1. napirendi pont

ELŐTERJESZTÉS

Az Ügyrendi, Oktatási, Kulturális, Kisebbségi és Esélyegyenlőségi Bizottság
2023. április 18-i ülésére

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a Képviselő-testület elé úgy, hogy az a Képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

 

 

Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete a 1/2022. (II. 11.) önkormányzati rendeletével fogadta el a város 2022. évi költségvetését, melyet az év során 4 alkalommal módosított. A Képviselő-testület az önkormányzatra háruló feladatok végrehajtását 2 gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési szerv és 6 gazdasági szervezettel nem rendelkező intézmény működtetésével oldotta meg. 

A 2022-es évben a testület által elfogadott költségvetési rendeletben meghatározott feladatok végrehajtására került sor.

 

 

 

A belső kontroll rendszer működtetését az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 69. §-a teszi kötelezővé a költségvetési szerv vezetője részére. A belső kontroll rendszer keretében biztosítani kell, hogy a működés és gazdálkodás során a tevékenységeket szabályszerűen, gazdaságosan és hatékonyan végezzék el, az elszámolási kötelezettség teljesítésre kerüljön és az erőforrásokat megóvják a károktól és veszteségtől. Működtetéséről a jegyző, mint a költségvetési szerv vezetője a jelen költségvetési beszámoló keretei között számol be.

 

 

A szabálytalanságok megelőzésének egyik legfontosabb eleme, hogy a gazdálkodással foglalkozó köztisztviselők számára, hozzáférhetővé váljanak azok a normák, melyek alapján feladataikat ellátják. A Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatalon belül minden dolgozó számára egységesen biztosított a hatályos önkormányzati és nem önkormányzati normák elérése. A napi munkavégzést szabályozó belső utasítások elérhetősége szintén biztosított. A pénzügyi irányítási és ellenőrzési feladatok magukban foglalják a pénzügyi döntéseket megelőző és azt megalapozó dokumentumoknak a megfelelő előkészítését is. A képviselő-testületek döntéseinek nyilvántartása elektronikusan történik, mely lehetővé teszi a megalapozó előterjesztések megismerését és későbbi időpontokban történő visszakeresését.
 

Az ASP szakrendszer bevezetésekor, illetve azt követően több alkalommal felülvizsgálatra került a kötelezettségvállalási, utalványozási, ellenjegyzési jogosultság. Az önkormányzat nevében kötelezettségvállalásra a polgármester jogosult. A jegyző, aljegyző, valamint a Városüzemeltetési Osztály vezetőjének kötelezettségvállalásra vonatkozó szabályait, feltételeit a Gazdálkodási szabályzatunk rögzíti.

A munkavállalók részére biztosított, hogy a gazdálkodással, valamint az egyéb munkavégzéssel kapcsolatos hatályos szabályokat és egyéb tájékoztató anyagokat megismerjék, a pénzügyi döntésekre vonatkozó dokumentumok a hatályos előírásoknak megfelelően készüljenek.

Az egységes iratkezelési szabályzat és program alkalmazása, a községi ügyirat kezelés ellenőrzése biztosítja a jogszabályoknak megfelelő iratkezelést, a dolgozók teljesítményének nyomon követését.

A szabálytalanság kialakulásának megelőzését szolgálják a közös hivatal, mint önálló gazdasági szervezettel rendelkező költségvetési intézmény életében a folyamatosan, heti rendszerességgel megtartásra kerülő osztályvezetői értekezletek, ahol az elvégzendő feladatok megbeszélése mellett lehetőség nyílik a végrehajtás ellenőrzésére, valamint a hivatal gazdálkodásával kapcsolatos folyamatok értékelésére. Az osztályvezetői értekezletekről feljegyzés készül. Az osztályvezetői értekezleten megbeszélésre kerülő témakörök és az ott elhangozottakról készült összefoglalók szintén minden vezető és hivatali dolgozó számára elérhető. Az osztályvezetői értekezleten elhangzottakról az osztályvezetők osztályértekezlet keretében nyújtanak tájékoztatást a dolgozók számára, szintén heti rendszerességgel. Az osztályvezetői értekezleten elhangzottakat a községi és hivatali dolgozók is figyelemmel kísérhetik.

 

A kötelezettség vállaláshoz szervesen kapcsolódik az utalványozás, ellenjegyzés kérdése. Az ellenjegyzésre a pénzügyi osztály vezetője, illetve dolgozója jogosult, míg az önkormányzat működésével kapcsolatos kiadások utalványozására polgármester, a hivatal működésével kapcsolatos kötelezettség vállalás utalványozására a jegyző jogosult. Az utalványozásra váró okiratok aláírásának sorrendisége szintén a szabálytalanság megelőzésének eszköze, melynek során az utalványozásra jogosultak egymás feladat ellátására rálátnak, így azzal kapcsolatosan kérdéseket tehetnek fel, ellenőrzési jogosultságaikkal élhetnek. A közüzemi számlák teljesítés igazolására külső szakember, energetikus került alkalmazásra. A teljesítés igazolása, a jogosultak köre a Gazdálkodási szabályzatban került rögzítésre. A beérkező számlák szignálása az iktatói érkeztetést követően a napi postabontás során történik. Az eljárás bevezetésével lehetővé vált a pénzügyi követelést tartalmazó okiratokkal kapcsolatos teljesítés igazolás folyamatában történő ellenőrzése.

A kötelezettség vállalás naprakész nyilvántartását az ASP rendszer biztosítja, melynek folyamatos vezetéséért a pénzügyi osztály vezetője felelős. A gazdálkodási folyamatokat megalapozó döntésekre vonatkozó költségvetési koncepció, rendeletek, a módosítások, valamint a végrehajtással kapcsolatos beszámolók, zárszámadási rendeletek 2019. december 31-éig a könyvvizsgáló részére megküldésre kerültek, így azokat megfelelő záradékkal is ellátta, folyamatosan nyomon követte a könyvvezetés és beszámolás szabályszerűségét (2020. április 1-jétől eseti jellegű megbízásra van lehetőség).

 

Az önkormányzati munkatársaknak az elmúlt években egy új kifejezéssel, az önkormányzati ASP fogalmával kellett megismerkedniük. Ez a kötelezettség a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal dolgozói számára 2018-ban és 2019-ben jelentkezett, hiszen a Közös Hivatalt alkotó települések 2019. január 1-jén csatlakoztak az ASP rendszerhez. Az ASP (Application Service Provider, vagyis alkalmazás-szolgáltató) modell lényege, hogy a felhasználók az interneten keresztül vehetik igénybe a távoli szolgáltató központtól a tevékenységük támogatásához szükséges szoftvereket, alkalmazásokat, amelyek segítenek a gazdálkodási, adóztatási, hagyatéki, kereskedelmi feladatok ellátásában. Az elérhető szakrendszerek: az iratkezelési, a gazdálkodási, az adó, a hagyatéki leltár, az ingatlanvagyon-kataszter, valamint az ipar és kereskedelmi szakrendszer segítségével optimalizálhatóak a települések belső működési folyamatai. Az ASP-hez való csatlakozás előnyei: központilag karbantartott programok segítségével hatékonyabbá válik az önkormányzati ügyvitel, az elektronikus ügyintézésnek köszönhetően egyre inkább háttérbe szorul a papír alapú adminisztráció, emellett a települések könnyebben tehetnek eleget az adatszolgáltatási kötelezettségüknek. Az ASP rendszer teljes körű bevezetésére 2019-ben került sor.

 

 

A költségvetési intézmény gazdálkodása során a belső kontroll működésének biztosítani kell a hatékony gazdálkodást, az erőforrásokkal való takarékosságot is. A hivatal, mint költségvetési intézmény beszerzései, valamint a gazdasági szervezeti feladatkörébe tartozó költségvetési szervek beszerzései tekintetében a közbeszerzési eljárás vagy amennyiben a beszerzés nem tartozik a Kbt. hatálya alá, úgy a legalább három ajánlat beszerzésének szabályzata határozza meg az eljárási rendet. A fenti szabályok alapján történik a papír, irodai eszközök, festék és festékpatron, üzemanyag beszerzése, mobil szolgáltató kiválasztása. A villamos energia és gáz beszerzése szintén a Kbt. szabályai szerint történt meg, 2022. évben Dévaványa Város Önkormányzatának gesztorságával.

 

 

A gazdálkodással kapcsolatos döntések végrehajtását biztosítja egyrészt a testületi döntéseket nyilvántartó rendszer, melyből a lejárt határidejű határozatok jelentéséből egyrészt a képviselő-testület, másrészt a hivatali vezetés is folyamatos információt kap. A gazdálkodással kapcsolatos döntések végrehajtása nyomon követhető a költségvetési beszámolókból, valamint a zárszámadási rendeletből és a költségvetési intézmények gazdálkodását bemutató rendszeres beszámolókból. Az ASP rendszer alkalmas a gazdálkodással kapcsolatos döntések végrehajtásának nyomon követésére is. A döntések nyomon követését biztosítják továbbá azok az eljárások és fórumok is melyek az I. pontban ismertetésre kerültek.

 

A testületi ülések a helyi kábeltelevízión keresztül is eljutnak a lakosság egyre szélesebb rétegéhez, mely az önkormányzati és a képviselő-testületi munka nyilvánosságra hozatalának és kontrolljának elemeként jelent meg. A döntések végrehajtásának ellenőrzését szolgálják: a város honlapján megtekinthető képviselő-testületi előterjesztések, rendeletek és jegyzőkönyvek.

 

A döntések végrehajtásának ellenőrzése során nem került feltárásra olyan súlyú szabálytalanság, melynek alapján fegyelmi vagy más eljárást kellett volna kezdeményezni.

 

Normál működés esetén az alapos és széleskörű kockázat és hatásvizsgálat követelménye nehezen elégíthető ki. A folyamatosan változó jogszabályi környezet és a szűk határidők egyre nehezebb feladat elé állítják a döntés előkészítőit.

 

Az elkövetkező évek nagy kihívása, hogyan hozható összhangba a dinamikus, a folyamatosan változó körülményekhez alkalmazkodni akaró döntéshozatal, a széles körű kockázatelemzésen alapuló alternatívák kidolgozásával. Az informatikai lehetőségek a problémát csak részben képesek megoldani, hatékonyabbá tenni az előkészítést.

 

A hatósági munkavégzés területén a kiadmányozási jogosultságok újra szabályozásával biztosítottá vált a többszöri ellenőrzés, a „négy szem” elvének érvényesülése. A belső kontrollt segíti az ügyvédi tanácsadás igénybevételének lehetősége, melynek során az érintett szervezeti egység vezetőjével együttesen lehet az adott problémát megbeszélni.

 

Gondoskodtak:

A vonatkozó jogszabályok belső kontrollrendszerre vonatkozó előírásainak az alábbiak szerint tettek eleget:
 

Kontrollkörnyezet:
 

A költségvetési szerveknél biztosított a szervezeti célok és értékek irányában való elkötelezettség fejlesztése és elősegítése. Rendelkezésre áll a költségvetési szerv Alapító Okirata, továbbá rendelkezésre áll az érvényes jogszabályoknak megfelelően a Szervezeti és Működési Szabályzat.

A jogszabályok alapján kötelezően elkészítendő szabályzatok: a számlarend, bizonylati rend, számviteli politika, valamint annak keretében az eszközök és a források leltárkészítési és leltározási szabályzata; eszközök és források értékelési szabályzata; önköltségszámítás rendjére vonatkozó belső szabályzat; pénzkezelési szabályzat, rendelkezésre állt. A belső szabályzatokban szabályozásra kerültek a működéshez kapcsolódó, pénzügyi kihatással bíró, jogszabályban nem szabályozott kérdések, a tervezéssel, gazdálkodással – így különösen a kötelezettségvállalás, ellenjegyzés, teljesítés igazolása, érvényesítés, utalványozás gyakorlásának módjával, eljárási és dokumentációs részletszabályaival, valamint az ezeket végző személyek kijelölésének rendjével –, ellenőrzési, adatszolgáltatási és beszámolási feladatok teljesítésével kapcsolatos belső előírások, feltételek.

A költségvetési szerv működésében biztosított volt a szakmai felkészültség, a pártatlanság és az elfogulatlanság. Érvényre jutottak az erkölcsi feddhetetlenség értékei, valamint a közérdek az egyéni érdekkel szemben előtérbe került. A szervezeti célok teljesítéséhez szükséges erőforrások (humán-erőforrás, eszközök, információk stb.) rendelkezésre álltak.
 

Integrált kockázatkezelési rendszer:
 

A Hivatalban olyan folyamatalapú kockázatkezelési rendszert működik, amely a szervezet minden tevékenységére kiterjed, egységes módszertan és eljárások alkalmazásával, a szervezet célkitűzéseinek és értékeinek figyelembevételével biztosítja a szervezet kockázatainak teljes körű azonosítását, azok meghatározott kritériumok szerinti értékelését, valamint a kockázatok kezelésére vonatkozó intézkedési terv elkészítését és az abban foglaltak nyomon követését. Meghatároztuk a szervezeti integritást sértő eseményt, amely az alábbi: Minden olyan esemény, amely a szervezetre vonatkozó szabályoktól, valamint a jogszabályi keretek között a költségvetési szerv vezetője és az irányító szerv által meghatározott szervezeti célkitűzésnek, érzékeknek és elveknek megfelelő működésétől eltér.

A szervezeti integritást sértő események kezelésének eljárás rendje többek között tartalmazza a sértő események bekövetkezésének megelőzésére kialakított eljárási szabályokat.
 

Kontrolltevékenységek:
 

A kontrolltevékenységek részeként minden tevékenységre vonatkozóan biztosították az intézmények vezetői a szervezeti célok elérését veszélyeztető kockázatok csökkentésére irányuló kontrollok kiépítését, különösen az alábbiak vonatkozásában:

a) a döntések dokumentumainak elkészítése (ideértve a költségvetési tervezés, a kötelezettségvállalások, a szerződések, a kifizetések, a támogatásokkal való elszámolás, a szabálytalanság miatti visszafizettetések dokumentumait is),

b) a döntések célszerűségi, gazdaságossági, hatékonysági és eredményességi szempontú megalapozottsága,

c) a döntések szabályszerűségi szempontból történő jóváhagyása, illetve ellenjegyzése, valamint

d) a gazdasági események elszámolása (a hatályos jogszabályoknak megfelelő könyvvezetés és beszámolás).

 

Információs és kommunikációs rendszer:
 

Olyan rendszert működtetnek, mely biztosítja a megfelelő információk megfelelő időben való eljutását az illetékes szervekhez, személyekhez. Eleget tettek a közérdekű adatokra vonatkozó tájékoztatási kötelezettségüknek.

 

Nyomon követési rendszer (monitoring):
 

Biztosították a belső ellenőrzés szervezeti és funkcionális függetlenségét. Megtették a szükséges intézkedéseket a monitoring eljárások során észlelt problémák megszüntetése érdekében, ideértve a belső és külső ellenőrzések során feltárt problémák megszüntetését is. Gondoskodtak az ellenőrzések koordinációjáról, valamint a költségvetési szervek belső ellenőrzéséről és belső kontrollrendszeréről szóló 370/2011. (XII.31.) Korm. rendelet meghatározott nyilvántartások vezetéséről.

 

 

2020. júliusában a Magyar Államkincstár éves ellenőrzési terve alapján a 2020. évre vonatkozóan átfogó szabályszerűségi pénzügyi ellenőrzést indított. 2021. április 21-én küldte meg a Magyar Államkincstár a kincstári ellenőrzés megállapításait tartalmazó záró jegyzőkönyvét. A jelentés átvételét követő 30 napon belül intézkedési tervet küldtünk a MÁK részére, az intézkedések végrehajtásának határideje 2021. szeptember 30.-a volt. Az intézkedési terv végrehajtásának utóellenőrzése 2022. június hónapjában megtörtént, az önkormányzat és intézményei az intézkedési tervben foglalt feladatokat határidőre elvégezték.

 

 

Az önkormányzat kötelező feladatai között szerepelt a pályázati lehetőségek kihasználása, mely a következőképpen valósult meg:

 

 

 

 

A TOP_PLUSZ-3.3.1-21-BS1-2022-00007 A Százszorszép Óvoda fejlesztése projektben a meglévő óvoda épület felújítása, korszerűsítése, illetve a játszóudvar fejlesztése valósul meg.

A projekt teljes költsége 144 000 000 Ft

A pályázat a Körös-menti Települések Fejlesztéséért Nonprofit Kft.-vel konzorciumban került benyújtásra, az előkészítést a konzorciumi partner végezte.

A pályázat támogatásban részesült. A projekt megvalósítását 2022. május 1-ével megkezdtük.

 

A TOP_PLUSZ-2.1.1-21-BS1-2022-00038 A Kállai Ferenc Művelődési Központ energetikai fejlesztése projektben a 1070,75 m2-es főépület és 175,44 m2-es iroda épületrészek energetikai fejlesztései szerepelnek (homlokzat- és födém hőszigetelése, külső nyílászáróinak cseréje, új hőtermelő berendezés telepítése, világításkorszerűsítés, valamint napelemes rendszer telepítése).

Támogatás összesen: 119 989 479 Ft.

A pályázat konzorciumban a Körös-menti Települések Fejlesztéséért Nonprofit Kft.-vel közösen került benyújtásra, az előkészítést a konzorciumi partner végezte.

A pályázat támogatásban részesült. A projekt megvalósítását 2022. május 1-ével megkezdtük.

 

A TOP_PLUSZ-1.1.3-21-BS1-2022-00003 Turisztikai fejlesztés Gyomaendrődön c. projekt célja a kikapcsolódási módok összekapcsolása és a turisztikai látványosságok gyarapítása.

A projekt keretében sor kerül a Fűzfás-zugi versenypálya környezetében egy mintegy 170 m2-es kiszolgáló létesítmény építésére, mely a horgászok kiszolgálására (WC, vizes blokk, büfé) szolgál; a Gyomai Tájház felújítására és belső átalakítására, valamint a szomszédos épületben vadászati kiállító tér és közösségi tér kialakítására.

Támogatás összesen: 292 000 000 Ft.

A pályázat támogatásban részesült. A projekt megvalósítását 2023. március 1-ével megkezdtük.

 

A 2023.03.01.- 2027.02.29. között megvalósuló TOP_PLUSZ-3.1.2-21-BS1-2022-00005 "Együtt veletek" Szociális városrehabilitáció a Gyomaendrődi Cigányvárosban c. projekt célja a szegregátumban élő, hátrányos helyzetű családok, egyének felzárkóztatásának elősegítése, a társadalmi diszkrimináció csökkentése. A programban a Család- és Gyermekjóléti Központ szociális munkásai dolgoznak, a folyamatos szociális munkát 4 éven keresztül biztosítják a Cigányvárosban, egészségügyi és civil szervezetek együttműködésével.

16 féle edukációs program, 7 féle közösségfejlesztő program kerül megszervezésre a 4 év alatt. A projekt benyújtására a Gyomaendrődi Család és Gyermekjóléti Központtal konzorciumban került sor, akik a szakmai feladatokat fogják ellátni a projekt keretében.

Támogatás összesen: 228 375 211 Ft

A pályázat támogatásban részesült. A projekt megvalósítását 2023. március 1-ével megkezdtük.

 

A TOP_PLUSZ-1.2.2-21-BS1-2022-00003 Szociális városrehabilitáció a Gyomaendrődi Cigányvárosban c. projekt célja – kapcsolódva a TOP_Plusz-3.1.2-21 azonosító számú, „Együtt veletek” Szociális városrehabilitáció a Gyomaendrődi Cigányvárosban című projekthez – az, hogy humán fejlesztésekkel a „Cigányváros” szegregátumban élők életminősége javuljon, ennek érdekében tudás, kompetencia, képesség és készségfejlesztő programok biztosításával és infrastrukturális fejlesztésekkel elősegítjük az itt élők integrációját.

A projekt beruházási elemei tartalmazzák szociális bérlakások kialakítását, a Táncsics Mihály utca felújítását, parkosítást, játszótér kialakítását, köztéri kamerarendszer kialakítását, valamint az illegális szemétlerakóhely felszámolását, közösségi ház fejlesztését, szociális mosoda kialakítását.

Támogatás összesen: 152 000 000 Ft.

A projekt támogatásban részesült.

A TOP_PLUSZ-1.2.1-21-BS1-2022-00062 Gyomaendrőd zöld infrastruktúra és kulturális infrastruktúra fejlesztése projektben a Kossuth Lajos utcai zöldfelületi rekonstrukció (járdafelújítás parkosítással, közterületek és közösségi terek rendbetétele), Vásártéri lakótelepen található játszótér felújítása, valamint zöldterület fejlesztés történik. Megvalósul a Határ Győző Városi Könyvtár és a Szent Antal Népház épületeinek homlokzat felújítása belső átalakítással és eszközbeszerzéssel, valamint a Kállai Ferenc Művelődési Ház eddig nem érintett épületrészeinek belső átalakítása, és kapcsolódó eszközbeszerzés. Emellett 22 parkoló állás kerül kialakításra a Vásártéri lakótelepen található park és játszótér környezetében.

Támogatás összesen: 207 947 000 Ft

A pályázat támogatásban részesült. A projekt megvalósítását 2023. március 1-ével megkezdtük.

 

A TOP_PLUSZ-3.3.2-21-BS1-2022-00036 Helyi szociális infrastruktúra fejlesztés Gyomaendrődön c. projekt fő célja a Térségi Szociális Gondozási Központ Gyomaendrőd, Csárdaszállás, Hunya és a Gyomaendrődi Család- és Gyermekjóléti Központ fejlesztését szolgálja.

A pályázat a Körös-menti Települések Fejlesztéséért Nonprofit Kft.-vel kötött konzorciumban került benyújtásra, az előkészítést a konzorciumi partner végezte.

Támogatás összesen: 150 000 000 Ft

A pályázat támogatásban részesült. A projekt megvalósítását 2023. március 1-ével megkezdtük.

 

A TOP_PLUSZ-3.3.2-21-BS1-2022-00012 - Egészségügyi intézmények fejlesztése Gyomaendrődön c. projekt fő célja a helyi egészségügyi alapellátást és járóbeteg szakellátást szolgáló épületek infrastruktúra fejlesztése.

Támogatás összege 149 999 999 Ft

A pályázat a Körös-menti Települések Fejlesztéséért Nonprofit Kft.-vel kötött konzorciumban került benyújtásra, az előkészítést a konzorciumi partner végezte. A pályázat elbírálása folyamatban van.

 

Fenti projekteken kívül benyújtásra került még a TOP Plusz konstrukciókra további 4 pályázat, melyek sajnos nem jártak sikerrel. 2 db pályázat a TOP_PLUSZ-1.2.1-21, 1-1 pályázat a TOP_PLUSZ-1.2.3-21 és TOP_PLUSZ-1.1.1-21 konstrukció keretében.

 

Közösségi szinten irányított városi helyi fejlesztések (CLLD)

 

A 2017. október 1. – 2022. december 31. időszakban valósult meg a TOP-7.1.1-16-2016-00012 számú Gyomaendrődi Helyi Közösség a települési kultúra fejlesztéséért projekt, melynek keretében a településen megvalósított helyi projektek szakmai támogatása történt. A pályázatok előkészítésére, majd a pályázati rendszer működtetésére került sor a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal, mint munkaszervezet közreműködésével.

Elnyert támogatás: 37 500 000 Ft

A Helyi felhívások (5 db) kiírásra kerültek. A projekt során 212,5 millió Ft pályázati forrás helyi pályázók általi lehívására adódott lehetőség. 33 db projekt tudott sikeresen megvalósulni Gyomaendrődön. A projektek elszámolása nagyrészt megtörtént, pár esetben még a zárás folyamatban van. Az előzetes információink alapján kicsit több mint mindösszesen 500. 000 Ft támogatás nem került felhasználásra a kedvezményezettek részéről.

 

 

Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 3. melléklet Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések támogatására vonatkozó pályázati kiírás alapján, a Gyomaendrőd Selyem út 1060 + 275 m szakasz burkolatának felújítása valósult meg a Közös Önkormányzati Hivataltól kiindulva.

A projekt összköltsége: 53 178 253 Ft

Elnyert támogatás: 39 883 690 Ft

Önerő: 13 294 563 Ft

A projekt megvalósult, elszámolása folyamatban van.

 

Gyomaendrőd Város Önkormányzata sikeresen pályázott a Gyomaendrődi Liget Gyógyfürdő és Kemping fejlesztése című ET-2020-02-098 azonosítószámú pályázatával a Pályázat előkészítési feladatainak megvalósítására.

A projekt összköltsége: 125 000 000 Ft

Támogatási összeg: 125 000 000 Ft.

Önerő: 0 Ft

Jelenleg a feltételes közbeszerzési eljárás lezárult, a szerződés megkötésre került a vállalkozóval, pozitív kormányzati döntés esetén a kivitelezés megkezdődhet.

 

Kállai Ferenc Múzeum és Aranka Játékbaba Múzeum felújítására, korszerűsítésére című pályázatunk 250 millió Ft vissza nem térítendő támogatásban részesült 499133/00004 azonosítószámon.

A közbeszerzés lezajlott, a vállalkozói szerződés megkötésre került.

 

Az Aranka babamúzeum felújítása pályázat keretében megvalósult a kiállítótér burkolat cseréje, festés, villanyszerelés, gipszkarton mennyezet kialakítása, udvar rendbetétele (kerítés javítás, vízelvezetés kialakítása, térburkolatok felújítása), tetőhéjazat cseréje, fűtés kialakítása, gépészeti kialakítások, illetve a kiállítótér bútorainak beszerzése, valamint a kiállítótér és a kiállítási anyag berendezése. A projekt 2021. december 31-én zárult.

Elnyert támogatás: 12.000.000 Ft

Az elszámolás és szakmai beszámoló elfogadásra került.

 

Leader felhívásra Gyomaendrőd csak külterülettel pályázhat. Az Önkormányzat 2022.11.28-án Játszótér fejlesztése Öregszőlőben címmel támogatási igényt nyújtott be. A pályázat keretében kéttornyú bástya játszóvár, lap és bölcsőhinta, fészekhinta, egyszemélyes rugós játék, mérleghinta kerül beszerzésre, valamint 1 db őshonos fa telepítése is megvalósul az árnyékolás biztosítása érdekében.

Pozitív döntés esetén a projekt megvalósítás időtartama: 2023.05.01 – 2024.04.30.

Az összköltség 8 421 053 Ft melyből, 8 M Ft a támogatási igény.

 

A TTP-KP-1-2022/1-000068 azonosító számú, Gyomaendrőd-Nagyenyed a közösségi kapcsolatok fejlesztéséért c. projekt megvalósítására 1 millió Ft támogatást nyertünk a Bethlen Gábor Alap által meghirdetett pályázati felhíváson.

A projekt keretében 20 fős delegáció látogatott el hozzánk 3 napra Nagyenyedről, akik aktívan részt vettek az augusztus 20-án megrendezett Kner Kupán, illetve a Gyomaendrődi Nemzetközi Halászléfőző Versenyen. Az elszámolás és beszámoló benyújtásra került.
 

 

 

A költségvetés mindösszesen bevételi összege 3.961.156 E Ft. Költségvetés bevételi főösszege 2.654.474 E Ft, a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló bevételek összege 1.306.682 E Ft. A kiadások tervezett főösszege 3.961.156 E Ft volt.
 

Bevételeknél és a kiadásoknál 5.166.802 E Ft.

 

 

 

ezen belül

Működési kiadások összege 2.722.229 E Ft

Felhalmozási kiadások összege 411.542 E Ft

Finanszírozási kiadások összege 455.698 E Ft

 

Az Önkormányzat gazdálkodásában az elsődleges cél az volt, hogy a Képviselő-testület által kötelező feladatként meghatározottak maradéktalanul végrehajtásra kerüljenek, a fejlesztési célok megvalósuljanak.

A 2022-es gazdálkodási évet a drasztikus áremelések, ezen belül is az energiaárak emelkedése nehezítette leginkább. Ebből adódóan a Képviselő-testület több alkalommal találkozott olyan előterjesztéssel, amely az energiaár emelkedés költségvetési hatását mutatta be, illetve azokat az önkormányzati és intézményi intézkedéseket, melyek a 2022., illetve a 2023. évi költségek csökkentését szolgálták. Mindezen nehézségek ellenére az Önkormányzat gazdálkodása stabil volt. A kedvező pozíció elsősorban a költségvetés teljesítés alakulásának vizsgálatával, likvid helyzet elemzésével, az intézmények fegyelmezett gazdálkodásával, az eredményes adópolitikával, a pályázati lehetőségek kihasználásával, illetve a meghozott költségcsökkentő intézkedések végrehajtásával volt elérhető.

 

 

                                                                                                                                                                                                                               Adatok ezer Ft-ban

 

Bevételek alakulása

1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 401.418 E Ft

2. Óvodapedagógusok és munkájukat közvetlenül segítők bértámogatása: 173.501 E Ft

3. Óvodaműködtetési támogatás: 27.859 E Ft

4. Gyermekétkeztetési feladatok támogatása: 104.689 E Ft

5. Szociális ágazati pótlék 98.132 E Ft

6. A települési önkormányzat szociális feladatainak egyéb támogatása: 72.933 E Ft

7. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása: 129.928 E Ft

8. Szakosított szociális ellátási feladatok támogatása: 320.907 E Ft

9. Támogató szolgálat működési támogatása: 14.761 E Ft

10. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása: 30.742 E Ft

11. Család-és Gyermekjóléti Központ támogatása: 33.452 E Ft

12. Óvodai és iskolai szociális segítő támogatása: 9.556 E Ft

13. Ukrán menekült ellátás támogatása: 6.648 E Ft

14. Kieső iparűzési adó támogatása: 140.665 E Ft

15. Bölcsődei kisgyermeknevelők, dajkák támogatása: 30.984 E Ft

16. Bölcsődei üzemeltetési támogatás: 9.102 E Ft

 

 

A feladatfinanszírozásból adódóan azon támogatási összegeket, melyek az egyes támogatási jogcímek között nem csoportosíthatók át és az önkormányzat az adott feladathoz nem használta fel teljes egészében az állam részére vissza kell fizetni.

 

Jogcímenként az alábbi visszafizetési kötelezettségek keletkeztek (összesen: 9.412.619 Ft):

 

Jogcímenként az alábbi többlettámogatási igények keletkeztek (összesen 669.832 Ft):

 

 

Gyomaendrőd Város Önkormányzatának Adóhatósága 2022. adóévben, összehasonlítva az azt megelőző adóévvel, az alábbi tényleges adóbevételeket teljesítette:
 

 

2022. évben az adóbevételek 43.897 ezer Ft-tal nőttek az előző évhez képest.

A mikro- kis- és középvállalkozások, a koronavírus járvány okozta gazdasági nehézségek csökkentése érdekében, ebben az évben is megfelezhették a fizetendő iparűzési adóelőlegüket, mely csökkentette az iparűzési adó éves bevételét.

A 25.000 főnél kisebb lakosságszámú települések esetében az állam teljes egészében megtérítette az így kieső adóbevételt, amely 140.665 ezer Ft, iparűzési adóhoz köthető állami támogatást jelentett önkormányzatunknak.

A nyitó hátralék 142.299 ezer Ft volt, a tárgyévben keletkezett hátralék 47.584 ezer Ft, így összességében 3.790 ezer Ft-tal nőtt 2022. év végére az adóhátralékok összege.

 

A hátralékokból a csőd- és felszámolási eljárás alatt álló vállalkozások az alábbi mértékben részesülnek:
 

	Összes hátralék az év végén, eFt		Csőd és felszámolás alatt állók hátraléka, eFt		Adóhatóság által behajtható hátralék, eFt
	2021.	2022.	2021.	2022.	2021.	2022.
Építményadó	12.860	12.721	9.026	6.680	3.834	6.041
Telekadó	212	0	212	0	0	0
Kommunális adó	16.641	20.053	0	0	16.641	20.053
Idegenforgalmi adó	851	1.569	0	0	851	1.569
Iparűzési adó	77.194	67.973	37.482	36.479	39.712	31.494
Helyi adók összesen:	107.758	102.316	46.720	43.159	61.038	59.157
Föld bérbeadásból származó jövedelem adója	0	0	0	0	0	0
Gépjárműadó	14.666	12.442	5.946	4.536	8.720	6.496
Talajterhelési díj	1.281	743	98	0	1.183	743
Adók összesen:	123.705	115.501	52.764	47.695	70.941	66.396
Pótlék és bírság	18.594	30.588	9.868	15.479	8.726	15.109
Adók és járulékok összesen:	142.299	146.089	62.632	63.174	79.667	81.505

 

Az adóhatóság által behajtható adóhátralék összege 4.545 ezer Ft-tal csökkent. A jegybanki alapkamat folyamatos emelkedése miatt a késedelmi pótlék összege jelentősen megnőtt. 2022-ben 6.383 ezer Ft-tal nőtt a behajtható pótlék és bírság összege.

A csőd- és felszámolás alatt álló vállalkozások hátraléka 2022-ben 542 ezer Ft-tal, az önkormányzat által behajtható hátralék 1.838 ezer Ft-tal nőtt az előző évhez képest.

A nyitó hátralék csökkenését, a behajtott összegeken, a befizetéseken túl a 2022. évben elévült követelések leírása okozta. Az elévülés miatt leírt adótartozások, túlfizetések az alábbiak szerint alakultak:
 

Adónem	Túlfizetés, Ft	Tartozás, Ft
Építményadó	11.750	1.692.650
Telekadó	112	211.680
Magánszemélyek kommunális adója	32.332	1.750.255
Idegenforgalmi adó	4.200	0
Helyi iparűzési adó	44.537	4.113.486
Gépjárműadó	12.247	1.058.538
Pótlék	4.665	1.644.132
Bírság és vh. költség	1.348	208.875
Talajterhelési díj	16.800	305.000
Összesen:	127.991	10.984.616

 

 

Az önkormányzat a helyi adórendelete alapján 2022. évben is három adónemben biztosított adókedvezményt, adómentességet. Ezek az építményadó, a magánszemélyek kommunális adója és a helyi iparűzési adó. 2022-ben az összes biztosított kedvezmény 135.700 Ft volt, ami közvetett támogatásként csökkentette az adóbevételeket.
 

 

Építményadóban és magánszemélyek kommunális adójában az önkéntes tűzoltó egyesület szaktevékenységet végző tagja és a készenlétet ellátó önkormányzati tűzoltó számára biztosít adómentességet a helyi adórendeletünk. Ilyen címen csak magánszemélyek kommunális adójában vettek igénybe mentességet az adóalanyok, 12 adózó esetében 97.700 Ft összegben.

Magánszemélyek kommunális adója vonatkozásában további mentességet, kedvezményt kapnak azok, akik az önkormányzat által kiírt pályázat keretében a szennyvíz-hálózatra rácsatlakoznak. Szennyvíz-hálózatra csatlakozás után 6 adózónak 38.000 Ft adókedvezményt nyújtott önkormányzatunk.

Mentes a magánszemélyek kommunális adója alól az az adóalany, aki az adóév első napján a hetvenedik életévét betöltötte, az adóköteles lakásban egyedül lakik, és jövedelme nem éri el a rendeletünkben meghatározott mértéket. Ilyen mentességben 2022-ben nem részesült adózó.

Iparűzési adóban a háziorvos vállalkozásoknak biztosít adómentességet a helyi rendeletünk, amennyiben megfelelnek a helyi adókról szóló törvényben előírt feltételeknek. 2022. évben nem volt ilyen vállalkozás.
 

Az önkormányzat adóhatósága látja el a mezőőri járulék kivetésével, könyvelésével, behajtásával kapcsolatos feladatokat is. A 2022. évi bevételek az alábbiak szerint alakultak:
 

 

A meg nem fizetett mezőőri járulékokból a tízezer forint feletti hátralékkal rendelkező adózók tartozásai adók módjára kerülnek behajtásra. 2022-ben 1.577 ezer forint mezőőri járulék hátralék került így behajtásra.

A vizsgált időszakban az önkormányzat kiadásai az alábbiak szerint alakultak:

  

 

Az önkormányzat összevont mérlegének fő összege az előző évhez képest 4.139.939 E Ft összegű csökkenést mutat. Ezen nagymértékű csökkenés azzal indokolható, hogy megtörtént az Alföldvíz Zrt. kezelésében lévő víziközmű vagyon térítésmentes átadása a Magyar Államot képviselő Nemzeti Vízművek Zrt. részére. A nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök állományi értéke előző évhez képest 4.270.733 E Ft-tal csökkent. Ezen belül az immateriális javak értéke 10.938 E Ft összegű növekedést mutat, a tárgyi eszközök értéke 4.232.419 E Ft-tal csökkent. A befektetett pénzügyi eszközök értéke előző évhez képest 49.252 E Ft értékű csökkentést mutat, mely a Vízmű részesedés kivezetéséből adódik.

 

A nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök értékének csökkenése azzal indokolható, hogy év közben megtörtént az állampapír beváltása 396.940 E Ft névértéken.

 

A pénzeszközök állományánál növekedés történt 579.268 E Ft összegben, mely elsősorban azzal magyarázható, hogy a lekötött bankbetét értéke 400.000 E Ft-tal növekedett, hiszen az értékpapír beváltását követően keletkezett szabad forrás befektetésének ezen módját választotta az önkormányzat.

 

A követelések állománya a múlt évhez képest összességében minimális változást mutat 3 E Ft összegű növekedés jelentkezett.

 

A Források változásainál a saját tőke csökkenése 3.322.130 E Ft, mely elsősorban a mérleg szerinti eredmény változásával és a felhalmozott eredmény csökkenésével indokolható.

 

A kötelezettségek állománya 15.095 E Ft-tal nőtt az előző évhez képest.

 

Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi mérlegbeszámolójában a részesedések a következő befektetéseket tartalmazzák:

 

Kimutatás az önkormányzat gazdasági társaságokban való részesedéséről

 

Befektetés megnevezése	Befektetés összege (Ft)	Társaság megnevezése
Fürdő üzletrész	3.200.000	Gyomaendrődi Liget Fürdő Nonprofit Kft.
Gyomaszolg üzletrész	139.630.000	Gyomaszolg Ipari Park Kft.
Magyar Cukor részvény	67.000	Magyar Cukor Zrt.
OTP törzsrészvény	2.000	OTP Bank Nyrt.
Zöldpark Kft.	3.000.000	Zöldpark Nonprofit Kft.
Regionális Hulladékkezelő Mű	13.660.000	Regionális Hulladékkezelő Kft.
Gyomaendrődi Földkezelő Kft. törzsbetét	2.900.000	Gyomaendrődi Földkezelő Kft.
Összesen:	162.459.000

 

Önkormányzatunknál a könyvviteli szolgáltatást végzők nyilvántartásba vételéről szóló 93/2002. (V. 5.) Korm.rendelet alapján könyvviteli szolgáltatás végzése céljából nyilvántartásba vett köztisztviselők az alábbiak voltak:
 

Szilágyiné Bácsi Gabriella regisztrálási szám: 174360

Keresztesi Krisztina Dóra regisztrálási szám: 207512

Ugrainé Gróf Éva regisztrálási szám: 180217

 

 
Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2022. évi gazdálkodásának szöveges indoklása

Kiadások alakulása:

                                                                                                                                                                                                                                Adatok ezer Ft-ban

 

 

A bevételek alakulását az alábbi táblázat szemlélteti:
 

                                                                                                                                                                                                                                  Adatok ezer Ft-ban

 

 

 

A Közös Hivatal elismert hivatali létszáma 2022. évre számolva 38,66 fő. Ebből a létszámból 35,87 főre nyújt az állam támogatást Gyomaendrőd vonatkozásában, 1,14 főt finanszíroz Csárdaszállás esetében és 1,65 főt Hunya Községben. Gyomaendrődön 48 főre terveztünk bérjellegű kiadást. A két kistelepülés önkormányzata vállalta a fent említett létszám foglalkoztatásából eredő kiegészítés biztosítását. A Közös Hivatal működését szabályozó megállapodás értelmében a hivatal vezetőinek bér-és járulékköltségét, a kiküldetés költségét, a közösen használt szoftverek üzemeltetésének, a biztonsági rendszerek fenntartásának költségét lakosságarányosan viselik a települések.

Csárdaszállás 9.991 E Ft-ot utalt át Gyomaendrőd önkormányzatának, Hunya Község Önkormányzata 4.587 E Ft-ot adott át ezen feladathoz. 2022. év utolsó három hónapjának települések közti elszámolására 2023. évben került sor a végleges kiadások és bevételek összegeinek ismeretében. Gyomaendrőd a hivatal működési kiadásainak finanszírozására 214 millió Ft állami támogatást kapott. A Közös Hivatalnál teljesült kiadások összege közel 338 millió Ft volt. A kiadások finanszírozásánál figyelembe kell venni a hivatal 4,259 millió Ft összegű tárgyévi bevételét, az előző évi 1,328 millió Ft összegű maradvány igénybevételét, illetve a két kistelepülés által biztosított kiegészítés összegét (14,578 millió Ft), Hunya Község Önkormányzata részéről az időközi választáshoz átadott 1,239 millió Ft összegű támogatást, továbbá a népszámláláshoz, választásokhoz és a nyári diákmunkához biztosított állami támogatások 21,294 millió Ft összegét. Így a hivatal működéséhez biztosított kiegészítő támogatási összeg 80,817 millió Ft.
 

Az alábbi táblázatok összevontan mutatják a Gyomaendrődi Közös Önkormányzati Hivatal alapfeladatának, továbbá a népszámlálás és a választás kiadásait és bevételeit, azaz tartalmazzák mindhárom település (Gyomaendrőd, Csárdaszállás és Hunya) teljesült kiadásait és realizálódott bevételeit.
 

 Kiadások alakulása:   
                                                                                                          

                                                                                                                                                                                                                                    Adatok ezer Ft-ban

 

                                                                                                                                                                                                                                 Adatok ezer Ft-ban

                                                                                                                                                                                                                                    Adatok ezer Ft-ban

                                                                                                                                                                                                                                   Adatok ezer Ft-ban

 

 

 

Kiadások alakulása:

                                                                                                                                                                                                                                  Adatok ezer Ft-ban

 

 

                                                                                                                                                                                                                                   Adatok ezer Ft-ban

 

 

Kiadások alakulása: 

                                                                                                                                                                                                                                    Adatok ezer Ft-ban

 

 

                                                                                                                                                                                                                               Adatok ezer Ft-ban

 

 

 

Kiadások alakulása: 

                                                                                                                                                                                                                                   Adatok ezer Ft-ban

 

 

                                                                                                                                                                                                                                     Adatok ezer Ft-ban

 

 

 

 

Kiadások alakulása: 

                                                                                                                                                                                                                                     Adatok ezer Ft-ban

                                                                                                                                                                                                                                   Adatok ezer Ft-ban

 

 

 

A térségi feladatellátás keretében a Gyomaendrődi Önkormányzat közigazgatási területén 3 óvodai telephellyel, Csárdaszállás Önkormányzatának közigazgatási területén 1 óvodai telephellyel működött az intézmény. Működésének ez a formája 2021. július 15. napjától kibővült egy két csoportos bölcsődei feladatellátással. A bölcsődei feladatot 4 kisgyermeknevelő, 2 dajka és egy technikai dolgozó látja el.

 

Az óvodai ellátotti létszám a következőképpen alakult 2022. évben:

 

Az intézménynél az óvodai gyermeklétszám csökkenése tapasztalható.

A bölcsődei gyereklétszám 2022. január 1-jén 25 fő volt.

 

A csárdaszállási telephelyen 2022. évben 10 fő volt az óvodai gyermeklétszám, melynek felügyeletét és oktatását egy óvodapedagógus, és 1 fő dajka biztosította. A személyi juttatás és a hozzá kapcsolódó járulék a módosított előirányzatnak megfelelően alakult, bérre 8.365 E Ft került felhasználásra, járulékokra 1.105 E Ft. A bértámogatás összege ténylegesen 8.609 E Ft volt, így Csárdaszállás Községi Önkormányzata részéről 861 E Ft kiegészítés szükséges a bérek tekintetében. A működtetés dologi kiadásainál a teljesítés összege 1.414 E Ft, műanyagredőny és szúnyogháló vásárlás történt 495 E Ft összegben (Csárdaszállás Önkormányzat finanszírozásával valósult meg), a fűtési rendszer felújítására 180 E Ft-ot fordított az intézmény. Az állami támogatás összege működési kiadásokra 1.261 E Ft, így 333 E Ft kiegészítés szükséges.

Az óvodai étkeztetés kiadási tételei külön kormányzati funkciókódon kerültek lekönyvelésre. A Csárdaszállási óvodai telephely a mezőberényi Tópart Vendéglővel kötött megállapodás alapján biztosította az óvodások étkeztetését. 2022. évben a szolgáltatás igénybevétele 2.126 E Ft-ba került, átlagosan 9 gyermek étkezett. Térítési díj fizetésre az igénybevevők nem voltak kötelezettek. A 7 gyermekre jutó állami támogatás összege az elszámolást követően 1.016 E Ft volt, így az étkeztetést 1.110 E Ft összeggel kell kiegészítenie Csárdaszállás Község Önkormányzatának.

Összegezve a Csárdaszállási Önkormányzatnak 2.304 E Ft-ot kell önkormányzati kiegészítő támogatásként biztosítania a feladat ellátásához, melyet a zárszámadás elfogadását megelőzően Csárdaszállás át is utalt a megelőlegezést biztosító Gyomaendrőd Város Önkormányzata részére.

 

                                                                                                                                                                                                                              Adatok ezer Ft-ban

 

                                                                                                                                                                                                                                    Adatok ezer Ft-ban

 

 

  

Intézményünk 2022. évi kiadásának teljesítési főösszege: 962.905 E Ft, a bevételi teljesítési főösszege: 964.626 E Ft. volt.

 

Az adatokból látható, hogy a házigondozás és az idősek nappali ellátása szakfeladaton csökkenés tapasztalható, mely csökkenés befolyásoló tényezői a települések lakosságszámának csökkenése, a városban jelenlévő más szolgáltatók ellátásai valamint az, hogy az ellátottak idős otthoni ellátást igényeltek. 
 

Az intézmény átlagos statisztikai állományi létszáma a 2022-es évben 142 fő volt. Ebből 133 fő közalkalmazott és 9 fő közfoglalkoztatott. A munkajogi létszám 147 fő volt.

Az előző évekhez hasonlóan 2022. évi létszám gazdálkodásunk során is nagy hangsúlyt fektettünk a közfoglalkoztatottak minél nagyobb számú foglalkoztatására, mely nemcsak a szakmai munka színvonalát, de az egységeink külső környezetének szépítését is nagyban elősegítette.
 

                                                                                                                                                                                                                                      Adatok ezer Ft-ban

 

A személyi juttatások és munkaadót terhelő járulékok esetében a módosított előirányzatokba beépítésre kerültek az állam által külön finanszírozott bértételek összege a szociális ágazati pótlék.

A kifizetett bértételek között szerepel 3 fő jubileumi jutalmának kifizetése, valamint a közalkalmazottak részére juttatott, a Kjt. 77 § (1) bekezdése alapján a keresetkiegészítés, mely a keresetbe tartozó juttatások előző évi bázis előirányzatának 2 %-a.
 

A munkáltatói járulékok között szerepel a rehabilitációs hozzájárulás összege, mely intézményünk esetében éves szinten mintegy 7 millió forint kiadást jelent, mivel kevés számú megváltozott munkaképességű dolgozót tudunk foglalkoztatni, így a rehabilitációs járulékfizetési kötelezettségünk kedvezőtlenül alakult.
   

A dologi kiadások esetében a legnagyobb tételt az élelmezéshez kapcsolódó beszerzések jelentik intézményünknél. Az üzemeltetési anyagok értéke nettó 179 millió forint. Közel 43 millió forintot költöttünk a közüzemi díjakra. A karbantartási költségeink 7,3 millió forintot tettek ki, melynek nagy részét az intézmény által üzemeltetett gépjárművek, és épületek karbantartására fordítottunk.

Beruházási kiadás jogcímen a kiegészítő állami-, és önkormányzati támogatásnak köszönhetően lehetőségünk volt az intézmény egyes telephelyein fejlesztéseket végezni, melyek az alábbiak voltak:

Kis-, és nagyértékű tárgyi eszközöket vásároltunk, ezek voltak: mobiltelefonok, faliszenzoros kézfertőtlenítők, kávédaráló, hűtőszekrények, a támogató szolgálati autóba az akadálymentesítés, botmixer, konyhai mérleg, mikrohullámú sütők, rozsdamentes hokedlik a tálaló konyhákba, laptop gyermekétkeztetés részére, az adomány ágyakba decubitus matracok vásárlása valamint a hazaszállításának a fuvarköltsége. A főző konyhán kazáncserére volt szükség.
 

IV.                Bevételek alakulása

                                                                                                                                                                                                                                  Adatok ezer Ft-ban

Működési célú támogatás államháztartáson belülről bevételi kategória a közfoglalkoztatottak bértámogatását foglalja magába. A létszámadatoknál már említésre került, hogy intézményünknél átlagosan 9 fő közfoglalkoztatott látott el feladatot a 2022-es évben.

A Békés Megyei Kormányhivatallal a 9 fő bértámogatására 100 %-os támogatási intenzitású támogatási szerződést írtunk alá.

Az intézményi működési bevételeken belül több kategóriát különböztetünk meg, melyek az alábbiak:

Szolgáltatások ellenértéke: ezen a bevételi jogcímen számoljuk el a szabad kapacitás terhére végzett étkeztetési szolgáltatási térítési díját, melynek ÁFA nélküli összege 45 560 E Ft. volt. Ide tartoznak a vállalkozó óvodák és bölcsődék, a Református Szeretetotthon étkeztetése, továbbá az igénybe vett munkahelyi étkeztetések, a rendezvények után befizetett térítési díjak, táborok étkeztetése, valamint a Szent Gellért Katolikus Általános Iskola és Gimnázium által igénybe vett szolgáltatási bevételek.

Az ellátási díjak ÁFA nélküli bevétele 226 928 E Ft bevételt jelent, mely az intézmény alap-, és szakosított ellátást biztosító feladataiból származó bevételeket foglalja magába.

A szakosított ellátás esetében a bértámogatást 46 főre igényeltük a 2022. évre vonatkozó felméréskor. A 46 fő után járó bértámogatás és a szakosított ellátás után járó. üzemeltetési támogatás összege mindösszesen 320.907 E Ft.

A szociális étkeztetés-társulás által történő feladatellátás esetén 176 fő ellátott volt az év végi mutatónk.

A személyi gondozás-társulás által történő feladatellátás esetén 65 főre járó támogatás realizálódhatott.

A tanyagondnoki szolgáltatásunk az év minden hónapjába működött.

Az időskorúak nappali intézményi ellátása-társulás által történő feladatellátás esetén a tényleges év végi létszámadat 104 főre csökkent.

A fogyatékosok nappali ellátásánál 25 fő ellátását terveztük. Az éves elszámolásnál 25 fő ellátásáról számolhatunk be.

Az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok jogcímen járó állami támogatás összege mindösszesen 129.928 E Ft.
 

A támogató szolgálat alaptámogatásként 3.000 E Ft-ot kapott, és mivel teljesítette a működési engedélyben lévő 3.449 feladategységet, így teljesítmény támogatásként további 11.761 E Ft-ot igényelhetett.
 

Az intézményi gyermekétkeztetés esetén – a szakosított ellátáshoz hasonlóan – az étkezők számától függően bértámogatásban részesül intézményünk. Az eredeti terv alapján 17,4 fő dolgozó után igényeltünk támogatást, mely az év végével 17,64 főre emelkedett az elszámolásban. A kapott bér és üzemeltetési támogatás összege a szünidei gyermekétkeztetés támogatását is figyelembe véve 103.673 E Ft volt.
 

Szociális ágazati pótlék jogcímen 80.953 E Ft-ot kaptunk és használtunk fel. 
 

A leutalt 650.222 E Ft összegű állami támogatásból 3.249 E Ft összegű visszafizetési kötelezettsége keletkezett az önkormányzatnak, melynek teljesítése 2023. évben történt meg.
 

Kiegészítő önkormányzati támogatásunk 2022. évben 5.715 E Ft volt, mely összeget a szociális alapellátás-, és gyermekélelmezési feladatokra használtuk fel.

 

Összegzésként elmondható, hogy a 2022. év működését jelentősen befolyásolta a nagymértékű élelmiszer,- üzemanyagár,- valamint a rezsi áremelkedés. Ennek hatásaként kénytelenek voltunk megszorító intézkedéseket bevezetni. 

Az év nagy része a költségátcsoportosítás,- a takarékosság,- valamint a rezsiáremelkedést követően a takarékossági intézkedések megtételéről szóltak. 

Ezek ellenére kijelenthetjük, hogy az intézmény gazdálkodása egész évben stabil volt.

 

 

Gyomaendrőd Város Önkormányzatának 2022. évi zárszámadási rendelete alapján megállapítható, hogy biztosított volt a stabil gazdálkodás a település számára. A kapott állami támogatás, a realizálódott helyi adó és egyéb saját bevétel – az elvonások ellenére is - biztosította a forrást a kötelező és önként vállalt feladatok ellátásához.

 

A város 2022. évi költségvetése lehetővé tette a folyamatban lévő beruházások befejezését és működtetését, további pályázatok benyújtásához biztosítani tudta a szükséges saját erő és pályázati megelőlegezések összegeit. A folyamatban lévő és megvalósult fejlesztések lehetővé teszik, hogy a település térségi szerepe megmaradjon és fékezze azokat a negatív folyamatokat (elvándorlás, romló szociális körülmények, születések számának csökkenése) melyek jellemzőek térségünkre.

 

A 2022-es gazdasági évben biztosított volt az önkormányzat által fenntartott közszolgáltatások működtetéséhez a szükséges forrás. Az intézményeink részére biztosított felújítás és karbantartás megakadályozta a színvonal gyors romlását.

 

A közfoglalkoztatási programok megteremtették annak a lehetőségét, hogy meginduljon az értékteremtés, eredményesen kapcsolódjon be a településüzemeltetési feladatokba és javuljon a hatékonysága, figyelemmel a megtett szervezeti változtatásokra is.

 

A szociális ellátórendszer működéséhez a szükséges források adottak voltak.

 

A megalkotásra kerülő rendelet elfogadásának a környezetre és az egészségre negatív hatásai nincsenek. A település-egészségügy működéséhez szükséges források biztosítottak voltak, sikeres TOP forrásokból a fejlesztés lehetősége is megnyíltak.

 

A feladatok ellátása adminisztrációs többlet teherrel nem járt. A működéshez szükséges informatikai rendszer szinten tartása és szükséges mértékű fejlesztése biztosított volt.

 

A zárszámadási rendelet megalkotását az Alaptörvény, illetve az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény írja elő, megalkotása kötelező, elmaradása esetén az önkormányzat törvénysértést követne el.

 

A település 2022. évi zárszámadási rendeletében meghatározott feladatai végrehajtásához rendelkezett a szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételekkel. 

 

 

Az 1.§-ban meghatározott kiadási és bevételi főösszeg a ténylegesen realizálódott kiadások és bevételek összegét tartalmazza.

A 2.§ az ellátandó feladatokhoz kapcsolódóan realizálódott bevételek részletezését mutatja be.

A 3.§-ban meghatározott, jogcímenként ténylegesen befolyt bevételek feladatonként lettek kimutatva, továbbá a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa felhasználása és az egyéb finanszírozási bevételek részletezése jelenik itt meg.

A 4.§-ban meghatározott önkormányzati működési kiadás az önkormányzati feladatokhoz igénybe vett személyi és tárgyi feltételek biztosításának költségeit tartalmazza. Az önkormányzati segélyezés körében kifizetett kiadás az önkormányzat szociális rendelete alapján kifizetett támogatások összegét tartalmazza.

Az 5.§ a működési kiadások kormányzati funkciónkénti részletezését tartalmazza.

A 6.§ a működési céltartalékokat mutatja be.

A 7.§ az önkormányzat felújítási, beruházási, egyéb felhalmozási és finanszírozási kiadásait mutatja be.

A rendelet 8.-20.§-aiban rögzített mellékletekben megjelenő kimutatások bemutatását az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény írja elő.

A 21.§ a rendelet hatálybalépéséről rendelkezik.
 

Kérem a Tisztelt Testületet Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló önkormányzati rendelet tervezet szerinti megalkotására.  

Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

 

1. § Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete Gyomaendrőd Város Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) 2022. évi zárszámadásának

a) bevételi főösszegét 5.064.592 ezer forintban,

b) kiadási főösszegét 3.589.469 ezer forintban

állapítja meg az 1. mellékletben részletezettek szerint.

 

2. § Az 1. § a) pontjában meghatározott bevételi főösszegen belül

a) az intézményi működési bevétel teljesítése 212.589 ezer forint,

b) a működési célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről teljesítése 552.815 ezer forint,

c) a működési célú átvett pénzeszköz teljesítése 5.194 ezer forint,

d) a közhatalmi bevételek teljesítése 517.234 ezer forint,

e) az önkormányzatok működési költségvetési támogatása teljesítése 1.605.277 ezer forint,

f) a felhalmozási bevétel, tárgyi eszköz értékesítés teljesítése 3.919 ezer forint,

g) a felhalmozási célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről teljesítése 328.175 ezer forint,

h) a felhalmozási célú átvett pénzeszköz, kölcsön visszatérülés államháztartáson kívülről teljesítése 4.255 ezer forint,

i) az önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása teljesítése 39.884 ezer forint,

j) a működési célú finanszírozási bevétel teljesítése 361.165 ezer forint,

k) a felhalmozási célú finanszírozási bevétel teljesítése 1.434.085 ezer forint

a 2. mellékletben részletezettek szerint.

 

3. § Az Önkormányzat bevételeinek jogcímenkénti részletezését a 3. melléklet tartalmazza, a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek maradványa felhasználását és az egyéb finanszírozási bevételek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

 

4. § (1) Az 1. § b) pontjában meghatározott kiadási főösszegen belül az Önkormányzat működési kiadásainak teljesítése 2.722.229 ezer forint.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási teljesítési összegből:

a) személyi juttatás 741.463 ezer forint,

b) munkaadókat terhelő járulék 91.714 ezer forint,

c) dologi kiadás 721.899 ezer forint,

d) működési célú támogatásértékű kiadás 920.356 ezer forint

e) működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 200.551 ezer forint,

f) ellátottak pénzbeli juttatása 46.246 ezer forint

az 5. mellékletben részletezettek szerint.

 

5. § Az Önkormányzat működési kiadásainak kormányzati funkciók szerinti részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

 

6. § Az Önkormányzat működési céltartalékait a 7. melléklet tartalmazza.

 

7. § Az önkormányzati felújítások összege 155.421 ezer forint, beruházási kiadása 227.759 ezer forint, az egyéb felhalmozási kiadása 28.362 ezer forint, a finanszírozási kiadás összege 455.698 ezer forint, melynek részletezését a 8. melléklet tartalmazza.

 

8. § Az Önkormányzat lehetséges adósságvállalási felső határának meghatározását a 9. melléklet tartalmazza.

 

9. § Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek jóváhagyott és teljesített átlagos statisztikai állományi létszámadatait a 10. melléklet tartalmazza.

 

10. § Az Önkormányzat 2022. évi előirányzat felhasználási ütemtervét és annak teljesítését a 11. melléklet tartalmazza.

 

11. § Az Önkormányzat tartós kötelezettség vállalását a 12. melléklet tartalmazza.

 

12. § Az Önkormányzat vagyonának kimutatását forgalomképesség szerint 2022. december 31.-én a 13. melléklet tartalmazza.

 

13. § A működési kiadások kötelező és önként vállalt feladatok szerinti csoportosítását a 14. melléklet tartalmazza.

 

14. § Az önkormányzat működési- és felhalmozási bevételeinek és kiadásainak mérlegét a 15. melléklet tartalmazza.

 

15. § A közvetett támogatások mérlegét a 16. melléklet tartalmazza.

 

16. § Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek maradványát a 17. melléklet tartalmazza.

 

17. § Az Önkormányzat 2022. évi eszközállományának bemutatását a 18. melléklet tartalmazza.

 

18. § Az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségállomány és részesedések alakulását a 19. melléklet mutatja be.

 

19. § Az Önkormányzat gazdasági társaságokban való részesedésének alakulását a 20. melléklet mutatja be.

 

20. § Az Önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak alakulását 2022-2025. években a 21. melléklet mutatja be.

 

21. § Ez az önkormányzati rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.