4. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2017. december 13-i ülésére
2017. december 13-i ülésére
| Tárgy: | 2018. évi költségvetési koncepció | |
| Készítette: | Balogh Rita, Kocsisné Takács Gabriella | |
| Előterjesztő: | Hegedüs Roland polgármester |
Tisztelt Képviselő-testület!
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (1) bekezdését - mely előírta, hogy a jegyző által elkészített, következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármester október 31-éig nyújtja be a képviselő-testületnek - hatályon kívül helyezte a 2014. évi XXXIX. törvény 64. §. (1) bekezdése.
Jogszabály nem teszi kötelezővé az önkormányzatok számára a következő évi költségvetési koncepció összeállítását, mégis célszerűnek látjuk a tervezési folyamatokat már ebben az időszakban elindítani, a várható bevételeket és kiadásokat számba venni, az alapvető célokat, feladatokat áttekinteni, az ismert és tervezett kötelezettségeket rendszerezni.
A koncepciót Magyarország 2018. évi központi költségvetéséről szóló 2017. évi C. törvény figyelembe vételével állítottuk össze, mely törvényt az Országgyűlés 2017. június 15-i ülésén fogadott el.
Hunya Község Önkormányzatának 2018. évi mérlege ( adatok ezer forintban )
|
|
A |
B |
C |
|
|
Megnevezés |
2017. eredeti |
2018. terv |
|
1 |
Intézményi működési bevétel |
19 400 |
17 050 |
|
2 |
Működési célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről |
37 141 |
37 305 |
|
3 |
Működési célú átvett pénzeszköz . |
0 |
315 |
|
4 |
Közhatalmi bevételek |
25 500 |
28 100 |
|
5 |
Önkormányzat működési költségvetésének támogatása |
1 963 |
4 385 |
|
6 |
Működési bevétel összesen |
84 004 |
87 155 |
|
7 |
Felhalmozási bevétel, tárgyi eszköz értékesítés stb. |
0 |
0 |
|
8 |
Felhalmozási célú támogatás,kölcsön államháztartáson belülről |
0 |
0 |
|
9 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz |
0 |
0 |
|
10 |
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
0 |
|
11 |
Finanszírozási bevétel-működési célú |
13 024 |
8 341 |
|
12 |
Finanszírozási bevétel-felhalmozási célú |
27 000 |
75 670 |
|
13 |
Finanszírozási bevétel összesen |
40 024 |
84 011 |
|
14 |
Tárgyévi bevételek összesen |
124 028 |
171 166 |
|
15 |
Személyi juttatás |
38 993 |
35 572 |
|
16 |
Munkaadókat terhelő járulék |
6 110 |
5 614 |
|
17 |
Dologi kiadás |
43 427 |
44 730 |
|
18 |
Működési célú támogatásértékű kiadás |
6 098 |
6 690 |
|
19 |
Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre |
290 |
290 |
|
20 |
Működési célú tartalék |
0 |
0 |
|
21 |
Ellátottak pénzbeli juttatása |
2 110 |
2 600 |
|
22 |
Működési kiadás összesen |
97 028 |
95 496 |
|
23 |
Felújítás |
0 |
65 670 |
|
24 |
Beruházás |
10 000 |
10 000 |
|
25 |
Felhalmozási kiadás összesen |
10 000 |
75 670 |
|
26 |
Finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
|
27 |
Tárgyévi kiadás összesen |
107 028 |
171 166 |
Bevételek számbavétele
Központi költségvetési támogatás
I. A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása:
Az általános támogatás lényege, hogy a települési önkormányzatok az új önkormányzati törvényben meghatározott, célzott támogatással nem támogatott feladataihoz kapcsolódó elismerhető kiadásai csökkennek a helyi bevételek meghatározott mértékével és az ezt követően fennmaradó különbözethez biztosít a központi költségvetés támogatást.
Ezen támogatási kategórián belül külön jogcímenként jelennek meg az alábbiak:
1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása (4.580.000 Ft/fő)
A törvény alapján a közös hivatal elismert hivatali létszáma – amire támogatás számítható - 39,27 fő (Gyomaendrőd elismert hivatali létszáma 36,54 fő, Hunya elismert hivatali létszáma 1,63 fő), mely a tavalyi évben 39,45 fő volt. A csökkenés abból adódik, hogy a közös hivatalhoz tartozó 3 település lakosságszáma csökkent 119 fővel. A tervezetben Gyomaendrőd vonatkozásában a köztisztviselői létszám 47 fő, a kisegítői állományi létszám 2 fő, Csárdaszállás és Hunya esetében 3-3 köztisztviselővel számoltunk. Hunya önkormányzatának a közös hivatal működésének finanszírozásához előreláthatólag 5.150 EFt-tal szükséges hozzájárulni.
2. A településüzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása
- Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása a belterület nagysága alapján illeti meg az önkormányzatot, a koncepcióba a 2017. évre megállapított támogatás került beépítésre. (2.239 eFt)
- Közvilágítás fenntartásának támogatása településkategóriánként számított átlagos, egy kilométerre jutó nettó működési kiadások figyelembevételével került megállapításra. A koncepcióba a 2017. évre megállapított támogatás összege került beépítésre. (4.192 eFt)
- Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása – a 2016. évi országosan összesített önkormányzati beszámolók, ezen feladathoz kapcsolódó kormányzati funkciói alapján számított egy négyzetméterre eső nettó működési kiadás figyelembevételével történik a támogatás összegének meghatározása. (100 eFt)
- Közutak fenntartásának támogatása – a 2016. évi országosan összesített önkormányzati beszámolók, ezen feladathoz kapcsolódó kormányzati funkciói alapján településkategóriánként számított nettó működési kiadás figyelembevételével történik a támogatás összegének meghatározása. (2.011 eFt)
3. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása (3.500 eFt) - a központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatok számára a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. §-ában meghatározott egyes feladatok ellátására.
4. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása (79 eFt)
Beszámítás összege
Az előző jogcímek alapján meghatározott támogatások összegét csökkenteni kell az önkormányzat elvárt bevételének összegével. Az elvárt bevétel legfeljebb a 2016. évi iparűzési adóalap 0,55%-át jelenti. A települési önkormányzat egy lakosra jutó adóerő képessége alapján van kiegészítő támogatás illetve támogatáscsökkentés. Községünk esetében az egy lakosra eső adóerő-képesség 37.794 Ft, amely alapján az alábbi állami támogatásra számíthat községünk:
Egyéb kötelező önkormányzati feladat támogatása 3.500 eFt
Lakott külterülettel kapcsolatos támogatás 79 eFt
Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos támogatás 2.239 eFt
Közvilágítással kapcsolatos feladat támogatása 4.192 eFt
Köztemető fenntartással kapcsolatos feladat támogatás 100 eFt
Közutak fenntartásával kapcsolatos feladat támogatás 2.011 eFt
Támogatás összesen 12.121 eFt
Beszámítás összege a költségvetési törvény alapján - 9.577 eFt
Beszámítási összeg figyelembevételével megmaradt támogatás 2.544 eFt
II. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
Ezen a jogcímen a községet megillető támogatás összege 1.800 eFt. Ezt az összeget a települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak biztosítására kell fordítani.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről
A fogorvosi alapellátás bevétele – előre láthatólag – nem változik az előző évhez képest. 1.368 eFt. bevételre számíthatunk.
A háziorvosi szolgálat esetében 11.160 eFt-ra számíthatunk.
A közmunkaprogram bevételeit a 2017. évi tényleges adatok alapján terveztük, mivel a koncepció készítésekor még nem állt rendelkezésünkre végleges információ a pályázatokkal kapcsolatban. A közfoglalkoztatási mintaprogramok várható bevétele a 2018-as évben 24.777 eFt.
Közhatalmi bevételek
Az alábbi adóbevételeket építettük be a költségvetési koncepcióba:
Iparűzési adóbevétel: 20.000 eFt
Kommunális adóbevétel: 4.500 eFt
Gépjármű adóbevétel: 3.500 eFt
Pótlék+bírság bevétel: 100 eFt
Összesen: 28.100 eFt
Önkormányzati saját bevétel
A koncepcióban megjelenő saját bevételünk 17.050 eFt. A bevételek tervezésénél az idei év tényleges adatait vettük figyelembe. A közvetített szolgáltatások tervezett értékét csökkentettük a tavalyi adatokhoz képest. Ez a bevételi kategória függ a három szolgáltató által kiállított rezsidíjak értékétől, melyből továbbszámlázott szolgáltatásként származik bevételünk. A tulajdonosi bevételeknél tartjuk nyilván a földhaszonbérlet-, a vagyonhasznosítási jutalék-, vagyonkezelési díj-, valamint a bérleti díjak értékét.
Működési célú finanszírozási bevétel
A 2017. évben keletkezett maradványból – ami 2017. december végén lesz ismert számunkra – 8.341 eFt-ot építettünk be a működési kiadások fedezetére, mely összegből 4.657 eFt a közmunkaprogramhoz kapcsolódó áthúzódó kiadások fedezetére kell fordítani, amit az önkormányzat támogatási előlegként megkapott a 2017-es évben.
Összességében megállapítható, hogy a koncepcióban megjelenő bevételek és kiadások számbavétele után az önkormányzatnak 3.684 eFt működési forráshiányt kell pótolnia a 2017. évi pénzmaradványból.
Felhalmozási célú finanszírozási bevétel
A 2017. évi maradvány terhére beépítésre került 10.000 eFt, mely az önkormányzat 2018. évi beruházási kiadásait fedezi. Beépítettünk további 65.670 eFt. felújítási kiadást, megy az önkormányzatnál jelentkező TOP-os pályázatok 2018. évre áthúzódó kiadásait fogják fedezni. Ezek a TOP-os pályázatok a következők:
TOP 3.2.1. projekt keretében energetikai felújítást hajtunk végre a szabadidő központon, az idősek klubján valamint az önkormányzat épületén.
TOP 4.2.1. projekt keretében felújításra kerül az önkormányzat konyhája.
Kiadások számbavétele
A koncepció készítésekor rendelkezésre álló információk alapján az önkormányzat 2018. évi terv előirányzata a személyi juttatások esetében 35.572 eFt, és az ehhez kapcsolódó járulék összege 5.614 eFt. Személyi változás az előző évhez képest nem várható. A közmunkaprogram esetében a tavalyi létszámot vettük figyelembe. A többi kiadási kategóriában a 2017. évi időarányos tényadatok kerültek megtervezésre.
Hunya Polgármestere a község 2018. évre vonatkozó költségvetési koncepcióját további egyeztetés és elemzés lefolytatása céljából a Képviselő-testület elé beterjesztette.
Döntési javaslat
"2018. évi költségvetési koncepció"
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: költségvetés
A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt.
Hunya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Hunya község 2018. évi költségvetési koncepcióját elfogadja azzal, hogy a költségvetési rendelet tervezet összeállítása során a következő alapelvek érvényesüljenek:
- a végleges tervezet kidolgozása során tovább szükséges vizsgálni a bevételek növelésének és a kiadások csökkentésének a lehetőségeit,
- a beterjesztett költségvetés működési hiányt nem tartalmazhat,
- biztosítani kell a folyamatban lévő beruházások és felújítások befejezésének forrását.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal
Mellékletek: