1. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2021. szeptember 29-i ülésére
2021. szeptember 29-i ülésére
| Tárgy: | Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet II. módosítása | |
| Készítette: | Ugrainé Gróf Éva | |
| Előterjesztő: | Hegedüs Roland polgármester | |
| Véleményező bizottság: |
Tisztelt Képviselő-testület!
Hunya Község Önkormányzat 2021. évi költségvetésről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendeletének módosítását az alábbi tényezők teszik szükségessé:
1. Főhatóságok, pénzalapokból meghatározott feladatokra juttatott pénzeszközök költségvetési változásai:
· A közép és kisvállalkozások részére 2021. évre biztosított iparűzési adókedvezmény miatti várható bevétel kiesése ellentételezésére a központi költségvetés az önkormányzat részére 2021. I. félévben 2806 ezer Ft összegű kiegészítő támogatást biztosított, mely összeg az eredeti költségvetési előirányzatként egyéb működési célú támogatásként államháztartáson belülről lett megtervezve, mely összegből lett átcsoportosítva a bevételeken belül.
· Az önkormányzatnak 2021. évben is lehetősége volt a „Nyári diákmunka 2021” munkaerőpiaci program keretében 2021. július, augusztus hónapokban 1-1 fő diák foglalkoztatására. A hatósági szerződés 252 ezer Ft támogatást biztosított a foglalkoztatás személyi juttatására. A személyi juttatást terhelő 39 ezer Ft összegű munkaadókat terhelő járulék összegét az önkormányzatnak kell biztosítania saját erőként, melynek összegét a 066020 Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatás kormányzati funkción megtervezett dologi kiadás átcsoportosításával tudja biztosítani
· Az önkormányzat a Magyar Faluprogram keretében 14.453 ezer Ft összegű támogatást nyert kommunális eszközök beszerzésére. 14.389 ezer Ft az eszközbeszerzés fejlesztési kiadás előirányzatára, 64 ezer Ft pedig a nyilvánosság biztosítására dologi kiadásként nyújt fedezetet.
2. Egyéb végrehajtott előirányzat átcsoportosítás:
· A háziorvosi alapellátási feladattal összefüggésben az önkormányzat klímaberendezést vásárolt, melynek 190 ezer Ft összegű költségére a dologi kiadásból való átcsoportosítása vált szükségessé.
· Az önkormányzat 2020. évben az igazgatási költségeket a 066020 Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatás kormányzati funkción számolta el. 2021. évben az eredeti költségvetés készítése során az 011130 Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkción 2.000 Ft előirányzat már átcsoportosításra került. A tényleges adatok alapján az informatikai szolgáltatások és a informatikai eszközök bérleményével kapcsolatos kiadások elszámolásához 1.625 ezer Ft éves összeg átcsoportosítása vált szükségessé.
· 066010 zöldterület kezelés kormányzati funkción a nyári időszakra idény feladatként jelentkező zöld területek fűnyírására az önkormányzat 2 fő nyugdíjast alkalmazott megbízási szerződéssel. A felmerült 1.133 ezer Ft összegű személyi juttatás és a hozzá kapcsolódó 158 ezer Ft összegű munkaadókat terhelő járulék forrása a 066020 Város-, és községgazdálkodási kormányzati funkción megtervezett dologi kiadás átcsoportosításával biztosítható.
3. 2021. évben realizálódott többletbevételek:
· A konyha többletbevételeként 1.270 ezer Ft összegű bevételi többlet jelentkezett, mely összeggel a kiadási oldalon az élelmiszer előállítási kiadása és az Áfa fizetési kötelezettség kiadás előirányzata változott.
A költségvetési főösszeg 15.975 ezer Ft összeggel nőtt.
A rendelet előzetes hatásvizsgálata:
A költségvetési rendeletmódosítás társadalmi, gazdasági hatása:
Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetése módosításának társadalmi és gazdasági hatása nincs, a hangsúly inkább a költségvetési hatásra helyezhető. Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény által biztosított állami támogatás településünk részére kiutalt tényleges összegének meg kell jelennie előirányzatként is a költségvetésben.
Környezeti és egészségi következményei:
A rendeletmódosításnak a környezetre és egészségre nincs káros következménye.
Adminisztrációs terhek:
A változások beépítése a rendeletbe többlet könyvelési és adminisztrációs feladattal jár.
A módosítás szükségessége:
Amennyiben nem történne meg a rendelet módosítása, úgy nem lenne biztosított a település 2021. évi költségvetési jelentéseinek elkészítése során a kötelező egyezőség, ezáltal az önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségeinek.
Személyi, tárgyi és pénzügyi feltételek:
A település 2021. évi költségvetési rendeletmódosítása nem befolyásolja a korábban meghatározott feladatok személyi, tárgyi és pénzügyi feltételeit.
Részletes indoklás
1. §
A költségvetési rendelet 1. §-ában meghatározott 367.284ezer Ft bevételi és kiadási főösszegeket az állami támogatásokra vonatkozóan a 2021. évi központi költségvetésről szóló 2020. évi XC. törvény állami támogatások előirányzatai, valamint a főhatóságoktól meghatározott célra kapott támogatások előirányzata határozza meg.
2. §
A rendelet 2. §-ában meghatározott bevételek összegeit a 2021. évi központi költségvetési törvény alapján a települést megillető állami támogatások és egyéb bevételek előirányzatai határozzák meg.
3.-4. §
A rendelet 3. §-4. §-ában meghatározott kiadási előirányzatok összegénél az önkormányzatok kötelezettségvállalására vonatkozó szabály az irányadó, mely szerint csak előirányzott kiadásra teljesíthető kifizetés.
5. §
A rendelet 5. §-a az érintett mellékleteinek cseréjét hivatott elvégezni.
6. §
A rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testülettől, hogy a költségvetési rendelet módosítását tárgyalja meg és az alábbi rendelettervezetet fogadja el:
Döntéshozói vélemények
| Ügyrendi Bizottság | ||
"Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló rendelet megalkotása"
Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: általános ügyek
A Képviselő-testület a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.
Hunya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. §
A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 1. § a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Hunya Község Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének]
„a) bevételi fő összegét 367.284 ezer forintban,
b) kiadási fő összegét 367.284 ezer forintban”
(állapítja meg az 1. mellékletben részletezettek szerint.)
2. §
A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 2. § a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az Önkormányzat Képviselő-testülete az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi fő összegen belül]
„a) a működési bevételek előirányzataként 88.189 ezer forintot,
b) a felhalmozási bevételek előirányzataként 26.353 ezer forintot,”
(állapít meg a 2. mellékletben részletezettek szerint.)
3. §
(1) A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) Az 1. § b) pontjában meghatározott kiadási fő összegen belül az Önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 159.748 ezer forint.”
(2) A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés a)–c) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból:]
„a) személyi juttatás 30.833 ezer forint,
b) munkaadókat terhelő járulék 3.719 ezer forint,
c) dologi kiadás 109.138 ezer forint,”
(a 4. mellékletben részletezettek szerint.)
4. §
(1) A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 6. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) Az Önkormányzat fejlesztési kiadásainak előirányzata 206.914 ezer forint.”
(2) A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 6. § (2) bekezdés b) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:
[Az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatból:]
„b) beruházási kiadása 190.582 ezer forint,”
5. §
(1) A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
6. §
Ez a rendelet 2021. október 1-jén lép hatályba.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal