1. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2021. december 15-i ülésére
2021. december 15-i ülésére
| Tárgy: | Hunya Község Önkormányzata 2021. évi költségvetési rendeletének III. módosítása | |
| Készítette: | Ugrainé Gróf Éva | |
| Előterjesztő: | Hegedüs Roland polgármester | |
| Véleményező bizottság: |
Tisztelt Képviselő-testület!
Hunya Község Önkormányzat 2021. évi költségvetésről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendeletének módosítását az alábbi tényezők teszik szükségessé:
1. Főhatóságok, pénzalapokból meghatározott feladatokra juttatott pénzeszközök költségvetési változásai:
· A közép és kisvállalkozások részére 2021. évre biztosított iparűzési adókedvezmény miatti várható bevétel kiesése ellentételezésére a központi költségvetés az önkormányzat részére 2021. I. félévben 2806 ezer Ft összegű kiegészítő támogatást biztosított, mely összegből 2.194 ezer Ft az eredeti költségvetési előirányzatként egyéb működési célú támogatásként államháztartáson belülről lett megtervezve, mely összeg át lett csoportosítva a bevételeken belül, 612 ezer Ft pedig a működési tartalékba lett helyezve.
· Az önkormányzatnál a 2021. októberi állami támogatás módosítása során az intézményen kívüli gyermek étkeztetésben résztvevők számának változása miatt 57 ezer Ft összegű gyermekétkeztetési támogatás csökkenés jelentkezett. Oka az, hogy az intézményen kívüli gyermekétkeztetésnél az arra jogosultak nem vették igénybe a nyári szünet idejére az ellátást. Az összeg a nettó finanszírozás keretében levonásra kerül. 28 ezer Ft-tal csökkentésre került az intézményen kívüli étkeztetés kiadása, 29 ezer Ft-tal pedig a működési tartalék.
2. Egyéb végrehajtott előirányzat átcsoportosítás:
· a 2020. évi beszámoló pénzügyi rendezése során a közművelődési feladathoz kapott kiegészítő állami támogatás 153 ezer Ft (mely összeg 2021. április 14-én pénzügyileg rendezve lett és már az önkormányzat 2021. évi költségvetése tartalmazza) visszafizetési kötelezettséghez kapcsolódóan 1 ezer Ft összegű kamat fizetési kötelezettsége keletkezett, mely összeget a működési tartalék terhére fizette ki az önkormányzat.
· A települési egészségügyi feladatok (szúnyoggyérítés) keretében Gyomaendrőd Város Önkormányzata, mint gesztor önkormányzat lebonyolította a közbeszerzési eljárást. A felmerülő szakértői díj és eljárási díj Hunya Község Önkormányzatát lakosságszám arányosan 47 ezer Ft összeg terheli pénzeszköz átadási megállapodás alapján. A pénzeszközátadás forrását az önkormányzat működési tartaléka biztosítja.
3. 2021. évben realizálódott többletbevételek:
· A konyha többletbevételeként 635 ezer Ft összegű bevételi többlet jelentkezett, mely összeggel a kiadási oldalon az élelmiszer előállítási kiadása és az Áfa fizetési kötelezettség kiadás előirányzata változott.
· A Településfejlesztési Operatív Program keretében 2018 évben Konyha épületének korszerűsítése program keretében megvalósult beruházás elszámolásából adódóan 119 ezer Ft támogatás még megillette az önkormányzatot, mely összeg a fejlesztési céltartalékba került.
A költségvetési főösszeg 1.309 ezer Ft összeggel nőtt.
A rendelet előzetes hatásvizsgálata:
A költségvetési rendeletmódosítás társadalmi, gazdasági hatása:
Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetése módosításának társadalmi és gazdasági hatása nincs, a hangsúly inkább a költségvetési hatásra helyezhető. Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény által biztosított állami támogatás településünk részére kiutalt tényleges összegének meg kell jelennie előirányzatként is a költségvetésben.
Környezeti és egészségi következményei:
A rendeletmódosításnak a környezetre és egészségre nincs káros következménye.
Adminisztrációs terhek:
A változások beépítése a rendeletbe többlet könyvelési és adminisztrációs feladattal jár.
A módosítás szükségessége:
Amennyiben nem történne meg a rendelet módosítása, úgy nem lenne biztosított a település 2021. évi költségvetési jelentéseinek elkészítése során a kötelező egyezőség, ezáltal az önkormányzat nem tudna eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségeinek.
Személyi, tárgyi és pénzügyi feltételek:
A település 2021. évi költségvetési rendeletmódosítása nem befolyásolja a korábban meghatározott feladatok személyi, tárgyi és pénzügyi feltételeit.
Indoklás Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetési rendelet II. módosításához
Részletes indokolás
Az 1. §-hoz
A költségvetési rendelet 1. §-ában meghatározott 368.593ezer Ft bevételi és kiadási főösszegeket az állami támogatásokra vonatkozóan a 2021. évi központi költségvetésről szóló 2020. évi XC. törvény állami támogatások előirányzatai, valamint a főhatóságoktól meghatározott célra kapott támogatások előirányzata határozza meg
A 2. §-hoz
A rendelet 2. §-ában meghatározott bevételek összegeit a 2021. évi központi költségvetési törvény alapján a települést megillető állami támogatások és egyéb bevételek előirányzatai határozzák meg.
A 3. §-hoz és a 4. §-hoz
A rendelet 3. §-4. §-ában meghatározott kiadási előirányzatok összegénél az önkormányzatok kötelezettségvállalására vonatkozó szabály az irányadó, mely szerint csak előirányzott kiadásra teljesíthető kifizetés.
Az 5. §-hoz
Az 5. § a módosuló mellékletekről rendelkezik.
A 6. §-hoz
A módosító rendelet hatályba-lépéséről rendelkezik.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testülettől, hogy a költségvetési rendelet módosítását tárgyalja meg és az alábbi rendelettervezetet fogadja el:
Döntéshozói vélemények
| Ügyrendi Bizottság | ||
"Hunya Község Önkormányzata 2021. évi költségvetési rendeletének III. módosítása"
Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: költségvetés
A Képviselő-testület a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.
Hunya Község Önkormányzata Képviselő-testületének …/2021. (... ...) önkormányzati rendelete
Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hunya Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. §
A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 1. § a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Hunya Község Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének]
„a) bevételi fő összegét 368.593 ezer forintban,
b) kiadási fő összegét 368.593 ezer forintban”
(állapítja meg az 1. mellékletben részletezettek szerint.)
2. §
A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 2. § a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az Önkormányzat Képviselő-testülete az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi fő összegen belül]
„a) a működési bevételek előirányzataként 89.379 ezer forintot,
b) a felhalmozási bevételek előirányzataként 26.472 ezer forintot,”
(állapít meg a 2. mellékletben részletezettek szerint.)
3. §
(1) A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) Az 1. § b) pontjában meghatározott kiadási fő összegen belül az Önkormányzat működési kiadásainak előirányzata 160.938 ezer forint.”
(2) A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés c) és d) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:
[Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból:]
„c) dologi kiadás 109.700 ezer forint,
d) működési célú támogatásértékű kiadás 13.904 ezer forint,”
(a 4. mellékletben részletezettek szerint.)
(3) A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés f) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:
[Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból:]
„f) a működési célú tartalék 582 ezer forint,”
(a 4. mellékletben részletezettek szerint.)
4. §
(1) A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 6. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:
„(1) Az Önkormányzat fejlesztési kiadásainak előirányzata 207.033 ezer forint.”
(2) A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 6. § (2) bekezdés c) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:
[Az (1) bekezdésben meghatározott előirányzatból:]
„c) egyéb felhalmozási célú kiadása 15.546 ezer forint.”
5. §
(1) A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 5. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) A Hunya Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 2/2021. (II. 25.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
6. §
Ez a rendelet 2021. december 17-én lép hatályba.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal