
|
|
Könyv
|
30
|
|
Folyóirat
|
64
|
|
Élelmiszer
|
1871
|
|
Irodaszer, nyomtatvány
|
139
|
|
Hajtó-, és kenőanyag
|
436
|
|
Munkaruha
|
165
|
|
Egyéb üzemeltetési anyag (az előző kategóriába nem sorolható anyagok )
|
882
|
|
Készletbeszerzés összesen
|
3587
|
|
Informatikai szolgáltatások
|
251
|
|
Internet
|
357
|
|
Telefondíjak
|
118
|
|
Kommunikációs szolgáltatások
|
726
|
|
Áramdíj
|
1126
|
|
Gázdíj
|
1324
|
|
Víz- és csatornadíjak
|
78
|
|
Védőital
|
40
|
|
Egyéb bérleti díj
|
37
|
|
Karbantartási díj
|
1047
|
|
Közvetített szolgáltatások kiadásai
|
838
|
|
Vásárolt közszolgáltatás
|
3764
|
|
Számlázott szellemi tevékenység
|
1762
|
|
Egyéb szakmai szolgáltatási kiadások
|
1000
|
|
Biztosítási díjak
|
91
|
|
Bankszámla vezetési díj
|
196
|
|
Szállítási szolgáltatási díj
|
965
|
|
Postaköltség
|
252
|
|
Egyéb üzemeltetési szolgáltatás
|
1393
|
|
Szolgáltatási kiadások összesen
|
13913
|
|
ÁFA
|
3772
|
|
Díjak, egyéb befizetések
|
253
|
|
Egyéb dologi kiadások összesen
|
4025
|
|
Dologi kiadások összesen
|
22252
|
A működési célú támogatásértékű kiadások 26 %-ban teljesültek. Ezen kiadások tartalmazzák a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal Hunyát érintő kiegészítését 1.350 eFt. értékben ( a 2016.12 havi hozzájárulás 656 eFt, valamint a 2017. I. negyedév hozzájárulás 694 eFt összegben ).
Az első negyedévi kiegészítés részletezése az alábbi:
Személyi juttatásra és annak járulékaira 1.876.252 Ft-ot költöttünk. A dologi kiadások 607.250 Ft. értékben merültek fel. A jegyző bérének és járulékának 3 havi lakosságarányos része 76.595 Ft volt. Kiadásként 2.560.097 Ft jelentkezett az év első három hónapjában. Ezzel szemben bevételként ( működési támogatásként ) 1.866.250 Ft realizálódott. A bevételek és kiadások egyenlege 693.847 Ft, mely összeget kiegészítésként utaltuk át.
Az első negyedévi kiegészítés részletezése az alábbi:
Személyi juttatásra és annak járulékaira 1.876.252 Ft-ot költöttünk. A dologi kiadások 607.250 Ft. értékben merültek fel. A jegyző bérének és járulékának 3 havi lakosságarányos része 76.595 Ft volt. Kiadásként 2.560.097 Ft jelentkezett az év első három hónapjában. Ezzel szemben bevételként ( működési támogatásként ) 1.866.250 Ft realizálódott. A bevételek és kiadások egyenlege 693.847 Ft, mely összeget kiegészítésként utaltuk át.
A Közös Önkormányzati Hivatalhoz való hozzájárulás kiadása negyedévenként jelentkezik. A második negyedéves hozzájárulás július hónapban volt esedékes.
Ezen a költségvetési soron számoljuk el továbbá a társulásoknak fizetett hozzájárulást valamint a civil szervezeteknek nyújtott támogatást is. A társulásoknak fizetett hozzájárulás ebben a félévben 373 eFt volt. Ez az összeg tartalmazza a Gyomaendrődi Család és Gyermekjóléti Központ által ellátott feladatokhoz való hozzájárulást 276 eFt értékben. A civil szervezek részére nem történt teljesítés az első félévben.
Ezen a költségvetési soron számoljuk el továbbá a társulásoknak fizetett hozzájárulást valamint a civil szervezeteknek nyújtott támogatást is. A társulásoknak fizetett hozzájárulás ebben a félévben 373 eFt volt. Ez az összeg tartalmazza a Gyomaendrődi Család és Gyermekjóléti Központ által ellátott feladatokhoz való hozzájárulást 276 eFt értékben. A civil szervezek részére nem történt teljesítés az első félévben.
Fejlesztési kiadásként 1.444 eFt került elszámolásra, mely a következő tételekből tevődik össze:
- Samsung mobiltelefon (részletre történt vásárlás miatt a havi részletek kerülnek elszámolásra)
- Páraelszívó
- Fogorvosi műszer
- A közmunkaprogram keretében vásárolt eszközök: sövényvágó, lombseprű, fűkasza
- A háziorvosi rendelő felújításával kapcsolatos eszközbeszerzések: íróasztal, szék, vizsgálóágy, szekrény
Hunya Község Önkormányzatának 2017. 1-6. havi gazdálkodása rendezett, bevételei folyamatosan biztosítják a működést, a pályázati lehetőségek kihasználásával valósítaná meg fejlesztési terveit.
Az önkormányzat 2017. június 30. napján 82.279.234 Ft. pénzeszközzel rendelkezett, melyből 15.500.000 Ft. lekötött betét formájában jelenik meg.
Döntéshozói vélemények
| Ügyrendi Bizottság | ||
"2017. évi költségvetés 1-6. havi teljesítéséről szóló beszámoló elfogadása"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: költségvetés
Az Ügyrendi Bizottság a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Hunya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete elfogadja Hunya Község 2017. évi költségvetésének 1-6. havi teljesítéséről szóló beszámolóját.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal