2024. május 28-i ülésére
Tárgy: | Előterjesztés Fonyód Város Önkormányzata 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról szóló rendelet megalkotására | |
Készítette: | Jegyző, Nagyné Horváth Gabriella irodavezető | |
Előterjesztő: | Hidvégi József polgármester | |
Véleményező bizottság: |
Tisztelt Képviselő-testület!
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése alapján a jegyző által előkészített, a polgármester által beterjesztett rendelet-tervezet alapján a képviselő-testület a zárszámadásról rendeletet alkot.
Fonyód Város Önkormányzata az elmúlt években a kötelező és önként vállalt feladatok megfelelő szervezésével biztonságos, kiegyensúlyozott gazdálkodással hatékonyan használta fel a keletkező állami és önkormányzati forrásokat, eleget téve az egyes évek költségvetési rendeleteiben meghatározott követelményeknek és a vonatkozó jogszabályoknak.
Az intézmények és a kizárólagos önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok rendkívül takarékos, de maximális hatékonyságú, gazdaságos működtetése, és a már korábban megkezdett – a város további fejlődését szolgáló turisztikai és gazdasági fejlesztések előkészítése és megvalósítása volt a legfőbb célkitűzés 2023. évre.
E szemléletnek és követelmény-rendszernek a figyelembevételével állapította meg Fonyód Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (II.16.) rendeletét, melyben a bevételek és kiadások 3.837.000.000 Ft főösszeggel, egyensúlyban kerültek meghatározásra.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján az önkormányzat képviselő-testülete az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
A 2023. évi zárszámadási rendelet megalkotásáig az előirányzatokat a Képviselő-testület négy alkalommal módosította.
A 11/2023. (IX.28.) önkormányzati rendelettel a Képviselő-testület másodszor módosította az Önkormányzat 2023. évi költségvetését, mely szerint a főösszeg 4.075.300 ezer Ft összegről 4.088.357 ezer Ft összegre nőtt (+ 13.057 ezer Ft).
A 17/2023. (XII.13.) önkormányzati rendelettel a Képviselő-testület decemberben harmadszor is módosította az Önkormányzat 2023. évi költségvetését, mely szerint a főösszeg 4.088.357 ezer Ft összegről 4.180.252 ezer Ft összegre nőtt (+ 91.895 ezer Ft).
A zárszámadási rendelet tárgyalása előtt hozott döntést a Képviselő-testület a 2023. évi költségvetési rendelet negyedik módosítására, mely szerint a bevételi és kiadási előirányzat 655.514 ezer Ft összeggel tovább nőtt.
A módosításokat alapvetően annak okán kellett végrehajtani, hogy rendezésre és átvezetésre kerüljenek
- a központi hatáskörben meghatározott állami támogatás pótelőirányzatok,
- a saját hatáskörben hozott működési és fejlesztési célokat érintő döntések,
- a pályázati támogatások bevételi elszámolása, illetve
- a realizált tárgy évi bevételek és kiadások adatai.
A módosítások összesen 998.766 ezer Ft-tal növelték az önkormányzat 2023. évi költségvetésének 3.837.000 ezer Ft bevételi és kiadási eredeti főösszegét
4.835.766 ezer Ft összegre.
A beszámolás évében az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének alakulását és megvalósulását döntően befolyásolta
· a Magyarország szomszédságában zajló háború energiaszektorra és inflációra gyakorolt hatása. A háborús körülmények generálták a gazdasági folyamatokat, az ezzel járó kiszámíthatatlanság jellemző volt a mindennapokban a társadalmi és gazdasági viszonyokra egyaránt. Az energia árak megsokszorozódtak, az infláció két számjegyű lett, jelentősen emelkedtek az élelmiszer és szolgáltatás árak. Az Önkormányzat gazdálkodásában az infláció nagy bizonytalanságot okozott.
· A Fecskepart Óvoda és Bölcsőde intézmény vonatkozásában nagy változás kezdődött 2023. nyarán. Megkezdődött a pedagógusok új életpályájáról szóló 2023. évi LII. törvény (a továbbiakban: Púétv.) 2024. január 1. nappal történő bevezetésének előkészítése, mely a jogszabályi ütemezéseknek megfelelően, szabályosan megtörtént. Minden munkatárs vállalta az új jogviszony hatálya alá tartozást.
A törvény legfontosabb változtatása, hogy új, egységes jogviszonytípus és életpálya jött létre az óvodapedagógus és a nevelést-oktatást közvetlenül segítő munkakörben (a továbbiakban: NOKS) foglalkoztatottak számára. Ettől az időponttól minden, eddig közalkalmazotti jogviszonyban foglalkoztatott óvodapedagógus és NOKS dolgozó köznevelési foglalkoztatotti jogviszonyban látja el feladatát. Az új életpálya törvény legfontosabb eleme az új, teljesítményalapú bérrendszer bevezetése, mely megtartja az előmeneteli struktúra eddigi öt fokozatát, azokhoz azonban csak bérsávokat rendel, melyeken belül a tapasztalat, a teljesítményértékelés és további szakmai szempont alapján állapítja meg a munkáltató a bért. Az eddigi szakmai ágazati pótlék beépült a bérbe. A Púétv. bevezetéséből adódó szükséges finanszírozási különbözetet a Kormány biztosítja.
A Púétv. bevezetése a Fecskepart Óvoda és Bölcsőde esetében 18 óvodai dolgozót és 2 bölcsődei – pedagógus képesítéssel is rendelkező – felsőfokú végzettségű kisgyermeknevelőt érintett.
· A szomszédos országban 2022. évben kirobbant háború okozta energiaválság kezelése, az energia árak alakulása meghatározó kérdés volt az elmúlt időszakban. Fonyód Város Önkormányzat Képviselő-testülete a 192/2023. (VII. 27.) számú Kt. határozatában arról döntött, hogy Fonyód Város Önkormányzata és költségvetési szervei, valamint az önkormányzati tulajdonban lévő gazdasági társaságok részt vesznek a földgáz energiára 2023. október 1-től 2025. október 1-ig tartó szerződéses időszakra, valamint villamos energiára 2024. január 1-től 2025. december 31-ig tartó szerződéses időszakra (2024-2025. energiaévre) szóló, a Közbeszerzési és Ellátási Főigazgatóság keretmegállapodásos közbeszerzési eljárásának keretein belül, fix Forint alapú, a Sourcing Hungary Kft. által szervezett csoportos energia közbeszerzési eljáráson. A 2024-2025. energiaévre vonatkozó földgáz és villamos energia beszerzésre kiírt közbeszerzési eljárás sikeresen zárult, ahol mind a fedezeti értékekhez, mind az önkormányzatok által elérhető piaci árakhoz képest jelentős mértékű megtakarítást sikerült elérni. Az időzítés szerencsésen alakult, hiszen a 2022. évi csúcsárakhoz képest 2023. évben folyamatos csökkenés volt tapasztalható, az energiatőzsdei árak 70-80 %-os esést mutattak.
A Képviselő-testület a 260/2023. (XI.23.) számú Kt. határozattal elfogadta az energia díjakról készült közbeszerzési eljárási tájékoztatást.
Az önkormányzat működési feladatainak és a kitűzött fejlesztési céloknak a megvalósítását a körülményekhez igazodóan láttuk el. Az előző évről áthozott tartalékok és az év során realizálódott bevételek alapot biztosítottak az önkormányzat és az intézmények feladatellátásának, valamint az önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok tevékenységének finanszírozására.
A költségvetési egyensúly megtartásához külső forrás bevonására nem volt szükség.
A gazdálkodási folyamat megfelelt a 2014. január 1-től hatályos az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Kormányrendelet szabályainak, mely alapvetően változást hozott az államháztartás pénzügyi-számviteli területén.
Az új szabályozás különválasztja a bevételi és kiadási előirányzatok alakulásának, a követelések, a kötelezettségvállalások, a más fizetési kötelezettségek és ezek teljesítésének pénzforgalmi szemléletű, folyamatos nyilvántartására szolgáló költségvetési számvitelt, illetve a vagyont, annak összetételét, a működés eredményességét és hatékonyságát, az egyes tevékenységek önköltségét eredményszemléletben mérő pénzügyi számvitelt. A két számviteli rendszer összességében zárt rendszert alkot.
A beterjesztett 2023. évi zárszámadásról szóló rendelet-tervezet adattartalma a hatályos szabályok szerinti elszámolási rendnek megfelelő, a független könyvvizsgálói jelentés az előterjesztéshez csatolásra került.
Bevételek
Központi költségvetési kapcsolatokból származó normatív állami hozzájárulások, támogatások és átengedett bevételek
A Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény (a továbbiakban: költségvetési törvény) 2-3. sz. melléklete határozta meg a helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatását.
Az előző évhez képest szinte valamennyi támogatási jogcím fajlagos összege nőtt, de csak kis mértékben. Az igénybe vehető összeget továbbra is jellemzően a lakosságszám, vagy az egyes jogcímhez tartozó mutatószám határozta meg.
Az állandó lakosok száma kis mértékben nőtt Fonyódon (5.205 főről 5.209 főre). Az egyes támogatási jogcímek számítása során a 2022. január 1-i állapot szerinti lakos számot kellett figyelembe venni.
A költségvetési törvény 2-3. sz. melléklete szerinti általános működési és ágazati feladatokra megállapított támogatások év végi elszámolásban kimutatott összege 656,7 millió Ft volt (előző évhez képest + 78,4 millió Ft), mely jogcímenként az alábbiak szerint alakult:
· Az önkormányzati hivatalok működéséhez az elismert hivatali létszám alapján biztosított támogatást az állam 5.537 ezer Ft/fő fajlagos összeggel, így a hivatali személyi és a dologi kiadásokra 117,9 millió Ft támogatás kaptunk (21,29 fő mutatószám).
· A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatok (zöldterület-gazdálkodás, közvilágítás fenntartása, köztemető fenntartása, közutak fenntartása) ellátására kapott támogatás a 2022. évi országosan összesített önkormányzati beszámolóban szereplő kormányzati funkciókon elszámolt - meghatározott mutatókra vetített - településkategóriánként számított nettó működési kiadások figyelembevételével került megállapításra 86,8 millió Ft összegben. Ezen túl az energia árak emelkedése miatt a közvilágításra 27,7 millió Ft kiegészítő támogatás érkezett.
· Egyéb önkormányzati feladatokra 2.800 Ft/fő fajlagos összeggel számolva 14,6 millió Ft volt a támogatás, melyet az állandó lakosok száma határozott meg.
· A lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatására 13 fő után 2.550 Ft/külterületi lakos/év támogatás illette meg az önkormányzatot a 2022.01.01. állapot szerint, mely összesen 33 ezer Ft.
· Az óvodaműködtetés köznevelési feladat, melynek keretében az óvodapedagógusok (10,3 fő) és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők (7 fő) létszáma alapján igényelhető a támogatás a dolgozók bér és járulék költségeire (összesen 96,5 millió Ft).
Az oviban az adatszolgáltatások szerinti gyermek létszám 114,3 fő. Ez a mutató befolyásolja az óvoda működtetésére igényelhető támogatást, az ellátotti létszám alapján 137.000 Ft/fő/év a fajlagos összeg (15,7 millió Ft).
Az adatok meghatározását követően a feladathoz összesen 112,2 millió Ft igénybevételére volt jogosult az önkormányzat 2023. évben.
· A bölcsőde finanszírozási rendszere 2018. évtől jelentősen megváltozott, itt is megjelent a két elemből álló feladat finanszírozás. Az egyik elem a szakmai dolgozók elismert létszámához kapcsolódó bértámogatás, a másik rész a gyermeklétszám alapján számított üzemeltetési támogatás.
A veszélyhelyzetre vonatkozó szabály szerint a bölcsődei feladat a férőhely 80 %-a szerint került finanszírozásra (30,4 fő gyermek) 2023. évben, a támogatás összege 45,7 millió Ft volt.
· A szociális ágazatnál is - szociális étkeztetés, házi segítségnyújtás és nappali ellátás - az ellátotti létszám határozta meg a támogatás összegét. A fajlagos támogatási összegek nőttek az előző évhez képest. A társulásban történő feladat ellátás miatt kiegészítő támogatást is igényelhettünk. A jogcímekre Fonyód tekintetében összesen 42,1 millió Ft támogatást számoltunk el.
· A családsegítés és gyermekjóléti szolgálat területi feladatának ellátására az állandó lakosság száma alapján 10,2 millió Ft-ra jogosult az önkormányzat, ennek fele azonban az elszámolások szerint Balatonfenyvest illette.
A családsegítés és gyermekjóléti központ feladat ellátása a járásszékhely települési önkormányzatot terheli, melynek finanszírozásához a támogatás a járás lakosságszáma, illetve a járáshoz tartozó települések száma alapján került meghatározásra 33,4 millió Ft összegben.
A központ feladatai között 2018. évben jelent meg az óvodai és iskola szociális segítő tevékenység, melynek 2023. évi támogatása 16 millió Ft volt.
A szociális feladatok jelentősen alulfinanszírozottak.
· A gyermekétkeztetés finanszírozása az igénybe vevők számának függvénye. Két jogcímen kapott az önkormányzat támogatást, egyrészt a feladatellátásban résztvevő számított dolgozói létszám alapján (az elismert létszám 9,73 fő) 28,8 millió Ft a bér és járulék költségekre, valamint 56,2 millió Ft az üzemeltetési költségekre.
A rászoruló gyermekek szünidei étkeztetésére az igénybe vevők száma alapján 51 ezer Ft volt a támogatás összege.
A gyermekétkeztetés feladatellátásához összesen 85 millió Ft támogatás érkezett.
· A könyvtári és közművelődési feladatokra a település lakosságszáma alapján 15,9 millió Ft központi forrás érkezett. Az ágazat támogatottsága változatlanul rendkívül alacsony.
A költségvetési törvény 2-3. sz. melléklete szerinti általános működési és ágazati feladatokra megállapított támogatásokon kívül az év folyamán - pályázati eljárással - 3 további jogcímen kapott Fonyód Városa költségvetési támogatást:
· könyvtári érdekeltségnövelő támogatás 701 ezer Ft,
· lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatása 50.814 ezer Ft (DRV-nek felhasználásra),
· REKI támogatás az ügyeleti feladatra és az NHSZ Zöldfok Zrt. által 56 önkormányzattal szemben indított kártérítésiperben az elmarasztalás megfizetésére összesen 63.985 ezer Ft.
A kkv-szektor vállalkozásai számára 2021-2022. évben a helyi iparűzési adó mértéke megfeleződött és legfeljebb 1 százalék lehetett (Fonyódon 0,9 %), illetve a bevallott adó felét kellett megfizetni – a koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében szükséges egyes intézkedésekről szóló 639/2020. (XII.22.) Korm. rendelet szerint.
A 2021. évben kieső iparűzési adó bevételt támogatással 2021-2022. évben kompenzálta a kormányzat, azonban a 2022. évi kieső „felezett” HIPA bevétel előzetes kompenzálását követően az éves bevallások alapján 2023.évben még további 39,9 millió Ft kiegészítő támogatás érkezett.
A működési célra kapott állami támogatások 2023. évi összege 843,5 millió Ft volt.
Az állam az önkormányzati feladatok ellátásához kapcsolódó támogatásokat szigorú igénylési és elszámolási rend szerint, mutatószámok alapján, feladatalapú támogatási rendszerrel biztosítja. Adott feladathoz rendelt támogatás szabályszerű felhasználását folyamatos monitoringgal figyelemmel kíséri a Magyar Államkincstár Igazgatósága.
A támogatások elszámolási rendszere szerint 1,5 millió Ft visszafizetési kötelezettség keletkezett a DRV. által fel nem használt és azt az Önkormányzat felé megfizetett lakossági víz- és csatorna támogatás 2023. évi jogcíméből (2024. évben kell pénzügyileg rendezni).
Működési bevételek
A működési bevételhez soroljuk a szolgáltatások ellenértékét, a közvetített szolgáltatások ellenértékét, a tulajdonosi bevételeket, az áfa bevételeket és visszatérüléseket, a kamatbevételeket.
Az intézményeknél csak kisebb összegekben, néhány jogcímen keletkezett működési bevétel.
- A Polgármesteri Hivatalnál a hivatali munkaidőn kívül lebonyolított anyakönyvi eseményekért fizetett díjakból, illetve a SM. Kormányhivatal által a Fő u. 19. alatti hivatali B épület rezsi költségének megfizetéséből keletkezett 1.844 ezer Ft működési bevétel.
- A FOKI esetében a könyvtári és az igénybe vehető szolgáltatások díjaiból (internethasználat, fénymásolás), valamint a kulturális programok és a múzeum belépőjegyeinek értékesítéséből, illetve a helyiségek bérbeadásából képződött 4.022 ezer Ft bevétel.
- A Fecskepart Óvoda és Bölcsőde a 2022. évi közműdíjak elszámolásából eredően visszatérítést kapott, az elszámolt intézményi bevétel 623 ezer Ft.
Az intézmények feladatellátása során keletkezett működési bevétel összesen 6.489 ezer Ft.
Az önkormányzati vagyon hasznosításából származó bevételeink – lakások, iroda helyiségek, üzletek, területek bérbeadásából 66,2 millió Ft bevétel származott, melyből a NIKÉ Egyesülettel szerződés szerint elszámolt 2023. évi (6 hó) földhasználati díj 18.867 ezer Ft volt.
A piac 2023. évi bevétele 94,3 millió Ft volt, mely 28 %-kal több mint előző évben.
A gyermekétkeztetésből keletkező jelentősebb összegű bevételt a Fonyód Konyha Kft. szedi be, azonban 2018. évtől pénzügytechnikailag a cég által beszedett térítési díjak nettó 23,9 millió Ft összegét az önkormányzat bevételeként is ki kell mutatni.
(A pénzügytechnikai művelet +/- egyezősége érdekében a kiadás oldalon ezzel azonos összeget a gazdasági társaság támogatásaként is el kellett számolni.)
A telekértékesítésből származó felszámított áfa bevétel 15,7 millió Ft volt, melyet a NAV felé be kellett fizetni.
A kedvezőtlen gazdasági folyamtok hatásaként magas volt az infláció. Az átmenetileg szabad pénzeszközök rövid futamidejű lekötésével 31 millió Ft összegű kamat bevételt értünk el.
A közműdíjak továbbszámlázásából a közvetített szolgáltatások jogcímen bruttó 18,8 millió Ft működési bevételt számoltunk el.
Az önkormányzat saját feladatellátásából eredően 249,9 millió Ft működési bevétel realizálódott.
Közhatalmi bevételek – Adóbevételek
A helyi adóból származó közhatalmi bevétel az önkormányzat működési költségvetésének meghatározó eleme. Forrása az állami támogatással nem fedezett kötelezően ellátandó, és az önként vállalt feladatok finanszírozásának. Szerepe az évek során jelentősen felértékelődött, 2023. évben a működési bevételek 44 %-a adóbevételből realizálódott.
Fonyód Város Önkormányzat Képviselő-testülete a 16/2022. (X.27.) önkormányzati rendelettel döntött a helyi adókról szóló 10/2018. (X.19.) önkormányzati rendelet 2023. január 1-i hatályú módosításáról. Az előző adómértékek, kedvezmények és mentességek 2016. évtől voltak hatályban - érdemi módosítás nélkül. Az adó mértékek 2016. év óta az infláció mértékét követően sem emelkedtek.
Az adómérték emelést különösen indokolta, hogy a világjárvány és a háborús környezet okozta nehéz gazdasági helyzettel egyre növekvő működési kiadásokat az önkormányzat az előző évek bevételi szintjéből nem tudta finanszírozni, és a településpolitikai célok megvalósítása jelentős erőforrásokat igényel.
A helyi adókról szóló 1990. évi C. törvény (a továbbiakban: Htv.) biztosítja az önkormányzat adó megállapítási jogát, mely elengedhetetlen az önálló gazdálkodáshoz, a közszolgálati feladatok magas szintű ellátásához.
A Htv. felhatalmazása alapján az önkormányzat széleskörű döntési szabadsággal rendelkezik a helyi adók szabályozása során. A Htv. keretei között szabadon dönthet arról, hogy milyen helyi adót vezet be, illetve, hogy a helyi sajátosságokhoz, az önkormányzat gazdálkodási követelményeihez és az adóalanyok teherviselő képességéhez igazodva az adómaximumon belül milyen adómértéket alkalmaz.
2023. január 1-től minden adónem esetében változott az adó mértéke, valamint változtak a kedvezmények is.
Építményadó
adótárgy: 9.080 db
tervezett adóbevétel: 480.000 ezer Ft
adóbevétel: 492.900 ezer Ft
kedvezményben részesített adóalany: 1.953 fő
kedvezmény összege: 158.370 ezer Ft
A beszámolás évében Fonyód város illetékességi területén 9 080 db az adóköteles épület/épületrész (ebből 1.005 db garázs). Ezen ingatlanok tulajdonosai az épület hasznos alapterülete után építményadó fizetésére kötelezettek.
2023. január 1-től az építményadó mértéke a következőképpen alakul:
· a vasúti pálya vonalától északra eső területen 1.400 Ft/m2/év,
· a vasúti pálya vonalától délre eső területen 1.100 Ft/m2/év.
Fonyód Város Önkormányzata jelentős kedvezményt biztosít azok számára, akik az ingatlan- nyilvántartásban lakóház/lakás megnevezésű ingatlanjukat életvitelszerűen használják, és annak tényét - a mindenkor hatályos - a helyi adókról szóló 10/2018. (X.19.) önkormányzati rendeletben előírt módon igazolják. A kedvezmény mértéke Fonyód város illetékességi területén egységesen 750 Ft/m2/év.
Tárgy évben a vasúti pálya vonalától északra eső területen 88 fő -, a vasúti pálya vonalától délre eső területen 1.865 fő ingatlantulajdonos élt a fenti kedvezmény lehetőségével.
A magánszemély tulajdonában lévő, nem vállalkozási célra használt garázs rendeltetésű helyiségek vonatkozásában - a vasúttól északra és délre eső területeken egységesen – szintén 750 Ft/m2/év mértékű kedvezményt biztosít a Képviselő-testület. A nyilvántartás szerint 997 db garázs tulajdonosa részesült ebben a kedvezményben (ők a lakóingatlan vonatkozásában is kedvezményezettek).
Az Adóhatóság nagy hangsúlyt fektetett az ellenőrzésekre építmény- és telekadó tekintetében egyaránt. Ennek során az adónyilvántartás tételesen egyeztetésre kerül a földhivatali nyilvántartással, mellyel az adóelkerülők sikeresen felderíthetők. Továbbá folyamatosan felülvizsgálatra kerülnek a tulajdonosi bevallások és az adóhatósági nyilvántartás egyezősége valamennyi helyrajzi szám tekintetében. A szisztematikus folyamat eredményeként az elmúlt évben jelentős számú (689 fő) tulajdonost szólítottunk fel az elmaradt bevallások teljesítésére és az adó megfizetésére.
A hatályos jogszabályok szerint 2023. évben az elmaradt adó visszamenőleg 2018. január 1. napjáig róhatta ki. Az alábbi törvényi hivatkozás alapján számos estben 5 évre visszamenőleg történt az adóhatósági adó megállapítás az adat bejelentési kötelezettség elmulasztása miatt.
Az adózás rendjéről szóló 2017. évi CL. törvény 202. § (1) bekezdése szerint: „Az adó megállapításához való jog annak a naptári évnek az utolsó napjától számított öt év elteltével évül el, amelyben az adóról bevallást, adatbejelentést, bejelentést kellett volna tenni, illetve bevallás, adatbejelentés, bejelentés hiányában az adót meg kellett volna fizetni.”
Telekadó
adótárgy: 929 db
tervezett adóbevétel: 58.000 ezer Ft
adóbevétel: 56.058 ezer Ft
kedvezményben részesített adóalany: 216 fő
kedvezmény összege: 48.118 ezer Ft
A 2023. évtől a telekadó mértéke a következőképpen alakul:
· a vasúttól északra eső területen 80 Ft/m2/év,
· a vasúttól délre eső területen 60 Ft/m2/év.
Telekadó tekintetében Fonyód Város Önkormányzat Képviselő- testületének a helyi rendelet 17.§ (6) pontja alapján igénybe vett adómentességet (mezőgazdasági célú hasznosítás) az adó alanya évente köteles nyilatkozattal igazolni. Az említett adómentességgel kapcsolatos nyilatkozatok meglétét évente felülvizsgálja az önkormányzati adóhatóság.
Az adóhatósági nyilvántartás felülvizsgálata során a külterületi ingatlanok adónyilvántartásba vétele is megtörtént (a külterületi mezőgazdasági hasznosítású ingatlanok 2023. január 1. napjától nem tartoznak a telekadó hatálya alá).
Az adóztatott terület nagysága 2023. évben 2.064.396 m2, a 2022. évben 1.399.612 m2 volt.
Idegenforgalmi adó
adózó: 403 egység
tervezett adóbevétel: 51.000 ezer Ft
adóbevétel: 54.334 ezer Ft
Az idegenforgalmi adó mértéke 2023. évtől 500 Ft/fő/éj.
Folyamatos az adóhatósági egyeztetés az idegenforgalmi adó tekintetében is. A szálláshely szolgáltatók által a Nemzeti Turisztikai Adatszolgáltató Központ (NTAK) portál adatszolgáltató felületen rögzített adatokkal egyeztetjük az önkormányzat felé benyújtott bevallásokat és a befizetett adót. Tapasztalataink szerint rengeteg az eltérés, a rendezés érdekében felhívásokat küldünk az adóalanyok felé.
Adataink szerint 2023. évben Fonyódon összesen 179.818 volt az igénybe vett vendégéjszakák száma, melyből 105.734 az adóköteles éjszakák száma.
A 2022. évhez képest az adóköteles vendégéjszakák száma 12 %-kal (14.500 vendégéjszaka) csökkent.
(2020. évtől az önkormányzatok számára megszűnt az üdülőhelyi feladatok ellátására járó - beszedett idegenforgalmi adó forintonként 1 Ft - állami támogatás jogcím.)
Helyi iparűzési adó
adózó: 877 adóalany
tervezett adóbevétel: 270.000 ezer Ft
adóbevétel: 293.690 ezer Ft
kedvezményben részesített adózó: 2 adóalany
kedvezmény összege: 1.501 ezer Ft
Az adómérték maximumát a Htv. 40. §-a 2000. évtől az adóalap 2 %-ában határozza meg.
2023. évtől a mérték Fonyód Város Önkormányzatának illetékességi területén is a maximális 2 %-ra emelkedett (1,8 %-ról).
A Nemzeti Adó- és Vámhivatal az újonnan bejegyzésre kerülő - székhelyet, telephelyet létesítő - gazdasági társaságokról, őstermelőkről és egyéni vállalkozókról folyamatosan adatot szolgáltat Adóhatóságunk részére.
Az adatszolgáltatás alapján nyomon követhetővé válik, hogy kik azok, akik helyi iparűzési adóköteles tevékenységet folytatnak Fonyódon és bevallási kötelezettségüket nem teljesítik. Részükre felhívásokat küldünk és amennyiben a felhívásokban kitűzött határidő után sem pótolják adatbejelentési kötelezettségüket az Adóhatóság mulasztási bírságot szab ki.
A 2023. évben 410 db felhívás került kiküldésre az adóalanyok részére a bevallási kötelezettségük elmulasztása miatt.
Az adóhatósági feladatok ellátása során jelentős változás történt 2021. év folyamán az elektronikus ügyintézésre kötelezett adózói kör kialakításával és a folyamatok bevezetésével.
Az adóbevételek 2018-2023. évek közötti alakulását a következő táblázat mutatja:
(ezer Ft)
Adónemek |
2018. év |
2019. év |
2020. év |
2021. évi |
2022. évi |
2023. évi |
Építményadó |
291 679 |
281 566 |
304 123 |
295 839 |
298 350 |
492 900 |
Telekadó |
29 231 |
29 114 |
37 789 |
32 452 |
36 685 |
56 058 |
Helyi iparűzési adó |
217 976 |
161 879 |
188 813 |
126 637 |
166 082 |
293 690 |
Gépjárműadó |
19 999 |
20 745 |
20 567 |
0 |
0 |
0 |
Idegenforgalmi adó |
44 833 |
41 474 |
1 859 |
39 012 |
45 599 |
54 334 |
Talajterhelési díj |
1 870 |
2 097 |
1 624 |
1 853 |
2 403 |
1 708 |
Bírság, pótlék |
2 462 |
2 427 |
2 245 |
1 556 |
2 280 |
6 159 |
Összesen |
608 050 |
539 302 |
557 023 |
497 349 |
551 399 |
904 849 |
A gépjárműadóval kapcsolatos feladatokat 2021. január 1-jétől az állami adóhatóság vette át a 2020. évi CXVIII. törvény 101.§-a alapján. Az önkormányzati adóhatóság gépjárműadóban fennálló hatásköre 2021. évtől kezdődően megszűnt, melynek következtében 2021. évtől Fonyód Város Önkormányzatának bevétele gépjárműadóból már nem származik.
A hátralékok év végi állományát mutatja a következő táblázat 2018-2023. évekre:
(ezer Ft)
Adónemek |
Hátralék 2018. év |
Hátralék 2019. év |
Hátralék 2020. év |
Hátralék 2021. év |
Hátralék 2022. év |
Hátralék 2023. év |
Építményadó |
37 892 |
35 198 |
18 677 |
20 040 |
28 148 |
33 260 |
Telekadó |
9 617 |
11 746 |
5 758 |
6 057 |
22 376 |
6 787 |
Helyi iparűzési adó |
14 495 |
4 756 |
8 501 |
11 016 |
18 840 |
21 249 |
Gépjárműadó |
9 064 |
8 187 |
9 144 |
7 647 |
7 440 |
7 087 |
Idegenforgalmi adó |
458 |
947 |
53 |
945 |
3 080 |
4 575 |
Talajterhelési díj |
1 543 |
1 386 |
2 285 |
2 169 |
691 |
549 |
Bírság, pótlék |
14 504 |
13 684 |
13 376 |
14 408 |
22 343 |
28 214 |
Összesen |
87 573 |
75 904 |
57 794 |
62 282 |
102 918 |
101 721 |
Megjegyzés: A táblázatokban szereplő számadatok az ASP ADÓ szakrendszerből a 2023. év zárása után kerültek kigyűjtésre.
A 2023. december 31-i állapot szerinti adóhátralék állománya a fizetendő adó 12 %- a. A hátralékok mértékét több tényező is befolyásolja, melyek közül kiemelendő ok a felderítések eredményeként több évre visszamenőleges adóelőírások a vagyoni típusú adók vonatkozásában, az adómértékek emelése, valamint a jegybanki alapkamat nagymértékű emelkedése. Utóbbi a késedelmi pótlék hátralék állományának mértékére van hatással.
Az Adóhatóság az állomány csökkentése érdekében a követeléskezelésre is nagy hangsúlyt fektet.
Az adóhatóság által foganatosítandó végrehajtási eljárásokról szóló 2017. évi CLIII. tv. 30. § (1) bekezdése alapján az adóhatóság a tartozás megfizetésére az adóst felhívhatja, eredménytelen felhívás esetén, továbbá, ha a felhívás alkalmazása a körülmények alapján célszerűtlen, a végrehajtást megindítja. Első sorban hatósági átutalással (inkasszó), munkabér-, nyugdíj letiltással, illetve jelzálogjog bejegyzéssel érvényesítjük jogos követeléseinket.
Az adóhatósági tevékenység gyakorlása során fontos, hogy megfelelő kommunikációval és gyakorlati eszközökkel sikerüljön elérni a helyi adót fizetők közreműködő együttműködését.
Működési célra kapott támogatások
A Dél-Balatoni Szennyvízelvezetés Társulás munkaszervezeti feladatait a Polgármesteri Hivatal látja el. A Hivatal irányító szerveként az önkormányzat a jogosultja a társulástól érkező feladat ellátási támogatásnak, melynek összege 2.725 ezer Ft volt.
A diákok Bursa támogatásaként előző évben utalt összegből 100 ezer Ft fel nem használt támogatás érkezett vissza az önkormányzathoz.
A 2022.évi lakossági víz- és csatornaszolgáltatás állami támogatásából a szolgáltató DRV Kft. 7.577 ezer Ft összeget nem használt fel, ezt az önkormányzat - mint támogatott - felé visszautalta (az állami költségvetés felé az önkormányzatnak kellett befizetnie).
A Turisztikai Egyesület és a Fonyódi Diáksport Egyesület az előző évi működési támogatását nem teljes összegben használta fel, így az elszámolások szerint összesen 865 ezer Ft-ot utaltak vissza.
A FOKI-nál a Nemzeti Kulturális Alap 650 ezer Ft támogatásával valósult meg az elmúlt évben a „Bagi Zoltán Péter: Palonai Magyar Bálint élete és a Fonyódi vár története a 16. században” című kiadvány megjelentetése, valamint további 400 ezer Ft támogatás érkezett a 2024. évben megszervezésre kerülő „Csodák tava mellett élek elnevezésű olvasásnépszerűsítő, ifjúsági közösségépítő tábor” programra.
A Munkaügyi Központon keresztül bonyolított foglalkoztatási programok kerete jelentősen leszűkült, annak ellenére, hogy a pályázatok keretében foglalkoztatottak a város közfeladatainak ellátásában aktív részt vevők. A kulturális intézmény időszakos felnőtt foglalkoztatásra és a nyári diákmunkára összesen 56 ezer Ft, az Önkormányzat 248 ezer támogatásra volt jogosult.
Fonyód Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 183/2023. (VII.26.) Kt. határozattal 10.700 ezer Ft visszatérítendő támogatást nyújtott a Fonyódi Turisztikai Egyesület részére annak érdekében, hogy az Egyesület a Veszprém-Balaton 2023 EKF programsorozat megvalósításához nyert pályázat kiadásait finanszírozni tudja, és az elszámolást követően az utólagosan igényelhető támogatásrészt le tudja hívni. Az Egyesület az elszámolást a támogató felé 2023. évben benyújtotta, de az még elfogadásra nem került. A 10.700 ezer Ft visszafizetése a 2024. évre áthúzódik.
A működési célú támogatások összege 12.621 ezer Ft volt.
Felhalmozási bevételek
A felhalmozási bevételek az önkormányzat pályázatai esetében az önerő részét képezik, így a szükséges források biztosítása érdekében célul tűzte ki a Képviselő-testület a forgalomképes, üresen álló ingatlanok értékesítésének, hasznosításának lehetőségét.
A Képviselő-testület döntései szerint 2023. év folyamán realizálódott értékesítések az alábbiak voltak:
· telek - terület
o Tompa Mihály utcai telek 6268.hrsz. 15.117 ezer Ft + áfa
o Érsekújvár utcai telek 6882/3. hrsz. 10.631 ezer Ft + áfa
o Dióshegyi utcai telek 6882/4. hrsz. 11.023 ezer Ft + áfa
o Niklai utcából nyíló terület 10077/6. hrsz. 38.400 ezer Ft
o Borszék utcai telek 6882/6. hrsz. 9.450 ezer Ft + áfa
o Borszék utcai telek 6882/7. hrsz. 10.100 ezer Ft + áfa
· ingatlan
o Vígadó téri üzlet 8248/4/A/24. hrsz. 36.137 ezer Ft
Teljesült továbbá 950 ezer Ft parkolóhely megváltás, így a felhalmozási bevételek összege nettó 131.808 ezer Ft. (A telkek értékesítéséhez kapcsolódóan 15.687 ezer Ft felszámított áfa realizálódott.)
Pályázati támogatások
Az év során az alábbi pályázati támogatások realizálódtak 1.085.868 ezer Ft összegben:
· TOP_PLUSZ-1.2.3-21-SO1-2022-00014 azonosító számú "Fonyód, Bartók Béla utca felújítása" megnevezésű pályázat, támogatói forrás 100.000 ezer Ft.
· TOP_PLUSZ-3.3.2-21-SO1-2022-00003 azonosító számú "Fonyódi Járás Szociális, Család- és Gyermekjóléti Központ új épületének építése" megnevezésű pályázat, támogatói forrás 599.843 ezer Ft.
· TOP_PLUSZ-2.1.1-21-SO1-2022-00034 azonosító számú "Fonyódi Polgármesteri Hivatal energetikai korszerűsítése" megnevezésű pályázat, támogatói forrás 121.980 ezer Ft.
· Magyar Turisztikai Ügynökség Zrt-vel közös GINOP-7.1.9-17-2018-00016 azonosító számú „Balaton madártávlatból kilátók és kilátópontok hálózatba kapcsolása” megnevezésű pályázat, jóváhagyott támogatói többletforrás 150.579 ezer Ft.
· TOP-3.1.1-16-S01-2017 azonosító számú "Fonyód-Csisztapuszta kerékpárútépítés” megnevezésű pályázat, támogatói többletforrás 75.163 ezer Ft.
· Balatoni Fejlesztési Tanács 19.640 ezer Ft támogatásával került beszerzésre az elektromos teherautó. A támogatás 50 %-a 2022. évben a II. része 9.820 ezer Ft a beszámolás évében érkezett.
· Balatoni Fejlesztési Tanács 56.967 ezer Ft összeggel támogatja elektromos utcaseprő autó beszerzését, melynek 50 %-a 28.483 ezer Ft megérkezett.
Előző évi maradvány
Az önkormányzat és intézmények 2022. évi pénzmaradványa 1.003.437 ezer Ft összegben az alábbiak szerint alakult
- működési célú maradvány 589.273 ezer Ft
- a fejlesztési bevételek maradványa 414.164 ezer Ft.
A pályázatokhoz kapcsolódó projekt számlákon a „Fonyód-Csisztapuszta kerékpárút fejlesztés” projektre - támogatási szerződés szerint már korábban megkapott előleg (teljes támogatási összeg megérkezett előlegként), a „Balaton madártávlatból kilátók és kilátópontok hálózatba kapcsolása” projekt előlege, és a Városi strandon lévő 2. kajaktároló és parti sétány projektre kapott támogatás még fel nem használt összege, melyeket fejlesztési célú maradványként kellett kezelni.
Finanszírozási bevétel
2023. év végén a Magyar Államkincstár 25.381 ezer Ft előleget folyósított a 2024. évi állami támogatásból, melyet finanszírozási bevételként kell elszámolni.
A költségvetés főösszegét bevétel és kiadás oldalon is jelentősen torzítja, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket rövid futamidejű banki lekötésekkel hasznosítottuk. Az alkalmanként lekötött legnagyobb összeg 500 millió Ft volt, melyet - mikor lejárt és visszavezetésre került - finanszírozási bevételként kellett elszámolni.
A finanszírozási bevételek 2023. évi összege 525.381 ezer Ft.
Az önkormányzat és intézményei 2023. évi teljesített
működési és felhalmozási bevételeinek főösszege 4.737.541 ezer Ft.
Kiadások
Működési kiadások
Az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének teljesítése során érvényesült a tervezéskor kialakított legfontosabb szempont, mely az önkormányzat fenntartásában lévő intézmények és a kizárólagos önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok rendkívül takarékos, de maximális hatékonyságú, gazdaságos működtetése és az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak magas színvonalú ellátása, valamint az is, hogy a feladatellátáshoz szükséges működési feltételek megfelelő mértékig biztosítottak legyenek.
Személyi juttatások, járulékok és dologi kiadások
A kötelező legkisebb munkabér (minimálbér) és a garantált bérminimum megállapításáról szóló 573/2022. (XII. 23.) Korm.rendelet szerint 2023. január 1-től a minimálbér 232.000 Ft (16 %), a garantált bérminimum (szakképzett minimálbér) 296.400 Ft (14 %) összegre nőtt havonta.
A bérek után a munkáltatót terhelő szociális hozzájárulási adó mértéke 2022. január 1-től 13 %-ra csökkent. A 25 fő feletti átlagos statisztikai állományi létszámmal működő szervezeteket rehabilitációs hozzájárulás fizetési kötelezettség terheli, melynek 2023. évben 2,1 millió Ft volt a szorzószáma.
Az önkormányzati intézmények és gazdasági társaságok személyi állományának bérezése jellemzően a minimálbér, vagy a bérminimum mértékéhez kapcsolható, így az emelkedés 1 fő esetében 434.000 Ft/év, ill. 494.000 Ft/év (járulékkal együtt) többlet kiadást jelentett.
2023. évre a központi bérminimum növekedés végrehajtására előzetesen kb. 41 millió Ft önkormányzati saját forrás igényt számoltunk (83 fő munkavállalót érintett). Ebből végül - az előzetes számításoknak megfelelően - a gazdasági társaságok vonatkozásában jelentkező 12,8 millió Ft (26 fő) növekmény nem került központilag kompenzálásra.
Az intézmények és a gazdasági társaságok alkalmazottai számára jogszabály nem írja elő a cafeteria juttatás megállapítását, de a Képviselő-testület a 260/2022. (XII.15.) Kt. határozatával az elmúlt évben is minden munkavállaló számára biztosította a 15.000 Ft/fő/hó összegű juttatást.
A Képviselő-testület a 261/2022. (XII.15.) Kt. határozatával valamennyi önkormányzati intézmény és gazdasági társaság munkavállalója számára egyszeri nettó 80.000 Ft/fő/év összegű (bruttó 120.300 Ft/fő/év) juttatást biztosított év végén.
A bérminimum rendezésén kívül egyes ágazatokban - köznevelés, szociális, kulturális ágazat - további béremelést, illetve pótlékot vezettek be külön ágazati jogszabályok, melyek finanszírozása központi forrásból valósult meg, ezekre saját forrást nem kellett biztosítani.
A személyi juttatások+járulékok 522.426 ezer Ft előirányzata 509.914 ezer Ft összegben került felhasználásra, mely a működési kiadások 28 %-a.
A működési kiadások 26 %-a a dologi kiadások jogcímre került teljesítésre (479.243 ezer Ft), melyeket a meghatározott közfeladatok ellátásához kapcsolódó üzemeltetési és szakmai, valamint szolgáltatási és közüzemi kiadások képezték. A dologi kiadások teljesítése 81,8 %.
A Fonyódi Polgármesteri Hivatal részére 2023. évre engedélyezett tisztviselői létszám 30 fő volt, a betöltött álláshelyek száma 28, melyből 4 fő gyermekvállalás miatt tartós távolléten volt – ezek közül 3 álláshely volt határozott idejű foglalkoztatással betöltött, 2 hely betöltetlen (műszaki ügyintéző munkakörre folyamatos az igény!!).
A Képviselő-testület 259/2022. (XII.15.) Kt. határozata szerint a 2023. évi illetményalap összege 80.000 Ft-ban került meghatározásra, azonban így is 11 főt érintett a garantált bérminimum bruttó 296.400 Ft/hó összegre történő emelése.
A tisztviselők éves cafeteria-juttatás kerete a jogszabály által meghatározott kötelező mértékű bruttó 400.000 Ft/fő/év, mely magába foglalta a munkáltatót terhelő közterheket is (így nettó 312.500 Ft/fő/év volt).
2023. évben 1 fő szerzett jogosultságot jubileumi jutalomra és 1 fő nyugdíjazására került sor.
A Népszámlálás 2022. őszi lebonyolításával kapcsolatosan decemberben kifizetett megbízási díjak a 2023. évi költségvetést terhelték, és az anyakönyvi tevékenység megbízási díja is a Hivatalban került elszámolásra (9.172 ezer Ft).
A Polgármesteri Hivatal 2023. évi működésére tervezett 232.160 ezer Ft bér és járulék keret terhére 225.630 ezer Ft kiadást teljesítettünk.
A dologi kiadások 2023. évi 57.740 ezer Ft keretszáma az előző évi adatok alapján, azt bázisként véve, az infláció mértékével növelve került meghatározásra, de a költségvetési rendelet első módosítása során 3.810 ezer Ft összeggel növeli kellett annak okán, hogy a Geoépszer Kft. „f.a.” ügyben megállapított perköltség egy része a Fonyódi Polgármesteri Hivatallal szerződött jogi képviselőt illette, valamint a postai díjak jelentős áremelkedése miatt a jogcímre tervezett keret nem volt elegendő az éves postai kiadásokra. A módosított keretszám 61.550 ezer Ft, mely 58.407 ezer Ft összeggel teljesült (94,9 %) a működtetéshez és a szakmai/hatósági munkához kapcsolódó dologi kiadásokra (a szakmai folyóiratok, az irodaszer, toner, szakmai anyag, üzemanyag, a tanfolyamok és a posta költséget, a működtetéshez kapcsolódó, folyamatos teljesítésű, szerződések szerinti kiadásokat - elektronikus szakmai rendszerek használati díja, eszköz bérleti díjak, közművek, telefon és internet díj, karbantartás/szerviz kiadás, belső ellenőrzés, ügyvéd, foglalkoztatás eü. díjak).
A dologi kiadások 58,4 millió Ft összegéből 19 millió Ft üzemeltetési, 39,4 millió Ft szakmai kiadást teljesítettünk. Ez utóbbi összegből 13,5 millió Ft az éves postaköltség.
A Fecskepart Óvoda elszámolt gyermeklétszáma 2023. évben 114,3 fő volt. A nevelési munka 5 csoportban valósult meg.
Az Óvoda személyi kiadás és járuléka (összesen 104,3 millió Ft) az engedélyezett és betöltött 18 fő bér és bérjellegű juttatásait tartalmazza, a közalkalmazotti és az új pedagógus életpálya-modell bevezetésével meghatározott kötelező mértékekkel.
Átlagosan 1,8 fő óvodapedagógus az előmeneteli rendszer keretén belül bonyolított minősítési eljárásban már korábban sikeresen vett részt, ők a pedagógus II. kategóriába sorolódnak, melyhez kapcsolódó többletkiadás kiegészítő állami támogatása 2023. évben is biztosított volt 1.352 ezer Ft összegben.
2023. évben 10,3 fő óvodapedagógus és 7 fő nevelő-oktató munkát segítő státusz volt finanszírozott a 114,3 fő átlagos gyermeklétszám alapján.
A 2023. évi garantált bérminimum emelés 6 fő óvodapedagógust, és a nevelést-oktatást közvetlenül segítő 7 főt érintette. A nem pedagógus, nevelő-oktató munkát segítő alkalmazottak részére 2023. január 1-től központi intézkedéssel + 7 %, és hasonlóan az előző évhez – saját hatáskörben + 3 % illetményemelés valósult meg.
2023. évben 1 fő szerzett jogosultságot jubileumi jutalom megállapítására és 1 fő nyugdíjazására került sor.
2023. évben az összes óvodai bér és járulék támogatás 97,3 millió Ft volt.
A Bölcsőde intézményegység esetében a finanszírozott férőhely 30.4 fő volt, a nevelési munka 2 csoportban valósult meg. A feladat a szociális ágazathoz tartozik, a 7 fő engedélyezett közalkalmazotti státusz betöltött volt. A garantált bérminimum 296.400 Ft/hó összegre történő emelése minden dolgozót érintett. Ágazati intézkedéssel, a besorolástól függően voltak pótlékra jogosultak a szakdolgozók.
Jubileumi jutalomra és nyugdíjazásra nem szerzett jogosultságot senki.
A bölcsőde személyi és járulék kiadásainak éves összege 43.264 ezer Ft.
Az intézmény valamennyi dolgozója számára biztosított volt a cafeteria-juttatás nettó 15 ezer Ft/fő/hó összege, valamint az egyszeri nettó 80.000 Ft/fő/év összegű (bruttó 120.300 Ft/fő/év időarányosan) év végi juttatás.
A Fecskepart Óvoda és Bölcsőde intézmény 2023. évi bér és járulék teljesített kiadása összesen 147,5 millió Ft volt.
Az intézmény teljesített dologi kiadásainak összege 11,4 millió Ft, melyből 4,8 millió Ft a közművek kiadása, a szakmai és az egyéb működtetési feladatokra 6,6 millió Ft került kifizetésre.
A Fonyódi Kulturális Intézmény engedélyezett 2023. évi létszámkerete 8,5 fő, a tényleges átlagos létszáma 7 fő volt. Az intézmény munkavállalóinak korábbi közalkalmazotti jogviszonya 2020. november 1-től hatályos változás szerint a Munka Törvénykönyve hatálya alá tartozik. Esetükben központi ágazati döntés biztosított 15 %-os bérnövekedést, mely központi forrásból került finanszírozásra (4.368 ezer Ft).
Az intézménynél a cafeteria-juttatás 15 ezer Ft/fő/hó összege, valamint az egyszeri nettó 80.000 Ft/fő/év összegű (bruttó 120.300 Ft/fő/év időarányosan) év végi juttatás minden dolgozó számára biztosított volt.
A Fonyódi Kulturális Intézmények 2023. évi bér és járulék kiadása 40.988 ezer Ft volt.
Az intézmény a város kulturális és társadalmi életének meghatározó, központi szervezete, ezért kiemelt jelentőségű a működtetése és az önkormányzati rendezvények szervezésében való közreműködése.
A dologi kiadások teljesítése 43,2 millió Ft, melyből az épületek működtetése, karbantartása 12 millió Ft (ebből a közműdíjak 7,9 millió Ft). A szakmai kiadások között került elszámolásra a könyvtári állomány gyarapítására 3,3 millió Ft, a közművelődési szakmai feladatellátásra és a városi programokra, az önkormányzati hivatalos rendezvények lebonyolítására összesen 22 millió Ft szolgáltatás. Dologi kiadásként került elszámolásra továbbá a Nemzeti Kulturális Alap 2022. évben érkezett 6,3 millió Ft támogatásával megvalósuló „Halló, itt Balaton! - Plakátok Bata Lőrinc fonyódi hagyatékából” című intézményi projekt előző évi 5,2 millió Ft forrásmaradványa, valamint az NKA 2023. évi 650 ezer Ft támogatásából megvalósított „Bagi Zoltán Péter: Palonai Magyar Bálint élete és a Fonyódi vár története a 16. században című kiadvány megjelentetése” projekt.
Fonyód Város Önkormányzata működési kiadásainak teljesítése 462.007 ezer Ft (84,8 %), melyből a
· a személyi juttatások összege 85.141 ezer Ft,
· a járulékok 10.625 ezer Ft,
· a dologi kiadások 366.241 ezer Ft.
A személyi juttatások és járulékok tartalmazzák a polgármester és alpolgármester, a képviselő-testület és bizottságai tagjainak tiszteletdíját, a piac üzemeltetés és média feladatokat ellátó munkatársak bérét és cafeteria juttatását, főépítész és a külső projektmenedzser megbízási díját.
A polgármester és az alpolgármester bérezése 2023. évben is a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 71. §-ban meghatározottak szerinti volt.
Fonyód Város Önkormányzat Képviselő-testülete a 259/2022. (XII.15.) határozattal 2023. évre a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény szerinti illetményalap mértékét 80.000 Ft összegben állapította meg. Az önkormányzati képviselők és bizottsági tagok tiszteletdíjának alapja a köztisztviselői illetményalap 80.000 Ft összege, melyhez a betöltött tisztségtől függően meghatározott szorzó tartozott.
A dologi kiadások között szerepel
· a Képviselő-testület 2015. decemberi ülésén hozott döntés szerinti 10 évre vállalt kötelezettség (lejárat ideje: 2027.07.31), mely szerint a közvilágítás korszerűsítése, a lámpatestek cseréje ez idő alatt karbantartási díjként kerül elszámolásra az önkormányzat dologi kiadásai között. 2023. évben 72,6 millió Ft a közvilágításra teljesített kiadás (melyhez 40,3 millió Ft alap és 27,7 millió Ft kiegészítő állami támogatást kapott a város).
· a temető üzemeltetés 2,2 millió Ft (ehhez kapcsolódó áll.támogatás 1,8 millió Ft).
· az önkormányzati vagyon működtetése kapcsán az egyéb önkormányzati ingatlanok (nem bérbe adott üzletek, lakások, egyéb épületek/épületrészek) közműdíjai és karbantartása 4,3 millió Ft, biztosítási díj 1,2 millió Ft.
· és a térfigyelő kamera rendszer rendszerbérleti és üzemeltetési díja 4,3 millió Ft, a strandokon, közterületeken biztosított free wifi szolgáltatás 3,5 millió Ft.
· a banki szolgáltatások és postai közreműködés (csekkes befizetések utáni díj), és a Fonyód kártya kiadásához kapcsolódó kiadások 10,8 millió Ft.
· a közbeszerzési eljárások és az energia tender lebonyolításához, valamint projekt lezárásokhoz és előkészítésekhez szakértők díjai, könyvvizsgálói díj, geodéziai felmérések díja, jogi közreműködői díj, földhivatali eljárási díjak 31,7 millió Ft.
· a piac működtetésre és terület bérleti díjra 4,9 millió Ft, a helyi közösségi autóbusz közlekedés biztosítására - a szolgáltató 2021. évi veszteség-kiegyenlítésére 5,3 millió Ft, a szúnyoggyérítésre 3,9 millió Ft, a testvérvárosi kapcsolatok működtetésére (delegációk, csoportok fogadására/küldésére - szállás, étkezés, programok, szállítás) 6,4 millió Ft, az iskolabusz szolgáltatás igénybevételére 5 millió Ft, a közvetített szolgáltatásokra (továbbszámlázott közmű és egyéb díjak) 21,3 millió Ft kiadás.
· az Egészségügyi Kft.-Fonyód felé az orvosi ügyeleti 2023. október 30-ig történő ellátására szolgáltatási díjként megfizetett 33,2 millió Ft, az állategészségügyi (gyepmesteri) szolgáltatásra 1 millió Ft.
· a Fonyód Város Önkormányzat Képviselő-testülete 52/2023. (III.16.) Kt. határozattal jóváhagyott a Pécsi Ítélőtábla II. fokú Gf.IV.40.031/2022/8. számú ítélete szerinti 22.249.152 Ft kötelezvény teljesítése, melyből 19,1 millió Ft perköltség a Geoépszer Kft. „f.a.” felszámolója felé került kifizetésre.
· az új sportcsarnok üzemeltetése 2023. július 1-től (építtető NIKÉ SE-től). A 2023. évi 6 havi bérleti díj - önkormányzati követeléssel szemben pénzforgalom nélküli elszámolással - 18,9 millió Ft bérleti díj kiadást jelentett. A Zákányi sportcsarnok és az üzemeltetésre átvett új csarnok 2023. évi közműdíja 10,4 millió Ft, a biztosítások díjai 1,5 millió Ft, a műszaki állapotfelmérésének szakértői díjai 3,5 millió Ft.
· a telekértékesítéshez kapcsolódó 15,7 millió Ft Áfa bevétel NAV felé befizetése, valamint dologi kiadásként került elszámolásra az építési beruházások esetében megfizetett 65,1 millió Ft fordított áfa.
· a 2021. évtől megjelent önkormányzati szolidaritási hozzájárulás elvonás 15,5 millió Ft befizetése.
Az önkormányzat és intézményei működési kiadásainak 2023. évi módosított előirányzata 2.236.133 ezer Ft, a teljesítés 1.825.892 ezer Ft (81,6 %).
A zárszámadási rendelet 1-5.2. számú mellékletében bemutatásra kerültek az intézmények és az önkormányzat tervezett és tényleges bevételei és kiadásai.
A bevételi adatok intézményekre lebontva tartalmazzák a saját bevételeket és az önkormányzati hozzájárulás összegét.
A kiadási adatok kiemelt előirányzatonként tartalmazzák a tényleges felhasználásokat.
2023. év során - a háborús veszélyhelyzet ellenére - a feladatellátáshoz szükséges működési és technikai feltételek megfelelő mértékig biztosítottak voltak.
Szociális ellátások
A helyi szociális ellátásokat a szociális ellátások helyi szabályairól szóló 19/2017. (XI.10.) önkormányzati rendelet szabályozza (a továbbiakban: Ör.).
2023. évben az alábbi ellátási jogcímekre történt kifizetés:
- gyermekvállalási támogatás 1.440 ezer Ft, 24 gyermek
- települési támogatás – lakásfenntartási támogatás 263 ezer Ft, 5 fő/hó
- köztemetés 0 ezer Ft, 0 fő
- temetési segély 335 ezer Ft, 5 fő
- közlekedési támogatás 90 ezer Ft, 6 fő
- rendkívüli települési támogatás – átmeneti segély 646 ezer Ft, 32 fő
- természetben nyújtott ellátás – szociális tűzifa 35 fő
- természetbeni gyermekvédelmi támogatás 132 ezer Ft, 11 fő
Ez utóbbi tétel a szociálisan rászoruló, rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre jogosult gyermekek részére évi 2 alkalommal nyújtott 6.000 - 6.500 Ft/fő kötött felhasználású utalványokra teljesített kifizetés, melynek teljes összege állami támogatással megérkezett, nem önkormányzati forrásból került kifizetésre.
A Képviselő-testület a 14/2021. (XI.25.) önkormányzati rendelttel módosította az Ör-t, mely szerint 2022. január 1. naptól a gyermekvállalási támogatást 60.000 Ft/fő összegre emelte.
2023. évben az önkormányzat által folyósított szociális ellátásokra 2.774 ezer Ft-ot fizettünk ki saját forrásból a szociálisan rászorult emberek/családok részére.
A szociális rendelet által szabályozott támogatásokat igénybe vevő ellátottak száma a korábbi évekhez viszonyítva közel azonos.
Működési és felhalmozási célú pénzeszköz átadások és támogatások
2023. évben működési célra összesen 805.980 ezer Ft, felhalmozási célra 335.479 ezer Ft került átadásra.
A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény, valamint a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény szociális és gyermekjóléti szolgáltatásokat érintő 2016. január 1-jétől hatályos módosításai szerint, a járásközpont települési önkormányzatok család- és gyermekjóléti központ működtetésére kötelezettek.
Fonyód Város Önkormányzata Képviselő-testületének döntése szerint a család- és gyermekjóléti központot a Fonyód-Balatonfenyves Szociális Társulás irányítása alá tartozó Fonyódi Járás Szociális, Család- és Gyermekjóléti Központ intézményegységeként működtette 2023. évben is.
Az intézmény által 2023. évben ellátott szociális feladatok:
- családsegítés Fonyód - Balatonfenyves települések
- család és gyermekjóléti szolgáltatás Fonyód - Balatonfenyves települések
- nappali ellátás Fonyód 29 fő
- szociális étkeztetés Fonyód 128 fő – Balatonfenyves 84 fő
- házi-segítségnyújtás Fonyód 40 fő – Balatonfenyves 14 fő
- jelzőrendszeres házi-segítségnyújtás Fonyód 34 fő – Balatonfenyves 7 fő
· gyermekjóléti központ Fonyódi járás területe
A 2016. január 1-én létrejött szervezeti egység működtetésére és a szociális feladatok finanszírozására Fonyód Város Önkormányzata 188,8 millió Ft önkormányzati hozzájárulást adott át a társulásnak, melyből 117 millió Ft a kapcsolódó állami támogatás.
A Képviselő-testület döntése értelmében a Fonyódi Turisztikai Egyesület az éves működésére és a 2023. évi rendezvények lebonyolítására összesen 29.706 ezer Ft támogatásban részesült.
Ezen kívül Fonyód Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 183/2023. (VII.26.) KT. határozattal 10.700 ezer Ft visszatérítendő támogatást nyújtott a Fonyódi Turisztikai Egyesület részére annak érdekében, hogy az Egyesület a Veszprém-Balaton 2023 EKF programsorozat megvalósításához nyert pályázat kiadásait finanszírozni tudja, és az elszámolást követően az utólagosan igényelhető támogatásrészt le tudja hívni. Az Egyesület záróelszámolásának elfogadása, és így a 10,7 millió Ft támogatás visszafizetése 2024. évre húzódik át.
A helyi társadalmi közösségi életben szerepet vállaló civil szervezetek, sportegyesületek, egyházak részére a fentieken túl összesen 19.300 ezer Ft támogatás került kifizetésre.
A DRV Zrt. részére átadásra került a központosított előirányzatként év közben kapott lakossági víz és csatorna szolgáltatás támogatása 50.814 ezer Ft összegben.
Veszprém-Balaton Európa Kulturális Fővárosa 2023. projektben való részvétel kapcsán, a régió kultúrájának bemutatása és az idegenforgalom fellendítése céljából igénybe vehető pályázatokon való részvételhez 2023. évben 4.170 ezer Ft összegű konzorciumi tagdíjat kellett teljesíteni.
Fonyód Város Önkormányzata csatlakozott a Bursa Hungarica önkormányzati ösztöndíjpályázathoz, melynek keretében 2023. évben 300 ezer Ft önkormányzati támogatás megfizetésével részesültek a szociálisan rászoruló felsőoktatási hallgatók max. 5.000 Ft/hó összegű támogatásban. A pályázati rendszer ugyanezen összeggel támogatta a hallgatókat havonta.
Az Egészségügyi Nonprofit Közhasznú Kft. az önkormányzattól átvállalt kötelező feladatként szervezte az egészségügyi alapellátás - háziorvosi és fogászati - ügyeleti feladatait. A feladatellátást Fonyód és Balatonfenyves önkormányzata együttesen finanszírozta - az állandó lakosok arányában - 2023. október 30-ig, a teljes országos átalakításig. A tört időszakra Fonyód városnak 33,2 millió Ft szolgáltatási díjat kellett teljesíteni, melyből 9,1 millió Ft-ot REKI pályázaton támogatásként megkaptunk.
A Képviselő-testület összesen 11 millió Ft támogatást nyújtott az egészségügyi alapellátás (házi és gyermekorvosi, fogászati körzetek) rezsiköltségeihez, valamint a dolgozók egyszeri 261/2022. (XII.15.) KT. határozat szerinti nettó 80.000 Ft/fő/év összegű (bruttó 120.300 Ft/fő/év) egyszeri juttatás kifizetésére.
Az önkormányzat a Fonyód Konyha Nonprofit Közhasznú Kft. működtetésével biztosítja az intézményi gyermekétkeztetést. A gyermekétkeztetés ellátásához állami támogatás igényelhető az ellátásban részesített gyermekek száma, a felmerülő bérkiadások és kimutatott üzemeltetési kiadások függvényében. E mutatók alapján a 2023. évi állami támogatás 88,6 millió Ft volt.
A gazdasági társaság a feladat ellátásra összesen 124 millió Ft működési támogatást kapott, így a 2023. évi önkormányzati saját forrás 35,4 millió Ft volt.
(A cég által beszedett térítési díjak 23,9 millió Ft nettó összegét pénzügytechnikai műveletként (pénzforgalom nélkül +/-) az önkormányzat bevételeként és kiadásaként is el kellett számolni.)
A Fonyód Média Nonprofit Kft. 2023. évi alapfeladatainak ellátásához 7.594 ezer Ft támogatást biztosított az önkormányzat. A társaság tevékenysége Fonyód város arculatának megújítása és a város márkázáshoz kapcsolódó teljes körű marketing tevékenység kialakítása, fejlesztése. Ezen feladatokra 12,4 millió Ft támogatást kapott a gazdasági társaság.
A Fonyódi Városfejlesztési és Városüzemeltetési Nonprofit Közhasznú Kft. a 2023. évi működési feladatainak ellátására 322,6 millió Ft támogatást kapott. A működtetési feladatokba tartoznak a város teljes külső megjelenésének alakítása, a közterületek parkosítása, karbantartása, a strandok igényes, megfelelő színvonalú működtetése, középületek, lakások, utak karbantartása, parkolók, sportcsarnok és temető fenntartása.
A feladatkörbe tartozó fejlesztésekre 131,9 millió Ft támogatást biztosított az önkormányzat.
A kizárólagosan önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok részére 2023. évben a közfeladatellátásra fizetett összegeket és a fennálló részesedéseket az alábbi táblázatban foglaltuk össze.
ezer Ft
Megnevezés |
Részesedés könyvszerinti értéke |
Részesedés mértéke |
2023. évben nyújtott működési és fejlesztési célú támogatás |
Fonyód Média Nonprofit Kft. |
3.000 |
100 % |
19.991 |
Fonyód Konyha Nonprofit Kft. |
3.000 |
100 % |
124.000 + 23.879 |
Városfejlesztési és Városüzemeltetési Nonprofit Kft. |
13.210 |
100 % |
454.507 |
Egészségügyi Nonprofit Kft. - Fonyód |
113.860 |
100 % |
10.955 |
Összesen |
133.070 |
|
633.332 |
A gyermekétkeztetésből keletkező jelentősebb összegű bevételt a Fonyód Konyha Kft. szedi be. 2018. évtől pénzügy-technikailag a cég által beszedett térítési díjak 23.879 ezer Ft nettó összegét az önkormányzat bevételeként is ki kellett mutatni. A művelet +/- egyezősége érdekében az önkormányzati költségvetés kiadási oldalán ezzel azonos összegben meg kellett emelni a gazdasági társaságnak adott támogatás összegét, ezt azonban pénzforgalom nélkül kellett lebonyolítani.
Pénzeszköz átadások, támogatások részletes bemutatása a rendelet 5.2. számú mellékletében található.
Fejlesztési kiadások
Az év során megvalósult fejlesztési feladatok az alábbiak szerint alakultak:
- TOP-3.1.1-16-SO1-2017-0002 azonosító számú „Fonyód-Csisztapuszta kerékpárút fejlesztés” projekt 100 % TOP forrásból valósult meg 2018-2023. években. A 2023. évi fejlesztési ráfordítás 111,6 millió Ft volt. A műszaki átadások lezajlottak, a projekt zárása áthúzódik 2024. évre.
A finanszírozás szerinti támogatás teljes 469.985 ezer Ft összege már 2018. évben megérkezett előlegként a MÁK-nál vezetett projekt alszámlára. 2023. évben 75.163 ezer Ft támogatói többletforrás érkezett, de a műszaki tartalom csökkenése miatt a támogatás összegéből 203.554 ezer Ft a támogató felé visszafizetésre került.
- Magyar Turisztikai Ügynökség Zrt-vel közös GINOP-7.1.9-17-2018-00016 azonosító számú „Balaton madártávlatból kilátók és kilátópontok hálózatba kapcsolása” megnevezésű pályázat teljes 387,2 millió Ft támogatási összege előlegként 2019. évben megérkezett a MÁK-nál vezetett projekt alszámlára, majd 2023. januárban a kitűzött tervek megvalósítására az építőanyag és az építőipari árak jelentős emelkedése miatt 150,6 millió Ft összegű jóváhagyott támogatói többletforrás érkezett.
A feladatok teljesítése a közbeszerzési eljárások csúszása miatt 2023. évre is áthúzódott, így a beszámolás évében a fejlesztési ráfordítás 356,1 millió Ft volt. A projekt zárása áthúzódik 2024. évre.
- TOP PLUSZ-3.3.2-21-SO1-2022-00003 azonosító számú "Fonyódi Járás Szociális, Család- és Gyermekjóléti Központ új épületének építése" pályázat támogatói 599,8 millió Ft forrása teljes összegben megérkezett a MÁK-nál vezetett projekt alszámlára. A 2023. évi fejlesztési ráfordítás a tervezésre 17 millió Ft volt.
- A város közbiztonságát erősítő térfigyelő kamera rendszer bővítésére 3,3 millió Ft fejlesztési kiadást fordított a város.
- A veszélyhelyzet ideje alatt hozott 191/2020. (XII.17.) polgármesteri határozattal Fonyód Város Önkormányzata megvásárolta a fonyódi 10245/2. helyrajzi számú, Fonyód Gáz utcában lévő 6378 m2 területű „üzem” megjelölésű belterületi ingatlant 63,46 millió Ft vételárért. A vételár kifizetése több részletben történik 2025. március 31. napig. 2023. évben 11,5 millió Ft részlet terhelte a költségvetést.
- A Balatoni Fejlesztési Tanács 9.820 ezer Ft összegű támogatásával vásároltunk elektromos teherautót 16,4 millió Ft fejlesztési kiadás teljesítésével. A jármű a VÜSZ Kft. használatába került.
- A Fecskepart Óvoda és Bölcsőde intézmény fűtésrendszerének/fűtésrendszereinek átalakítása kapcsán villany kazán beszerzésre 945 ezer Ft fejlesztési kiadást teljesítettünk. Az óvoda energetikai beruházása során beépített napelem rendszer teljesítménye így felhasználásra kerül, ezzel a gázfűtés részlegesen kiváltható.
- TOP PLUSZ-2.1.1-21-SO1-2022-00034 azonosító számú "Fonyódi Polgármesteri Hivatal energetikai korszerűsítése" megnevezésű pályázat támogatói forrása bruttó 122 millió Ft, mely előlegként a MÁK-nál vezetett projekt alszámlára megérkezett. A projekt során a fűtésrendszer és villamoshálózat korszerűsítése, nyílászárócsere és a homlokzat hőszigetelése valósul meg, de 2023. évben erre a célra fejlesztési kifizetés nem történt.
- Az energetikai projekt keretén kívül a Polgármesteri Hivatal épület teljes körű felújításának előkészítésére, a tervezési folyamat kiadásaira 18,2 millió Ft fejlesztési kiadást fordítottunk.
- TOP PLUSZ-1.2.3-21-SO1-2022-00014 azonosító számú "Fonyód, Bartók Béla utca felújítása" megnevezésű pályázat támogatói forrása bruttó 100 millió Ft. A tervezett 1.680 m hosszú szakasz felújítása áthúzódott 2024. évre, a műszaki átadása 2024. május hónapban megtörtént
- A sétány felújítása kapcsán merült fel feladatként a Ripka kút emlékmű felújítása, melynek fejlesztési részteljesítése 2,7 millió Ft.
- A városközpont rendezés folyamatában megkezdődött a vasútállomás melletti autóbusz pályaudvar rekultiválása/parkosítása, melynek fejlesztési I. részteljesítése 31 millió Ft volt. A II. részteljesítése 2024. évben történt meg.
- Vitorlás utca és a Szent István utcában hiányzó szennyvíz hálózat gerinc építését 12 millió Ft összegű saját forrásból tervezzük. A Vitorlás utcai hálózati gerinc kiépítése már évek óta a költségvetés részét képezi, az előkészítésre/tervezésre 829 ezer Ft kiadást teljesítettünk.
- Az általános iskolához tartozó Bihar villa régi épületének felújítása visszatérő terv. Az épület rendkívül rossz állapotú, teljes felújítására TOP pályázat lehetőséget keresünk. A megvalósítás során iskolai ebédlő és a zeneiskola elhelyezésére alkalmas tér kerül majd kialakításra. A pályázat benyújtásához szükséges építési engedélyezési tervek elkészítésére 5,7 millió Ft kifizetés történt.
- A Kormányhivatal hasznosította korábban az Ady Endre utcai - volt Okmányiroda épületet, mely felújításra szorul. Az elkülönített önkormányzati lakásalap számlán 40 millió Ft állt rendelkezésre, de kifizetés nem történt.
- A „Kisvárosi programcsomag” támogatásából finanszíroztuk a Fürdő utcai strand parti sétány 13.998 ezer Ft összegű megvalósítását 2022. évben. Ehhez kapcsolódóan készült el 2023. évben a Fürdő utcai sétány Botond utcai átkötő szakasza, valamint a vízi közmű hálózatot érintő hiba okán szükséges volt a Hunyadi utcában a térkő borítás helyreállítása, melyekre összesen 2,4 millió Ft fejlesztési célú kifizetés teljesült.
- Fonyód Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a 85/2023. (IV.6.) Kt. határozattal döntött arról, hogy beszerez egy Samsung nőgyógyászati ultrahang készüléket az Egészségügyi Nonprofit Kft. – Fonyód részére bruttó 18.996 ezer Ft értékben.
- A Fonyódi Kulturális Intézmény – informatikai eszközbeszerzésre és bútorzatra 1.397 ezer Ft kifizetést teljesített.
- A Fecskepart Óvoda és Bölcsőde intézmény háztartási gépekre és a bölcsődei ablakokra sötétítő (zsaluzia) rendszerre 2.080 ezer Ft kiadást teljesített.
- A Fonyódi Polgármesteri Hivatal informatikai eszközbeszerzésre 554 ezer Ft kiadást teljesített.
A Fonyód-Csisztapuszta között létesített kerékpárút építése kapcsán a Magyar Államkincstár felé 203.554 ezer Ft fejlesztési célú támogatást kellett visszafizetni annak okán, hogy műszaki problémák miatt a belterületi szakasz fejlesztése elmaradt, mellyel a projekt műszaki tartalma csökkent.
A VÜSZ Kft. a 2023. évre kitűzött fejlesztési feladatainak végrehajtására 131,9 millió Ft fejlesztési célú támogatást hívott le.
A 2023. évi fejlesztési kiadások összege 936.363 ezer Ft.
A felhalmozási kiadások tájékoztató táblázata a rendelet 6-7. mellékletei.
Finanszírozási kiadások
A finanszírozási kiadásként kell elszámolni a 2022. decemberben kapott és 2023. januárban visszavont 2023. évi állami támogatás megelőlegezés 24.102 ezer Ft összegét.
A költségvetés főösszegét bevétel és kiadás oldalon is jelentősen torzítja, hogy az átmenetileg szabad pénzeszközöket rövid futamidejű banki lekötésekkel hasznosítottuk. Az alkalmanként lekötött legnagyobb összeg 500 millió Ft volt, melyet - mikor elhelyezésre került - finanszírozási kiadásként kellett elszámolni.
Az önkormányzat és intézményei 2023. évi teljesített
működési és felhalmozási kiadásainak főösszege 3.286.357 ezer Ft.
Az eszközök elhasználódásának vizsgálata
Az eszközök elhasználódási fokát az alábbi mutatószám jelzi:
Elhasználódási fok = Eszközök halmozott értékcsökkenése/eszközök bruttó értéke
Az önkormányzat és intézményeinek 2023. december 31-i állapot szerinti eszközeire vonatkozóan az elhasználódás fokát jellemző mutatót az alábbi táblázat tartalmazza:
Számviteli kategória |
adatok ezer Ft-ban |
|
Immateriális javak |
Bruttó érték |
163.216 |
Értékcsökkenés |
150.927 |
|
Elhasználódási fok |
92,47 % |
|
Ingatlanok és ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
Bruttó érték |
23.067.925 |
Értékcsökkenés |
3.245.061 |
|
Elhasználódási fok |
14,07 % |
|
Gépek, berendezések, felszerelések |
Bruttó érték |
354.248 |
Értékcsökkenés |
258.309 |
|
Elhasználódási fok |
72,92 % |
Összefoglaló
A 2023. évi gazdálkodás végrehajtásáról szóló beterjesztésre kerülő rendelet-tervezet a hatályos jogszabályoknak megfelelően mutatja be Fonyód Város Önkormányzatának 2023. év során teljesített bevételeit és kiadásait.
Korábban a koronavírus világjárvány, majd 2022. februártól a szomszédos országban kirobbant háború jelentősen megváltoztatta Magyarország és vele Fonyód Város Önkormányzat és intézményei, gazdasági társaságai életét, gazdasági viszonyait. Az elmúlt évben a háborús körülmények a bizonytalanságot tovább generálták, az ezzel járó kiszámíthatatlanság jellemző volt a mindennapokra a társadalmi és gazdasági viszonyokban egyaránt. Az energia árak megsokszorozódtak, az infláció két számjegyű lett, jelentősen emelkedtek az élelmiszer és szolgáltatás árak.
2023. évben is tartalékok alapot biztosítottak az előző évről áthozott maradványok az önkormányzat és az intézmények, valamint az önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok feladatainak finanszírozására.
A negatív gazdasági folyamatok ellenére az elmúlt évben a pénzügyi stabilitás biztosított volt, külső forrás bevonására nem volt szükség. Az átmenetileg szabad pénzeszközök rövid lejáratú lekötésével jelentős kamatbevételt realizáltunk.
A bizonytalanság ellenére, az információk folyamatos elemzésével és értékelésével biztonságos, kiegyensúlyozott gazdálkodást folytattunk, és a feladatok megfelelő szervezésével biztosítottuk az önkormányzati és állami források hatékony felhasználását az önkormányzat és intézményei, valamint a kizárólagos tulajdonú önkormányzati gazdasági társaságok tekintetében is.
Az önkormányzati ingatlanok értékesítéséből származó bevételek a fejlesztési célok megvalósítását biztosítják, így ezek realizálására kiemelt figyelmet fordítottunk.
Az év során kiemelt hangsúlyt fektettünk a kötelező és vállalt feladataink megfelelő színvonalú ellátására, a feladatellátás hatékonyságának javítására, a méretgazdaságosság szempontjainak megvalósítására és további fejlesztésére.
A pályázati lehetőségeket kihasználtuk.
Gazdálkodásunk eredményességét a beterjesztett rendelet-tervezet tükrözi.
A 2024. évben felhasználható pénzmaradvány összege 1.451.184 ezer Ft, melyből
· az Önkormányzat maradványa 1.443.891 ezer Ft,
· a Fonyódi Polgármesteri Hivatal maradványa 2.857 ezer Ft,
· a Fecskepart Óvoda és Bölcsőde maradványa 1.681 ezer Ft,
· a Fonyódi Kulturális Intézmények maradványa 2.755 ezer Ft.
Kérjük a Tisztelt Képviselő-testületet Fonyód Város Önkormányzatának 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról szóló előterjesztés megtárgyalására és a rendelet-tervezet elfogadására.
Az előterjesztés részét képezi:
- Független könyvvizsgálói jelentés Fonyód Város Önkormányzata 2023. évi zárszámadási rendelettervezetének felülvizsgálatáról és könyvvizsgálói hitelesítéséről.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17.§-a alapján az előzetes hatásvizsgálat tükrében - az alábbi tájékoztatást adom:
A tervezett jogszabály várható következményei, különösen
1. társadalmi hatásai: a költségvetési rendelet alapján végrehajtott gazdálkodás az állampolgárok számára nyomon követhető, átfogó képet ad az Önkormányzat pénzügyi helyzetéről, végrehajtott feladatokról, fejlesztésekről.
2. gazdasági hatásai: nem realizálható
3. költségvetési hatásai: az önkormányzat a költségvetés zárszámadásakor számot ad az Önkormányzat a tervezett és teljesített feladatok végrehajtásáról.
4. környezeti következményei: nem realizálható
5. egészségi következményei: nem realizálható
6. adminisztratív terheket befolyásoló hatásai: nem realizálható
7. megalkotásának szükségessége: a zárszámadási rendelet-tervezetet az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91.§ (1) bekezdése alapján úgy kell a Képviselő-testület elé terjeszteni, hogy az adott költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
8. a jogalkotás elmaradásának várható következményei: az államháztartás működési rendjéről szóló törvényben foglaltak megsértése
9. alkalmazáshoz szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: a feltételek biztosítottak.
Döntéshozói vélemények
Városfejlesztési és Pénzügyi Bizottság |
A Városfejlesztési és Pénzügyi Bizottság (VPB) javasolja a Képviselő-testületnek az előterjesztés szerinti rendelet-tervezet elfogadását. |
|
Jogi és Humán Bizottság | A Jogi és Humán Bizottság (JHB) javasolja a Képviselő-testületnek az előterjesztés szerinti rendelet-tervezet elfogadását. | |
"Előterjesztés Fonyód Város Önkormányzata 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról szóló rendelet megalkotására "
Tervezett döntéstípus: határozat
Tervezett ágazati besorolás: pénzügyi kérdések
A Jogi és Humán Bizottság a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.
Fonyód Város Önkormányzata Képviselő-testületének .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról
Fonyód Város Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. §
E rendelet hatálya a helyi önkormányzatra és az általa irányított költségvetési szervekre terjed ki.
A helyi önkormányzat és a helyi önkormányzat költségvetési szervei 2023. évi költségvetésének teljesítése
2. §
A Képviselő-testület a helyi önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2023. évi összesített költségvetésének:
a) bevételi főösszegét 4.737.541 ezer forintban,
b) kiadási főösszegét 3.286.357 ezer forintban
állapítja meg az 1–2. mellékletek szerint.
3. §
A Képviselő-testület a helyi önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2023. évi működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait mérlegszerűen a 9. melléklet 1-2-3. pontjai szerint állapítja meg.
4. §
A Képviselő-testület a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek 2023. évi bevételeit és kiadásait a 3–4. mellékletek szerint állapítja meg.
5. §
A Képviselő-testület a helyi önkormányzat 2023. évi bevételeit és működési kiadásait feladatonként részletezve az 5. mellékletnek az 1. és 2. pontjai szerint állapítja meg.
6. §
A Képviselő-testület a helyi önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2023. évi beruházási kiadásainak teljesítését 496.801 ezer Ft, felújítási kiadásainak teljesítését 104.083 ezer Ft összegben, valamint azok célonkénti részletezését a 6–7. mellékletekben foglaltak szerint állapítja meg.
7. §
A Képviselő-testület a helyi önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2023. évi létszámát a 8. melléklet szerint állapítja meg.
8. §
A Képviselő-testület a helyi önkormányzat által biztosított 2023. évi közvetett támogatásokat a 14. melléklet szerint állapítja meg.
9. §
A Képviselő-testület a helyi önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2023. évi felülvizsgált maradvány-kimutatását a 21. mellékletben foglalt részletezésnek megfelelően hagyja jóvá.
10. §
A Képviselő-testület a helyi önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2023. december 31-i állapot szerinti eszközeinek és forrásainak értékét a 19. mellékletben foglalt részletezés szerint 22.301.069.780 Ft összegben állapítja meg.
11. §
A Képviselő-testület a helyi önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2023. évi eredmény kimutatását a 20. melléklet szerint állapítja meg.
12. §
A Képviselő-testület a helyi önkormányzat több éves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségeit - célok szerint, évenkénti bontásban - a 12. melléklet szerint állapítja meg.
13. §
A Képviselő-testület a helyi önkormányzat és az általa irányított költségvetési szervek 2023. évi pénzkészleteinek változását a 13. melléklet szerint állapítja meg.
14. §
A Képviselő-testület a helyi önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteit a 16. melléklet szerint állapítja meg.
15. §
A Képviselő-testület a helyi önkormányzat 2023. évi teljesített saját bevételei és kötelezettségei arányát a 15. melléklet állapítja meg.
16. §
A Képviselő-testület a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek 2023. évi működéséből származó kötelezettségeit és a részesedések alakulását a 18. melléklet szerint állapítja meg.
17. §
A Képviselő-testület a helyi önkormányzat által az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit, kiadásait, valamint a helyi önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat e rendelet 10. melléklete szerint állapítja meg.
18. §
A Képviselő-testület a helyi önkormányzat által ellátott önként vállalt feladatokat, valamint az államigazgatási feladatokat a 17. melléklet szerint állapítja meg.
19. §
A Képviselő-testület a helyi önkormányzat általános és céltartalékát a 11. melléklet szerint állapítja meg.
Záró rendelkezések
20. §
Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2023.évi bevételi előirányzatai | ||||
|
|
|
| ezer Ft |
S.sz | M e g n e v e z é s | 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés |
| Bevételek |
|
|
|
1. | Fonyód Város Önkormányzata | 3 815 238 | 4 810 139 | 4 713 184 |
| Ebből: Önkormányzatok működési támogatása | 669 941 | 843 500 | 843 500 |
Működési célú támogatások áht-n belülről | 2 725 | 3 073 | 3 073 | |
Felhalmozási célú támogatások áht-n belülről | 0 | 1 047 722 | 1 047 565 | |
Közhatalmi bevételek | 862 800 | 883 120 | 878 499 | |
Működési bevételek | 218 700 | 249 939 | 249 938 | |
Felhalmozási bevételek | 184 800 | 184 800 | 131 808 | |
Működési célú átvett pénzeszközök áht-n kívülről | 603 | 19 142 | 8 442 | |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök áht-n kívülről | 1 037 366 | 66 787 | 38 303 | |
Előző évi maradvány igénybevétele | 814 201 | 986 675 | 986 675 | |
ÁH-n belüli megelőlegezés bevétele | 24 102 | 25 381 | 25 381 | |
Lekötött betét megszüntetése | 0 | 500 000 | 500 000 | |
|
|
|
|
|
2. | Fonyódi Polgármesteri Hivatal | 10 287 | 10 287 | 9 031 |
| Ebből: Működési bevétel | 3 100 | 3 100 | 1 844 |
Működési célú támogatások áht-n belülről | 0 | 0 | 0 | |
Előző évi maradvány igénybevétele | 7 187 | 7 187 | 7 187 | |
|
|
|
|
|
3. | Fonyód Város Önkormányzata irányítása alá tartozó kv.szervek | 11 475 | 15 340 | 15 326 |
| Ebből: Működési bevétel | 1 900 | 4 659 | 4 645 |
Működési célú támogatások áht-n belülről | 0 | 1 106 | 1 106 | |
Működési célú átvett pénzeszközök áht-n kívülről | 0 | 0 | 0 | |
Előző évi maradvány igénybevétele | 9 575 | 9 575 | 9 575 | |
|
|
|
|
|
| Bevételek összesen: /1+2+3/ | 3 837 000 | 4 835 766 | 4 737 541 |
| Ebből: Önkormányzatok működési támogatása | 669 941 | 843 500 | 843 500 |
Működési célú támogatások áht-n belülről | 2 725 | 4 179 | 4 179 | |
Felhalmozási célú támogatások áht-n belülről | 0 | 1 047 722 | 1 047 565 | |
Közhatalmi bevételek | 862 800 | 883 120 | 878 499 | |
Működési bevételek | 223 700 | 257 698 | 256 427 | |
Felhalmozási bevételek | 184 800 | 184 800 | 131 808 | |
Működési célú átvett pénzeszközök áht-n kívülről | 603 | 19 142 | 8 442 | |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök áht-n kívülről | 1 037 366 | 66 787 | 38 303 | |
Előző évi maradvány igénybevétele | 830 963 | 1 003 437 | 1 003 437 | |
ÁH-n belüli megelőlegezés bevétele | 24 102 | 25 381 | 25 381 | |
Lekötött betét megszüntetése | 0 | 500 000 | 500 000 |
2. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2023.évi kiadási előirányzatai | ||||
|
|
|
| ezer Ft |
S.sz | M e g n e v e z é s | 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés |
| Kiadások |
|
|
|
1. | Fonyód Város Önkormányzata | 3 280 793 | 4 265 133 | 2 754 690 |
| Ebből: Személyi juttatás | 79 000 | 85 200 | 85 141 |
Munkaadókat terhelő járulék | 10 700 | 11 333 | 10 625 | |
Dologi kiadás | 233 678 | 448 586 | 366 241 | |
Ellátottak pénzbeli juttatásai | 5 000 | 5 000 | 2 774 | |
Egyéb működési célú kiadás | 1 218 354 | 1 343 152 | 833 475 | |
Egyéb felhalmozási célú kiadás | 0 | 335 479 | 335 479 | |
Beruházás | 1 219 509 | 1 020 953 | 492 770 | |
Felújítás | 490 450 | 490 049 | 104 083 | |
ÁH-n belüli megelőlegezés visszafizetése | 24 102 | 25 381 | 24 102 | |
Lekötött betétek | 0 | 500 000 | 500 000 | |
|
|
|
|
|
2. | Fonyódi Polgármesteri Hivatal | 292 500 | 296 310 | 284 591 |
| Ebből: Személyi juttatások | 200 710 | 200 710 | 195 090 |
Munkaadókat terhelő járulék | 31 450 | 31 450 | 30 540 | |
Dologi kiadások | 57 740 | 61 550 | 58 407 | |
Beruházás | 2 600 | 2 600 | 554 | |
|
|
|
|
|
3. | Fonyód Város Önkormányzata irányítása alá tartozó kv.szervek | 263 707 | 274 323 | 247 076 |
| Ebből: Személyi juttatások | 168 327 | 168 293 | 164 267 |
Munkaadókat terhelő járulék | 25 350 | 25 440 | 24 251 | |
Dologi kiadások | 65 980 | 76 040 | 54 595 | |
Egyéb működési célú kiadás | 0 | 500 | 486 | |
Beruházás | 4 050 | 4 050 | 3 477 | |
Felújítás | 0 | 0 | 0 | |
|
|
|
|
|
| Kiadások összesen: /1+2+3/ | 3 837 000 | 4 835 766 | 3 286 357 |
| Ebből: Személyi juttatások | 448 037 | 454 203 | 444 498 |
Munkaadókat terhelő járulék | 67 500 | 68 223 | 65 416 | |
Dologi kiadások | 357 398 | 586 176 | 479 243 | |
Ellátottak pénzbeli juttatásai | 5 000 | 5 000 | 2 774 | |
Egyéb működési célú kiadás | 1 218 354 | 1 343 652 | 833 961 | |
Egyéb felhalmozási célú kiadás | 0 | 335 479 | 335 479 | |
Beruházás | 1 226 159 | 1 027 603 | 496 801 | |
Felújítás | 490 450 | 490 049 | 104 083 | |
ÁH-n belüli megelőlegezés visszafizetése | 24 102 | 25 381 | 24 102 | |
Lekötött betétek | 0 | 500 000 | 500 000 |
3. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2023. évi bevételi előirányzatai | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
Intézmény | Működési bevételek | Finanszírozási bevétel | Felhalmozási bevétel | Működési célú támogatások áht-n belülről | ||||||||||||
| 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés | Ebből: Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés | Ebből: Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés | Ebből: Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés | Ebből: Önként vállalt feladat |
Fecskepart Óvoda és Bölcsőde | 0 | 635 | 623 | 0 | 167 978 | 168 978 | 161 295 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Fonyódi Kulturális Intézmények | 1 900 | 4 024 | 4 022 | 3 163 | 84 254 | 90 005 | 74 892 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 106 | 1 106 | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Összesen: | 1 900 | 4 659 | 4 645 | 3 163 | 252 232 | 258 983 | 236 187 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 106 | 1 106 | 0 |
Fonyódi Polgármesteri Hivatal | 3 100 | 3 100 | 1 844 | 0 | 282 213 | 286 023 | 278 417 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Mindösszesen | 5 000 | 7 759 | 6 489 | 3 163 | 534 445 | 545 006 | 514 604 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 106 | 1 106 | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Intézmény | Felhalmozási célú támogatások áht-n belülről | Működési célú átvett pénzeszköz áht-n kívülről | Felhalmozási célú átvett pénzeszköz áht-n kívülről | Maradvány igénybevétele | ||||||||||||
| 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés | Ebből: Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés | Ebből: Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés | Ebből: Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés | Ebből: Önként vállalt feladat |
Fecskepart Óvoda és Bölcsőde | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 804 | 804 | 804 | 0 |
Fonyódi Kulturális Intézmények | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8 771 | 8 771 | 8 771 | 5 224 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 0 | 0 |
|
Összesen: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 575 | 9 575 | 9 575 | 5 224 |
Fonyódi Polgármesteri Hivatal | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7 187 | 7 187 | 7 187 | 0 |
Mindösszesen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 16 762 | 16 762 | 16 762 | 5 224 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Intézmény | Bevételek összesen |
|
|
|
|
|
| |||||||||
| 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés | Ebből: Önként vállalt feladat |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fecskepart Óvoda és Bölcsőde | 168 782 | 170 417 | 162 722 | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fonyódi Kulturális Intézmények | 94 925 | 103 906 | 88 791 | 8 387 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 0 | 0 | 0 | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Összesen: | 263 707 | 274 323 | 251 513 | 8 387 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fonyódi Polgármesteri Hivatal | 292 500 | 296 310 | 287 448 | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mindösszesen | 556 207 | 570 633 | 538 961 | 8 387 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2023. évi kiadási előirányzatai | ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
Intézmény | Személyi juttatások | Munkaadókat terhelő járulékok | Dologi kiadások | Egyéb működési célú kiadások | ||||||||||||
| 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés | Ebből: Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés | Ebből: Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés | Ebből: Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés | Ebből: Önként vállalt feladat |
Fecskepart Óvoda és Bölcsőde | 131 862 | 131 772 | 128 133 | 0 | 20 250 | 20 340 | 19 397 | 0 | 14 470 | 16 105 | 11 430 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Fonyódi Kulturális Intézmények | 36 465 | 36 521 | 36 134 | 8 374 | 5 100 | 5 100 | 4 854 | 1 120 | 51 510 | 59 935 | 43 165 | 31 381 | 0 | 500 | 486 | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Összesen: | 168 327 | 168 293 | 164 267 | 8 374 | 25 350 | 25 440 | 24 251 | 1 120 | 65 980 | 76 040 | 54 595 | 31 381 | 0 | 500 | 486 | 0 |
Fonyódi Polgármesteri Hivatal | 200 710 | 200 710 | 195 090 | 0 | 31 450 | 31 450 | 30 540 | 0 | 57 740 | 61 550 | 58 407 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Mindösszesen | 369 037 | 369 003 | 359 357 | 8 374 | 56 800 | 56 890 | 54 791 | 1 120 | 123 720 | 137 590 | 113 002 | 31 381 | 0 | 500 | 486 | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Intézmény | Beruházások | Felújítások | Egyéb felhalmozási célú kiadások | Kiadások összesen | ||||||||||||
| 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés | Ebből: Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés | Ebből: Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés | Ebből: Önként vállalt feladat | 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés | Ebből: Önként vállalt feladat |
Fecskepart Óvoda és Bölcsőde | 2 200 | 2 200 | 2 080 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 168 782 | 170 417 | 161 040 | 0 |
Fonyódi Kulturális Intézmények | 1 850 | 1 850 | 1 397 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 94 925 | 103 906 | 86 036 | 40 875 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 0 |
Összesen: | 4 050 | 4 050 | 3 477 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 263 707 | 274 323 | 247 076 | 40 875 |
Fonyódi Polgármesteri Hivatal | 2 600 | 2 600 | 554 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 292 500 | 296 310 | 284 591 | 0 |
Mindösszesen | 6 650 | 6 650 | 4 031 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 556 207 | 570 633 | 531 667 | 40 875 |
5. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
1. 5.1. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzatának 2023. évi bevételi előirányzatai | ||||
|
|
|
| ezer Ft |
Sorszám | Megnevezés | 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés |
1 | Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | 247 049 | 254 202 | 254 202 |
2 | Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása | 98 852 | 112 820 | 112 820 |
3/a | Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása | 163 696 | 213 676 | 213 676 |
3/b | Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása | 81 431 | 88 590 | 88 590 |
4 | Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása | 11 523 | 17 580 | 17 580 |
5 | Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások | 67 390 | 114 799 | 114 799 |
6 | Elszámolásból származó bevételek | 0 | 41 833 | 41 833 |
7 | Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
|
|
|
8 | Önkormányzatok működési támogatásai (1+…7) | 669 941 | 843 500 | 843 500 |
9 | Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről | 2 725 | 3 073 | 3 073 |
10 | Működési célú támogatások államháztartáson belülről (9) | 2 725 | 3 073 | 3 073 |
11 | Felhalmozási célú támogatás áht-n belülről | 0 | 1 047 722 | 1 047 565 |
12 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (11) | 0 | 1 047 722 | 1 047 565 |
13 | Vagyoni típusú adók | 538 000 | 538 000 | 533 379 |
14 | Értékesítési és forgalmi adók | 270 000 | 283 842 | 283 842 |
15 | Gépjárműadók | 0 | 0 | 0 |
16 | Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók | 51 000 | 52 595 | 52 595 |
17 | Termékek és szolgáltatások adói (13+..16) | 859 000 | 874 437 | 869 816 |
18 | Egyéb közhatalmi bevételek | 3 800 | 8 683 | 8 683 |
19 | Közhatalmi bevételek (17+18) | 862 800 | 883 120 | 878 499 |
20 | Készletértékesítés ellenértéke | 0 | 0 | 0 |
21 | Szolgáltatások ellenértéke | 0 | 0 | 0 |
22 | Közvetített szolgáltatások ellenértéke | 8 000 | 14 861 | 14 861 |
23 | Tulajdonosi bevételek | 145 000 | 150 284 | 154 404 |
24 | Ellátási díjak | 28 000 | 28 000 | 23 879 |
25 | Kiszámlázott általános forgalmi adó | 27 700 | 23 761 | 23 761 |
26 | Általános forgalmi adó visszatérítése |
|
|
|
27 | Kamatbevételek | 10 000 | 31 035 | 31 035 |
28 | Egyéb működési bevételek |
| 1 998 | 1 998 |
29 | Működési bevételek (20+...28) | 218 700 | 249 939 | 249 938 |
30 | Ingatlanok értékesítése | 184 800 | 184 800 | 131 808 |
31 | Felhalmozási bevételek (30) | 184 800 | 184 800 | 131 808 |
32 | Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
| 18 277 | 7 577 |
33 | Egyéb működési célú átvett pénzeszközök | 603 | 865 | 865 |
34 | Működési célú átvett pénzeszközök ( 32+33) | 603 | 19 142 | 8 442 |
35 | Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
|
|
|
36 | Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 1 037 366 | 66 787 | 38 303 |
37 | Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ( 35 + 36 ) | 1 037 366 | 66 787 | 38 303 |
38 | Költségvetési bevételek (8+10+12+19+29+31+34+37) | 2 976 935 | 3 298 083 | 3 201 128 |
39 | Előző évi maradvány igénybevétele | 400 037 | 572 511 | 572 511 |
| Fejlesztési célú pénzmaradvány | 414 164 | 414 164 | 414 164 |
40 | Maradvány igénybevétele ( 39) | 814 201 | 986 675 | 986 675 |
41 | ÁH-n belüli megelőlegezések bevétele | 24 102 | 25 381 | 25 381 |
42 | Lekötött betétek megszüntetése |
| 500 000 | 500 000 |
43 | Bevételek mindösszesen(38+40+41+42 ) | 3 815 238 | 4 810 139 | 4 713 184 |
2. 5.2. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzatának 2023. évi kiadási előirányzatai | ||||
|
|
|
| ezer Ft |
sorszám | Megnevezés | 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés |
1 | Személyi juttatások | 79 000 | 85 200 | 85 141 |
2 | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó | 10 700 | 11 333 | 10 625 |
3 | Dologi kiadások összesen | 233 678 | 448 586 | 366 241 |
4 | Családi támogatások |
|
|
|
| Települési támogatás- közlekedési támogatás | 500 | 500 | 90 |
5 | Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
|
|
|
6 | Lakhatással kapcsolatos ellátások |
|
|
|
| Lakásfenntartási támogatás | 1 200 | 1 200 | 263 |
7 | Egyéb nem intézményi ellátások |
|
|
|
| Települési támogatás- gyermekvállalási támogatás | 2 000 | 2 000 | 1 440 |
| Települési támogatás- átmeneti segély | 1 000 | 1 000 | 646 |
| Települési támogatás- temetési segély | 300 | 300 | 335 |
8 | Ellátottak pénzbeli juttatásai (4+5+6+7) | 5 000 | 5 000 | 2 774 |
9 | Szolidaritási hozzájárulás | 15 522 | 15 522 | 15 522 |
| Elvonások és befizetések | 0 | 12 566 | 12 459 |
10 | Működési célú támogatások államháztartáson belülre | 212 115 | 212 115 | 189 137 |
| Fonyód-Balatonfenyves Szociális Társulás | 210 395 | 210 395 | 188 837 |
| Társulási tagdíjak | 1 000 | 1 000 | 0 |
| Bursa ösztöndíj program | 720 | 720 | 300 |
|
|
|
|
|
11 | Működési célú támogatások államháztartáson kívülre | 673 409 | 727 523 | 605 657 |
a.) | Civil szervezetek működési támogatása | 16 000 | 19 300 | 19 300 |
| Fonyódi Turisztikai Egyesület támogatása | 30 000 | 30 000 | 29 706 |
|
|
|
|
|
b.) | Arany János tehetséggondozó program keretében biztosított összeg | 0 | 0 | 0 |
|
|
|
|
|
c.) | Fonyódi Városfejlesztési és Városüzemeltetési Nonprofit Kft | 436 108 | 436 108 | 322 582 |
| Fonyód Konyha Nonprofit Kft. | 125 746 | 125 746 | 124 000 |
| Fonyód Konyha Nonprofit Kft. gyermek étkeztetési térítési díj támogatásként vissza | 28 000 | 28 000 | 23 879 |
| EÜ. Kft. alapellátás támogatása | 10 955 | 10 955 | 10 955 |
| Fonyód Média Nonprofit Kft. | 22 400 | 22 400 | 19 991 |
| Veszprém-Balaton EKF tagdíj | 4 200 | 4 200 | 4 170 |
| Mozdulj Balaton támogatás |
|
| 260 |
| DRV lakossági víz és csatornaszolg.támogatása |
| 50 814 | 50 814 |
|
|
|
|
|
12 | Tartalékok | 317 308 | 364 726 | 0 |
| általános tartalék | 45 000 | 143 605 | 0 |
| céltartalék | 272 308 | 221 121 | 0 |
13 | Működési célú kölcsön nyújtása államháztartáson kívülre | 0 | 10 700 | 10 700 |
14 | Egyéb működési célú kiadások összesen (9+10+11+12+13) | 1 218 354 | 1 343 152 | 833 475 |
15 | Beruházások | 1 219 509 | 1 020 953 | 492 770 |
| Csiszta kerékpárút | 275 810 | 99 320 | 111 551 |
| Balaton madártávlatból -Sétány felújítás pályázata | 234 926 | 205 311 | 308 535 |
| SzocKözpont építése | 600 000 | 596 560 | 17 031 |
| Térfigyelő kamera rendszer | 6 000 | 6 000 | 3 289 |
| Óvoda és Bölcsőde kazánok cseréje | 2 000 | 2 000 | 0 |
| 2. kajaktároló fordított ÁFA | 8 007 | 0 | 0 |
| Elektromos teherautó | 8 452 | 8 452 | 16 367 |
| Elektromos utcaseprő autó | 71 208 | 71 208 | 0 |
| Gáz utcai terület 2023. évi részlete | 11 500 | 11 500 | 11 488 |
| Ultrahang készülék EÜ Kft. | 0 | 18 996 | 18 996 |
| Fürdő utcai sétány Botond utcai átkötő szakasza | 1 606 | 1 606 | 0 |
| Polgármesteri Hivatal épület felújítása |
|
| 5 330 |
| Festmény "Fonyódi kút" |
|
| 183 |
|
|
|
|
|
16 | Felújítások | 490 450 | 490 049 | 104 083 |
| Polgármesteri Hivatal épület felújítása | 30 000 | 70 000 | 12 882 |
| Polgármesteri Hivatal energetika felújítása | 120 000 | 120 213 | 0 |
| Bartók Béla utca felújítása | 170 000 | 169 386 | 0 |
| Balaton madártávlatból -Sétány felújítás pályázata |
|
| 47 532 |
| Ripka kút felújítása | 4 450 | 4 450 | 2 669 |
| Vitorlás és Szent István utca szakasza szennyvíz hálózat gerinc építés | 12 000 | 12 000 | 829 |
| Ady Endre utcai lakások felújítása | 100 000 | 40 000 | 0 |
| Bihari villa felújítása | 24 000 | 24 000 | 5 715 |
| Óvoda és Bölcsőde kazánok cseréje |
|
| 945 |
| Hunyadi utca térkő helyreállítása |
|
| 837 |
| Fürdő utcai sétány Botond utcai átkötő szakasza |
|
| 1 606 |
| Autóbusz pályaudvar átalakítása | 30 000 | 50 000 | 31 068 |
|
|
|
|
|
17 | Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre | 0 | 203 554 | 203 554 |
18 | Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre | 0 | 131 925 | 131 925 |
| VÜSZ fejlesztési támogatás | 0 | 131 925 | 131 925 |
|
|
|
| 0 |
|
|
|
|
|
19 | Egyéb felhalmozási célú kiadások (17+18) | 0 | 335 479 | 335 479 |
20 | Költségvetési kiadások összesen (1+2+3+8+14+15+16+19) | 3 256 691 | 3 739 752 | 2 230 588 |
21 | ÁH-n belüli megelőlegezés visszafizetése | 24 102 | 25 381 | 24 102 |
22 | Pénzeszközök lekötött bankbetétként elhelyezése |
| 500 000 | 500 000 |
23 | Központi, irányító szervi támogatások folyósítása /intézményi finanszírozás/ | 534 445 | 545 006 | 514 604 |
| Kiadások mindösszesen(20+21+22+23) | 3 815 238 | 4 810 139 | 3 269 294 |
6. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata 2023. évi beruházási kiadások előirányzatai | |||||||
Ssz. | F e l a d a t | 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi beruházási kiadás teljesítés | Önkormányzati forrás | Külső forrás | Forrás megnevezése |
|
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
I. | KULTURÁLIS ÁGAZAT | ||||||
1. | Fonyódi Kulturális Intézmények eszköz beszerzés közművelődési érdekeltségnövelő pályázathoz önrész | 1 850 | 1 850 | 1 397 | 1 397 |
|
|
2. | Fonyód Város Önkormányzata Katona Nándor-" A fonyódi harang" című festmény |
|
| 183 | 183 |
|
|
| Összesen: | 1 850 | 1 850 | 1 580 | 1 580 | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
II. | KÖZIGAZGATÁS | ||||||
1. | Fonyódi Polgármesteri Hivatal informatikai eszköz beszerzés | 2 600 | 2 600 | 554 | 554 |
|
|
2. | Fonyód Város Önkormányzata - Fonyódi Polgármesteri Hivatal felújítása |
|
| 5 330 | 5 330 |
|
|
3. | Fonyód Város Önkormányzata - Fürdő utcai sétány Botond utca átkötő szakasza | 1 606 | 1 606 |
|
|
|
|
4. | Fonyód Város Önkormányzata - Térfigyelő kamera rendszer bővítése | 6 000 | 6 000 | 3 289 | 3 289 |
|
|
5. | Fonyód Város Önkormányzata - Gáz utcai terület vételár 2023.évi részlete | 11 500 | 11 500 | 11 488 | 11 488 |
|
|
6. | Fonyód Város Önkormányzata - Elektromos teherautó beszerzés | 8 452 | 8 452 | 16 367 | 6 547 | 9 820 | Balaton Fejlesztési Tanács |
7. | Fonyód Város Önkormányzata - Elektromos utcaseprő autó beszerzés | 71 208 | 71 208 |
|
|
| Balaton Fejlesztési Tanács |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Összesen: | 101 366 | 101 366 | 37 028 | 27 208 | 9 820 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
III. | KÖZNEVELÉSI ÁGAZAT | ||||||
1. | Fecskepart Óvoda és Bölcsőde eszköz beszerzés | 2 200 | 2 200 | 2 080 | 2 080 |
|
|
2. | Fonyód Város Önkormányzata - Fecskepart Óvoda és Bölcsőde kazán csere/beszerzés | 2 000 | 2 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Összesen: | 4 200 | 4 200 | 2 080 | 2 080 | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IV. | SZOCIÁLIS ÁGAZAT | ||||||
1. | Fonyód Város Önkormányzata - Szociális Központ építése | 600 000 | 596 560 | 17 031 |
| 17 031 | TOP Plusz-3.3.2-21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Összesen: | 600 000 | 596 560 | 17 031 | 0 | 17 031 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
V. | TURIZMUS - SPORT | ||||||
1. | Fonyód Város Önkormányzata - Fonyód-Csisztapuszta kerékpárútépítés | 275 810 | 99 320 | 111 551 |
| 111 551 | TOP-3.1.1-16-SO1 |
2. | Fonyód Város Önkormányzata - Balaton madártávlatból - sétány építés | 234 926 | 205 311 | 308 535 |
| 308 535 | GINOP-7.1.9-17-2018 |
3. | Fonyód Város Önkormányzata - 2. kajak tároló építés fordított áfa | 8 007 | 0 |
|
|
| Belügyminisztérium Kisvárosi program |
|
|
|
|
|
|
|
|
| Összesen: | 518 743 | 304 631 | 420 086 | 0 | 420 086 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
VI. | EGÉSZSÉGÜGYI ÁGAZAT | ||||||
1. | Fonyód Város Önkormányzata - Ultrahang készülék EÜ Kft. | 0 | 18 996 | 18 996 | 18 996 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Összesen: | 0 | 18 996 | 18 996 | 18 996 | 0 |
|
| Beruházások összesen | 1 226 159 | 1 027 603 | 496 801 | 49 864 | 446 937 |
|
7. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata 2023. évi felújítási kiadások előirányzatai | |||||||
| |||||||
Ssz. | F e l a d a t | 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi felújítási kiadás teljesítés | Önkormányzati forrás | Külső forrás | Külső forrás megnevezése |
|
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
I. | FELÚJÍTÁS | ||||||
1. | Fonyódi Polgármesteri Hivatal felújítása | 150 000 | 190 213 | 12 882 | 12 882 | 0 | TOP Plusz-2.1.1-21-SO1 |
2. | Bihari villa felújítása | 24 000 | 24 000 | 5 715 | 5 715 | 0 |
|
3. | Ripka kút felújítása | 4 450 | 4 450 | 2 669 | 2 669 | 0 |
|
4. | Ady Endre utcai lakások felújítása | 100 000 | 40 000 | 0 | 0 | 0 |
|
5. | Bartók Béla utca felújítása | 170 000 | 169 386 | 0 | 0 | 0 | TOP Plusz-1.2.3-21-SO1 |
6. | Balaton madártávlatból - sétány építés | 0 | 0 | 47 532 | 0 | 47 532 | GINOP-7.1.9-17-2018 |
7. | Fecskepart Óvoda és Bölcsőde kazán csere/beszerzés | 0 | 0 | 945 | 945 | 0 |
|
8. | Vitorlás és Szent István utca utca szennyvíz hálózat gerinc építés | 12 000 | 12 000 | 829 | 829 | 0 |
|
9. | Hunyadi utca térkő helyreállítás | 0 | 0 | 837 | 837 | 0 |
|
10. | Fürdő utcai sétány Botond utcai átkötő szakasza | 0 | 0 | 1 606 | 1 606 | 0 |
|
11. | Autóbusz pályaudvar átalakítása | 30 000 | 50 000 | 31 068 | 31 068 | 0 |
|
| Összesen: | 490 450 | 490 049 | 104 083 | 56 551 | 47 532 |
|
8. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata és irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2023. évi engedélyezett létszám előirányzatai |
| ||||
|
| fő |
| ||
szervezet | időbeli hatálya | 2023. évi engedélyezett létszámkeret | 2023. évi átlag létszám | ||
1 | Fecskepart Óvoda és Bölcsőde | 2023.01.01 - | 25 | 25 |
|
2 | Fonyódi Kulturális Intézmények | 8,5 | 7 |
| |
3 | Fonyódi Polgármesteri Hivatal | 30 | 28 |
| |
4 | Fonyód Város Önkormányzata | 10 | 9 |
| |
Összesen: | 73,5 | 69 |
|
9. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
1. 9.1. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata és irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2023. évi működési célú bevételei és kiadásai | |||||||
|
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
Bevételek | Kiadások | ||||||
Megnevezés | 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés | Megnevezés | 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés |
Önkormányzatok működési támogatása | 669 941 | 843 500 | 843 500 | Személyi juttatások | 448 037 | 454 203 | 444 498 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről | 2 725 | 4 179 | 4 179 | Munkaadókat terhelő járulék | 67 500 | 68 223 | 65 416 |
Közhatalmi bevételek | 862 800 | 883 120 | 878 499 | Dologi kiadások | 357 398 | 586 176 | 479 243 |
Működési bevételek | 223 700 | 257 698 | 256 427 | Ellátottak pénzbeli juttatásai | 5 000 | 5 000 | 2 774 |
Működési célú átvett pénzeszközök | 603 | 19 142 | 8 442 | Egyéb működési célú kiadás | 901 046 | 978 926 | 833 961 |
Elözö évi költségvetési maradvány igénybevétele | 416 799 | 589 273 | 589 273 | Általános tartalék | 45 000 | 143 605 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ÖSSZESEN: | 2 176 568 | 2 596 912 | 2 580 320 | ÖSSZESEN: | 1 823 981 | 2 236 133 | 1 825 892 |
Bevételi hiány: | ---- | ---- | ---- | Bevételi többlet: | 352 587 | 360 779 | 754 428 |
2. 9.2. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata és irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2023. évi felhalmozási célú bevételei és kiadásai | |||||||
|
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
Bevételek | Kiadások | ||||||
Megnevezés | 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés | Megnevezés | 2023. évi előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről | 0 | 1 047 722 | 1 047 565 | Egyéb felhalmozási célú kiadás | 0 | 335 479 | 335 479 |
Felhalmozási bevételek | 184 800 | 184 800 | 131 808 | Beruházás | 1 226 159 | 1 027 603 | 496 801 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök | 1 037 366 | 66 787 | 38 303 | Felújítás | 490 450 | 490 049 | 104 083 |
Előző évi fejlesztési maradvány igénybevétele | 414 164 | 414 164 | 414 164 | Fejlesztési céltartalék | 272 308 | 221 121 | 0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ÖSSZESEN: | 1 636 330 | 1 713 473 | 1 631 840 | ÖSSZESEN: | 1 988 917 | 2 074 252 | 936 363 |
Bevételi hiány: | 352 587 | 360 779 | ---- | Bevételi többlet: | ---- | ---- | 695 477 |
3. 9.3. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata és irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2023. évi összevont költségvetési mérlege | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
Megnevezés | Működési célú eredeti | Működési célú módosított | Működési célú teljesítés | Felhalmozási célú eredeti | Felhalmozási célú módosított | Felhalmozási célú teljesítés | Összesen eredeti | Összesen módosított | Összesen teljesítés | |||
Tárgyévi bevételek összesen | 1 759 769 | 2 007 639 | 1 991 047 | 1 222 166 | 1 299 309 | 1 217 676 | 2 981 935 | 3 306 948 | 3 208 723 | |||
Tárgyévi kiadások összesen | 1 823 981 | 2 236 133 | 1 825 892 | 1 988 917 | 2 074 252 | 936 363 | 3 812 898 | 4 310 385 | 2 762 255 | |||
Költségvetési hiány (-)/többlet (+) | -64 212 | -228 494 | 165 155 | -766 751 | -774 943 | 281 313 | -830 963 | -1 003 437 | 446 468 | |||
Előző évek pénzmaradványának igénybevétele | 416 799 | 589 273 | 589 273 | 414 164 | 414 164 | 414 164 | 830 963 | 1 003 437 | 1 003 437 | |||
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei | 24 102 | 525 381 | 525 381 | 0 | 0 | 0 | 24 102 | 525 381 | 525 381 | |||
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai | 24 102 | 525 381 | 524 102 | 0 | 0 | 0 | 24 102 | 525 381 | 524 102 | |||
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege | 0 | 0 | 1 279 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 279 | |||
Kiadások mindösszesen | 1 848 083 | 2 761 514 | 2 349 994 | 1 988 917 | 2 074 252 | 936 363 | 3 837 000 | 4 835 766 | 3 286 357 | |||
Bevételek mindösszesen | 2 200 670 | 3 122 293 | 3 105 701 | 1 636 330 | 1 713 473 | 1 631 840 | 3 837 000 | 4 835 766 | 4 737 541 |
10. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata EU támogatással megvalósuló programjairól, projektjeiről | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
|
Ssz. | Megnevezés | EU támogatás összege | Összes kiadás | Vissza-igényelhető ÁFA | Egyéb külső forrás | Saját forrás | időszak | 2023. évi teljesítés |
|
1. | Fonyód-Csisztapuszta kerékpárútépítés TOP-3.1.1-16-SO1-2017-00002 | 333 196 | 333 196 |
|
|
| 2018-2023. év | 149 086 |
|
2. | Balaton madártávlatból sétány építés GINOP-7.1.9-17-2018 | 537 803 | 537 803 |
|
|
| 2019-2023.év | 385 682 |
|
3. | Fonyód Szociális Központ építése TOP_Plusz-3.3.2-21 | 599 843 | 599 843 |
|
|
| 2023-2025.év | 20 471 |
|
4. | Fonyódi Polgármesteri Hivatal energetikai korszerűsítése TOP_Plusz-2.1.1-21-SO1-2022-00034 | 121 980 | 121 980 |
|
|
| 2023-2024.év | 922 |
|
5. | Fonyód Bartók Béla utca felújítása TOP_Plusz-1.2.3-21-SO1-2022-00014 | 100 000 | 100 000 |
|
| 70 000 | 2023-2024.év | 5 122 |
|
| Összesen: | 1 692 822 | 1 692 822 | 0 | 0 | 70 000 |
| 561 283 |
|
11. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Tartalékok |
| |||||
Fonyód Város Önkormányzata 2023. évi általános és céltartalék előirányzata |
| |||||
|
|
|
|
| ezer Ft |
|
Sorszám | Megnevezés | Célja | eredeti | módosított összeg | teljesítés | |
1 | Általános tartalék |
| 45 000 | 143 605 | 0 |
|
2 | Céltartalék |
| 272 308 | 221 121 | 0 |
|
2.a) |
| Fonyódi Városfejlesztési és Városüzemeltetési Nonprofit Kft. fejlesztési feladataira | 182 308 | 50 383 | 0 |
|
2.b) |
| Fejlesztési célú tartalék | 90 000 | 170 738 | 0 |
|
| Összesen (1+2): |
| 317 308 | 364 726 | 0 |
|
12. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségei évenkénti bontásban | ||||||||
| ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
Sor-szám | Kötelezettség | |||||||
jogcíme | éve | időszaka | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | |
1. | Enerin Direct Investor Kft. Közvilágítás korszerűsítése és bérbeadása Fonyódon | 2015 | 2016.01.01-2027.07.31. | 36 171 | 42 680 | 46 948 | 50 704 | 30 000 |
2. | Gázcsere telep terület vásárlása vételár részlet | 2021 | 2021-2025.03.31. | 11 488 | 11 488 | 11 488 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata és irányítása alá tartozó költségvetési szervek pénzkészlet változása 2023. évben | ||||||
|
|
|
|
|
| Ft |
Sor-szám | Megnevezés | Fonyód Város Önkormányzat | Fonyódi Polgármesteri Hivatal | Fonyódi Kulturális Intézmények | Fecskepart Óvoda és Bölcsőde | Összesen |
1 | Pénztár nyitó egyenleg 2023.01.01. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2 | Bank számla nyitó egyenleg 2023.01.01. | 831 671 694 | 687 860 | 6 678 514 | 610 313 | 839 648 381 |
3 | Nyitó pénzkészlet (1+2) | 831 671 694 | 687 860 | 6 678 514 | 610 313 | 6 091 794 538 |
4 | Bevételi forgalom | 4 713 184 447 | 287 448 281 | 88 790 797 | 162 722 632 | 5 252 146 157 |
5 | Előző évi maradvány igénybevétele | 986 675 255 | 7 187 315 | 8 771 394 | 804 257 | 1 003 438 221 |
6 | Kiadási forgalom | 3 269 293 551 | 284 591 500 | 86 035 747 | 161 041 657 | 3 800 962 455 |
7 | Függő bevételek és kiadások egyenlege | 128 836 066 | 5 333 437 | 0 | -63 669 | 134 105 834 |
8 | Pénzkészlet változás (4-5-6+7) | 586 051 707 | 1 002 903 | -6 016 344 | 813 049 | 581 851 315 |
9 | Pénztár záró egyenleg 2023.12.31. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
10 | Bank számla záró egyenleg 2023.12.31. | 1 417 723 401 | 1 690 763 | 662 170 | 1 423 362 | 1 421 499 696 |
11 | Záró pénzkészlet (9+10) | 1 417 723 401 | 1 690 763 | 662 170 | 1 423 362 | 1 421 499 696 |
12 | Záró pénzkészlet számolt (3+8)=11 | 1 417 723 401 | 1 690 763 | 662 170 | 1 423 362 | 1 421 499 696 |
14. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata által 2023. évben biztosított közvetett támogatások | ||||
(kedvezmények) | ||||
|
|
|
| ezer Ft |
Támogatás megnevezése | Nyújtott támogatás | |||
tervezett | teljesítés | |||
esetek száma | támogatás összege | esetek száma | támogatás összege | |
ellátottak térítési díja, kártérítés méltányossági alapon történő elengedés összege |
|
|
|
|
lakásépítéshez, felújításhoz nyújtott kölcsön elengedés összege |
|
|
|
|
helyi adónál biztosított kedvezmény, mentesség összege | 2 976 | 154 480 | 2 180 | 208 714 |
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség |
|
|
|
|
egyéb kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
|
|
|
|
Közvetett támogatások összesen: | 2 976 | 154 480 | 2 180 | 208 714 |
15. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata saját bevételeinek és kötelezettségek aránya | |||||||
|
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
Megnevezés | Sor-szám | 2023. eredeti | 2023. módosított | 2023. teljesítés | 2024. év | 2025. év | 2026. év |
Helyi adók és a települési adók | 01 | 859 000 | 874 437 | 869 816 | 880 000 | 900 000 | 920 000 |
Osztalékok, koncessziós díjak, hozambevételek | 02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Díjak, pótlékok, bírságok | 03 | 3 800 | 8 683 | 8 683 | 3 800 | 3 800 | 3 800 |
Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése, vagyonhasznosításból származó bevétel | 04 | 45 000 | 50 284 | 60 138 | 45 000 | 45 000 | 45 000 |
Részesedések értékesítése és részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek | 05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Vállalat értékesítéséből, privatizációból származó bevételek | 06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés | 07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Saját bevételek (01+…+07) | 08 | 907 800 | 933 404 | 938 637 | 928 800 | 948 800 | 968 800 |
Saját bevételek (08. sor) 50 %-a | 09 | 453 900 | 466 702 | 469 319 | 464 400 | 474 400 | 484 400 |
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (11+…+17) | 10 | 1 052 | 1 052 | 0 | 695 | 0 | 0 |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása | 11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása | 12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír | 13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Adott váltó | 14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Pénzügyi lízing | 15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Halasztott fizetés | 16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség | 17 | 1 052 | 1 052 | 0 | 695 | 0 | 0 |
Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgy-évet terhelő fizetési kötelezettség (19+…+25) | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása | 19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír | 21 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Adott váltó | 22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Pénzügyi lízing | 23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Halasztott fizetés | 24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség | 25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Fizetési kötelezettség összesen (10+18) | 26 | 1 052 | 1 052 | 0 | 695 | 0 | 0 |
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (09-26) | 27 | 452 848 | 465 650 | 469 319 | 463 705 | 474 400 | 484 400 |
16. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekről |
| ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
Sorszám | Az adósságot keletkeztető ügylet megnevezése | Fejlesztés cél megnevezése | 2023. évi eredeti előirányzat | 2023. évi módosított előirányzat | 2023. évi teljesítés | ||||||
1. | hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása |
| 0 | 0 | 0 | ||||||
2. | a számvitelről szóló törvény szerinti hitelviszonyt meg-testesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig |
| 0 | 0 | 0 | ||||||
3. | váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig |
| 0 | 0 | 0 | ||||||
4. | az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt |
| 0 | 0 | 0 | ||||||
5. | a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése |
| 0 | 0 | 0 | ||||||
6. | a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés | Gáz utcai terület megvásárlása 2023. évi részlet (2021-2025.év) | 11 500 | 11 500 | 11 488 | ||||||
7. | hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek |
| 0 | 0 | 0 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
| Összesen: | 11 500 | 11 500 | 11 488 |
17. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata által 2023. évben ellátandó, önként vállalt feladatai, és államigazgatási feladatai | ||||||
|
|
|
| ezer Ft |
|
|
Intézmények | Önként vállalt feladat | Államigazg. feladat | 2023. évi tervezett kiadás | 2023. évi teljesített kiadás | 2024. évi teljesített kapcsolódó saját bevétel | Különbözet finanszírozása |
Fonyódi Kulturális Intézmények | városi rendezvények |
| 25 433 | 23 004 | működési bevétel 2.458 | önkormányzati finanszírozás /építményadó / |
múzeum működtetés |
| 5 000 | 17 871 | működési bevétel 705 | önkormányzati finanszírozás /építményadó / | |
pályázati támogatás 5.224 | ||||||
Fonyód Város Önkormányzata | civil szervezetek támogatása |
| 49 300 | 49 006 |
| önkormányzati finanszírozás /építményadó / |
|
|
|
|
|
|
|
Összesen |
|
| 79 733 | 89 881 | 8 387 | 76 271 |
18. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek, és a részesedések alakulása | |||||||
2023. december 31-i állapot | |||||||
|
|
|
|
|
|
| ezer Ft |
Megnevezés | Önkormányzati részesedés könyv szerinti értéke | Önkormányzati részesedés mértéke | Önkormányzati kezességvállás összege | Megjegyzés | 2023. évben nyújtott önkormányzati támogatás | Gazdasági társaság hosszú lejáratú kötelezettségei | Gazdasági társaság rövid lejáratú kötelezettségei |
Fonyód Média Nonprofit Közhasznú Kft. Fonyód | 3 000 | 100% | 0 | - | 19 991 | 0 | 1 160 |
Fonyód Konyha Nonprofit Közhasznú Kft. | 3 000 | 100% | 695 | hitel lejárat: 2024. október 31. | 147 879 | 0 | 15 359 |
Városfejlesztési és Városüzemeltetési Nonprofit Közhasznú Kft. Fonyód | 13 210 | 100% | 0 |
| 454 507 | 296 | 27 342 |
Egészségügyi Nonprofit Kft. Fonyód | 113 860 | 100% | 0 |
| 10 955 | 22 704 | 50 293 |
összesen: | 133 070 |
| 695 |
| 633 332 | 23 000 | 94 154 |
19. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
| Fonyód Város Önkormányzata és költségvetési szervei 2023. évi mérlege -Vagyonkimutatás | Ft | |||||||||
Megnevezés | Sorsz. | Fonyód Város Önkormányzata | Fonyódi Polgármesteri Hivatal | Fecskepart Óvoda és Bölcsőde | Fonyódi Kulturális Intézmények | Összesen | |||||
Előző időszak | Tárgyidőszak | Előző időszak | Tárgyidőszak | Előző időszak | Tárgyidőszak | Előző időszak | Tárgyidőszak | Előző időszak | Tárgyidőszak | ||
A/I/1 Vagyoni értékű jogok | 01 | 106 986 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 106 986 | 0 |
A/I/2 Szellemi termékek | 02 | 6 513 654 | 12 289 079 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6 513 654 | 12 289 079 |
A/I Immateriális javak (=A/I/1+A/I/2+A/I/3) | 04 | 6 620 640 | 12 289 079 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6 620 640 | 12 289 079 |
A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok | 05 | 19 575 369 177 | 19 822 864 570 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 19 575 369 177 | 19 822 864 570 |
A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek | 06 | 84 534 755 | 93 588 162 | 1 092 952 | 542 424 | 0 | 1 459 926 | 353 385 | 166 882 | 85 981 092 | 95 757 394 |
A/II/4 Beruházások, felújítások | 08 | 281 703 172 | 264 292 566 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 281 703 172 | 264 292 566 |
A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5) | 10 | 19 941 607 104 | 20 180 745 298 | 1 092 952 | 542 424 | 0 | 1 459 926 | 353 385 | 166 882 | 19 943 053 441 | 20 182 914 530 |
A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1e) | 11 | 346 843 874 | 342 247 296 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 346 843 874 | 342 247 296 |
A/III/1b - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban | 13 | 346 843 874 | 242 247 296 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 346 843 874 | 242 247 296 |
A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3) | 22 | 346 843 874 | 342 247 296 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 346 843 874 | 342 247 296 |
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV) | 29 | 20 295 071 618 | 20 535 281 673 | 1 092 952 | 542 424 | 0 | 1 459 926 | 353 385 | 166 882 | 20 296 517 955 | 20 537 450 905 |
C/II/1 Forintpénztár | 47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
C/II Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (=C/II/1+C/II/2+C/II/3) | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák | 53 | 471 514 658 | 618 975 953 | 687 860 | 1 690 763 | 610 313 | 1 423 362 | 6 678 514 | 662 170 | 479 491 345 | 622 752 248 |
C/III/2 Kincstárban vezetett forintszámlák | 54 | 360 157 036 | 798 747 448 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 360 157 036 | 798 747 448 |
C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2) | 55 | 831 671 694 | 1 417 723 401 | 687 860 | 1 690 763 | 610 313 | 1 423 362 | 6 678 514 | 662 170 | 839 648 381 | 1 421 499 696 |
C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV) | 59 | 831 671 694 | 1 417 723 401 | 687 860 | 1 690 763 | 610 313 | 1 423 362 | 6 678 514 | 662 170 | 839 648 381 | 1 421 499 696 |
D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f) | 64 | 48 695 274 | 18 544 813 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 48 695 274 | 18 544 813 |
D/I/3d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések vagyoni típusú adókra | 68 | 31 513 322 | 4 378 907 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 31 513 322 | 4 378 907 |
D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira | 69 | 13 660 875 | 10 794 316 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 13 660 875 | 10 794 316 |
D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre | 70 | 3 521 077 | 3 371 590 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 521 077 | 3 371 590 |
D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…+D/I/4i) | 71 | 22 925 809 | 176 406 383 | 509 298 | 509 298 | 0 | 0 | 120 000 | 55 000 | 23 555 107 | 176 970 681 |
D/I/4a - ebből: költségvetési évben esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére | 72 | 18 226 205 | 166 754 790 | 401 022 | 401 022 | 0 | 0 | 0 | 0 | 18 627 227 | 167 155 812 |
D/I/4d - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kiszámlázott általános forgalmi adóra | 75 | 4 699 604 | 6 318 263 | 108 276 | 108 276 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 807 880 | 6 426 539 |
D/I/4f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések kamatbevételekre és más nyereségjellegű bevételekre | 77 | 0 | 3 333 330 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 333 330 |
D/I/6 Költségvetési évben esedékes követelések működési célú átvett péneszközökre | 87 | 0 | 10 700 000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 700 000 |
D/I/6c - eeből: költségvetési évben esedékes követelések működési célú visszatérítendő támogatások áht-n kívülről | 90 | 0 | 10 700 000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 700 000 |
D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8) | 103 | 71 621 083 | 205 651 196 | 509 298 | 509 298 | 0 | 0 | 120 000 | 55 000 | 72 250 381 | 206 215 494 |
D/II/3 Költségvetési évet követően esedékes követelések közhatalmi bevételre | 108 | 97 051 842 | 129 054 455 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 97 051 842 | 129 054 455 |
D/II/3d – ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések vagyoni típusú adóra | 112 | 921 312 | 4 576 299 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 921 312 | 4 576 299 |
D/II/3e – ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira | 113 | 95 182 337 | 124 164 178 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 95 182 337 | 124 164 178 |
D/II/3f – ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre | 114 | 948 193 | 313 978 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 948 193 | 313 978 |
D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések | 144 | 97 051 842 | 129 054 455 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 97 051 842 | 129 054 455 |
D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f) | 145 | 106 498 423 | 5 126 981 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 106 498 423 | 5 126 981 |
D/III/1b - ebből: beruházásokra, felújításokra adott előlegek | 147 | 106 498 423 | 5 126 981 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 106 498 423 | 5 126 981 |
D/III/4 Forgótőke elszámolása | 154 | 25 000 | 25 000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 000 | 25 000 |
D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9) | 160 | 106 523 423 | 5 151 981 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 106 523 423 | 5 151 981 |
D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III) | 161 | 275 196 348 | 339 857 632 | 509 298 | 509 298 | 0 | 0 | 120 000 | 55 000 | 275 825 646 | 340 421 930 |
E/I/1 Adott előleghez kapcsolódó előz felszám levonható áfa | 162 | 1 262 652 | 0 |
|
| 0 | 0 | 0 | 0 | 1 262 652 | 0 |
E/I/2 Más előzetesen felszámított levonható általános forgalmi adó | 163 | 3 732 371 | 0 | 370 823 | 0 | 0 | 0 | 179 346 | 0 | 4 282 540 | 0 |
E/I/3 Adott előleghez kapcsolódó előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó | 164 | 1 914 740 | 903 781 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 914 740 | 903 781 |
E/I/4 Más előzetesen felszámított nem levonható ált.forg.adó | 165 | 10 630 | -903 781 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10 630 | -903 781 |
E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I/1+…+E/I/4) | 166 | 6 920 393 | 0 | 370 823 | 0 | 0 | 0 | 179 346 | 0 | 7 470 562 | 0 |
E/II/2 Más fizetendő általános forgalmi adó | 168 | -25 413 881 | 575 000 | -607 768 | -76 075 | 0 | 0 | -280 278 | 0 | -26 301 927 | 498 925 |
E/II/ Fizetendő általános forgalmi adó elszámolása | 169 | -25 413 881 | 575 000 | -607 768 | -76 075 | 0 | 0 | -280 278 | 0 | -26 301 927 | 498 925 |
E/III/1 December havi illetmények, munkabérek elszámolása | 170 | 44 734 | 881 025 | 5 481 127 | 147 690 | 105 940 | 169 609 | 0 | 0 | 5 631 801 | 1 198 324 |
E/III Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások (=E/III/1+E/III/2) | 172 | 44 734 | 881 025 | 5 481 127 | 147 690 | 105 940 | 169 609 | 0 | 0 | 5 631 801 | 1 198 324 |
E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III) | 173 | -18 448 754 | 1 456 025 | 5 244 182 | 71 615 | 105 940 | 169 609 | -100 932 | 0 | -13 199 564 | 1 697 249 |
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F) | 178 | 21 383 490 906 | 22 294 318 731 | 7 534 292 | 2 814 100 | 716 253 | 3 052 897 | 7 050 967 | 884 052 | 21 398 792 418 | 22 301 069 780 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Ft |
Megnevezés | Sorsz. | Fonyód Város Önkormányzata | Fonyódi Polgármesteri Hivatal | Fecskepart Óvoda és Bölcsőde | Fonyódi Kulturális Intézmények | Összesen | |||||
Előző időszak | Tárgyidőszak | Előző időszak | Tárgyidőszak | Előző időszak | Tárgyidőszak | Előző időszak | Tárgyidőszak | Előző időszak | Tárgyidőszak | ||
G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke | 179 | 21 465 666 886 | 21 465 666 886 | 0 | 0 | 119 133 499 | 119 133 499 | 34 955 000 | 34 955 000 | 21 619 755 385 | 21 619 755 385 |
G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai | 181 | 215 177 956 | 215 177 956 | 0 | 0 | 353 499 | 353 499 | 3 025 000 | 3 025 000 | 218 556 455 | 218 556 455 |
G/IV Felhalmozott eredmény | 182 | -1 059 731 535 | -385 259 617 | -7 052 039 | -14 154 503 | -127 263 756 | -128 648 998 | -38 311 480 | -33 092 488 | -1 232 358 810 | -561 155 606 |
G/VI Mérleg szerinti eredmény | 184 | 674 471 918 | 84 451 094 | -7 102 464 | 2 533 015 | -1 385 242 | -281 410 | 5 218 992 | -7 188 295 | 671 203 204 | 79 514 404 |
G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI) | 185 | 21 295 585 225 | 21 380 036 319 | -14 154 503 | -11 621 488 | -9 162 000 | -9 443 410 | 4 887 512 | -2 300 783 | 21 277 156 234 | 21 356 670 638 |
H/I/3 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra | 188 | 128 260 | 128 260 | 156 | 156 | 0 | 0 | 1 223 | 1 223 | 129 639 | 129 639 |
H/I/7 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra | 194 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
H/I Költségvetési évben esedékes kötelezettségek (=H/I/1+…+H/I/9) | 211 | 128 260 | 128 260 | 156 | 156 | 0 | 0 | 1 223 | 1 223 | 129 639 | 129 639 |
H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j) | 224 | 24 102 045 | 25 381 431 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24 102 045 | 25 381 431 |
H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére | 229 | 24 102 045 | 25 381 431 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24 102 045 | 25 381 431 |
H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9) | 235 | 24 102 045 | 25 381 431 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24 102 045 | 25 381 431 |
H/III/1 Kapott előlegek | 236 | 26 142 402 | 53 897 927 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 26 142 402 | 53 897 927 |
H/III/3 Más szervezetet megillető bevételek elszámolása | 238 | 2 544 247 | 1 991 123 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 544 247 | 1 991 123 |
H/III/8 Letétre, megőrzésre, fedezetkezelésre átvett pénzeszközök, biztosítékok | 242 | 28 342 979 | 27 167 882 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 28 342 979 | 27 167 882 |
H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10) | 245 | 57 029 628 | 83 056 932 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 57 029 628 | 83 056 932 |
H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III) | 246 | 81 259 933 | 108 566 623 | 156 | 156 | 0 | 0 | 1 223 | 1 223 | 81 261 312 | 108 568 002 |
J/1 Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása | 248 | 0 | 798 802 483 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 798 802 483 |
J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása | 249 | 6 645 748 | 6 913 306 | 21 688 639 | 14 435 432 | 9 878 253 | 12 496 307 | 2 162 232 | 3 183 612 | 40 374 872 | 37 028 657 |
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3) | 251 | 6 645 748 | 805 715 789 | 21 688 639 | 14 435 432 | 9 878 253 | 12 496 307 | 2 162 232 | 3 183 612 | 40 374 872 | 835 831 140 |
FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J) | 252 | 21 383 490 906 | 22 294 318 731 | 7 534 292 | 2 814 100 | 716 253 | 3 052 897 | 7 050 967 | 884 052 | 21 398 792 418 | 22 301 069 780 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
az önkormányzat tulajdonában lévő, a jogszabály alapján érték nélkül nyilvántartott eszközök állománya | nincs |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
a mérlegben értékkel nem szereplő kötelezettségek | nincs |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A mérlegben szereplő immateriális javak, tárgyi eszközök közül a 0-ig leírtak állománya |
|
|
|
|
| Ft |
|
|
|
|
|
|
| Fonyód Város Önkormányzata | Fonyódi Polgármesteri Hivatal | Fecskepart Óvoda és Bölcsőde | Fonyódi Kulturális Intézmények | Összesen: |
|
|
|
|
|
Immateriális javak |
| 144 716 857 | 0 | 199 900 | 1 872 500 | 146 789 257 |
|
|
|
|
|
Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok |
| 23 246 175 | 0 | 0 | 0 | 23 246 175 |
|
|
|
|
|
Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
| 164 456 346 | 21 700 462 | 13 160 395 | 20 904 961 | 220 222 164 |
|
|
|
|
|
Összesen: |
| 332 419 378 | 21 700 462 | 13 360 295 | 22 777 461 | 390 257 596 |
|
|
|
|
|
20. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata és költségvetési szervei 2023. évi eredménykimutatása | Ft | ||||||||||
| Megnevezés | Fonyód Város Önkormányzata | Fonyódi Polgármesteri Hivatal | Fecskepart Óvoda és Bölcsőde | Fonyódi Kulturális Intézmények | Összesen | |||||
Előző időszak | Tárgyi időszak | Előző időszak | Tárgyi időszak | Előző időszak | Tárgyi időszak | Előző időszak | Tárgyi időszak | Előző időszak | Tárgyi időszak | ||
01 | 01 Közhatalmi eredményszemléletű bevételek | 777 137 355 | 908 248 992 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 777 137 355 | 908 248 992 |
02 | 02 Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredményszemléletű bevételei | 159 964 343 | 333 942 145 | 2 253 959 | 1 127 969 | 0 | 389 469 | 1 910 666 | 2 895 239 | 164 128 968 | 338 354 822 |
03 | 03 Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei | 46 180 | 0 | 0 | 19 685 | 0 | 0 | 2 016 | 0 | 48 196 | 19 685 |
04 | I Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele (=01+02+03) | 937 147 878 | 1 242 191 137 | 2 253 959 | 1 147 654 | 0 | 389 469 | 1 912 682 | 2 895 239 | 941 314 519 | 1 246 623 499 |
08 | 06 Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei | 717 112 692 | 817 003 700 | 202 319 600 | 278 416 700 | 138 438 000 | 161 295 000 | 59 874 000 | 74 892 000 | 1 117 744 292 | 1 331 607 400 |
09 | 07 Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei | 8 466 118 | 11 514 828 | 10 510 487 | 0 | 0 | 0 | 11 755 117 | 1 105 238 | 30 731 722 | 12 620 066 |
10 | 08 Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei | 938 566 739 | 287 065 617 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 938 566 739 | 287 065 617 |
11 | 09 Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek | 116 409 639 | 177 899 186 | 26 053 | 386 740 | 72 094 | 128 751 | 200 105 | 424 922 | 116 707 891 | 178 839 599 |
12 | III Egyéb eredményszemléletű bevételek (=06+07+08+09) | 1 780 555 188 | 1 293 483 331 | 212 856 140 | 278 803 440 | 138 510 094 | 161 423 751 | 71 829 222 | 76 422 160 | 2 203 750 644 | 1 810 132 682 |
13 | 10 Anyagköltség | 3 104 294 | 2 258 121 | 3 084 215 | 3 843 209 | 1 770 436 | 2 497 628 | 2 777 827 | 5 919 150 | 10 736 772 | 14 518 108 |
14 | 11 Igénybe vett szolgáltatások értéke | 154 702 591 | 202 041 060 | 33 446 690 | 46 287 525 | 6 233 575 | 6 544 100 | 32 361 152 | 31 377 969 | 226 744 008 | 286 250 654 |
16 | 13 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke | 15 709 787 | 21 343 935 | 0 | 5 622 | 0 | 240 014 | 297 677 | 352 185 | 16 007 464 | 21 941 756 |
17 | IV Anyagjellegű ráfordítások (=10+11+12+13) | 173 516 672 | 225 643 116 | 36 530 905 | 50 136 356 | 8 004 011 | 9 281 742 | 35 436 656 | 37 649 304 | 253 488 244 | 322 710 518 |
18 | 14 Bérköltség | 33 325 909 | 30 897 417 | 135 230 411 | 166 915 516 | 104 706 127 | 120 410 863 | 22 149 345 | 34 610 378 | 295 411 792 | 352 834 174 |
19 | 15 Személyi jellegű egyéb kifizetések | 44 129 440 | 54 500 196 | 21 017 293 | 21 671 510 | 8 889 877 | 10 169 912 | 1 224 383 | 2 427 739 | 75 260 993 | 88 769 357 |
20 | 16 Bérjárulékok | 9 575 558 | 10 635 886 | 22 152 731 | 29 790 336 | 15 706 443 | 19 567 834 | 3 146 691 | 4 971 629 | 50 581 423 | 64 965 685 |
21 | V Személyi jellegű ráfordítások (=14+15+16) | 87 030 907 | 96 033 499 | 178 400 435 | 218 377 362 | 129 302 447 | 150 148 609 | 26 520 419 | 42 009 746 | 421 254 208 | 506 569 216 |
22 | VI Értékcsökkenési leírás | 189 378 803 | 199 406 953 | 1 706 810 | 1 035 631 | 629 329 | 178 294 | 1 800 794 | 1 286 109 | 193 515 736 | 201 906 987 |
23 | VII Egyéb ráfordítások | 1 599 973 529 | 1 959 793 300 | 5 574 415 | 7 868 731 | 1 959 550 | 2 485 986 | 4 765 045 | 5 560 536 | 1 612 272 539 | 1 975 708 553 |
24 | A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (=I±II+III-IV-V-VI-VII) | 667 803 155 | 54 797 600 | -7 102 466 | 2 533 014 | -1 385 243 | -281 411 | 5 218 990 | -7 188 296 | 664 534 436 | 49 860 907 |
28 | 20 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek | 10 955 516 | 34 368 244 | 2 | 1 | 1 | 1 | 2 | 1 | 10 955 521 | 34 368 247 |
32 | VIII Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (=17+18+19+20+21) | 10 955 516 | 34 368 244 | 2 | 1 | 1 | 1 | 2 | 1 | 10 955 521 | 34 368 247 |
35 | 24 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások | 24 472 | 118 172 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 24 472 | 118 172 |
36 | 25 Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése (>=25a+25b) | 4 262 281 | 4 596 578 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 262 281 | 4 596 578 |
42 | IX Pénzügyi műveletek ráfordításai (=22+23+24+25+26) | 4 286 753 | 4 714 750 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 286 753 | 4 714 750 |
43 | B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (=VIII-IX) | 6 668 763 | 29 653 494 | 2 | 1 | 1 | 1 | 2 | 1 | 6 668 768 | 29 653 497 |
44 | C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (=±A±B) | 674 471 918 | 84 451 094 | -7 102 464 | 2 533 015 | -1 385 242 | -281 410 | 5 218 992 | -7 188 295 | 671 203 204 | 79 514 404 |
21. melléklet a .../2024. (V. 30.) önkormányzati rendelethez
Fonyód Város Önkormányzata és költségvetési szervei 2023. évi maradványkimutatása | ||||||
|
|
|
|
|
| Ft |
| Megnevezés | Fonyód Város Önkormányzata | Fonyódi Polgármesteri Hivatal | Fecskepart Óvoda és Bölcsőde | Fonyódi Kulturális Intézmények | Összesen |
01 | 01 Alaptevékenység költségvetési bevételei | 3 201 127 761 | 1 844 266 | 623 375 | 5 127 403 | 3 208 722 805 |
02 | 02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai | 2 230 587 806 | 284 591 500 | 161 041 657 | 86 035 747 | 2 762 256 710 |
03 | I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02) | 970 539 955 | -282 747 234 | -160 418 282 | -80 908 344 | 446 466 095 |
04 | 03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei | 1 512 056 686 | 285 604 015 | 162 099 257 | 83 663 394 | 2 043 423 352 |
05 | 04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai | 1 038 705 745 | 0 | 0 | 0 | 1 038 705 745 |
06 | II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04) | 473 350 941 | 285 604 015 | 162 099 257 | 83 663 394 | 1 004 717 607 |
07 | A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II) | 1 443 890 896 | 2 856 781 | 1 680 975 | 2 755 050 | 1 451 183 702 |
08 | 05 Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
09 | 06 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
10 | III Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
11 | 07 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
12 | 08 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
13 | IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
14 | B) Vállalkozási tevékenység maradványa (=±III±IV) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
15 | C) Összes maradvány (=A+B) | 1 443 890 896 | 2 856 781 | 1 680 975 | 2 755 050 | 1 451 183 702 |
16 | D) Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
17 | E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D) | 1 443 890 896 | 2 856 781 | 1 680 975 | 2 755 050 | 1 451 183 702 |
18 | F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,09) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
19 | G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Végső előterjesztői indokolás
A államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91.§ (1) bekezdése alapján a zárszámadási rendeletnek a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig kell hatályba lépnie.
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal