4. napirendi pont
ELŐTERJESZTÉS
A Képviselő-testület
2013. február 26-i ülésére
2013. február 26-i ülésére
| Tárgy: | Előterjesztés az önkormányzat 2013. évi költségvetésének megalkotására | |
| Készítette: | Széll Attila címzetes főjegyző | |
| Előterjesztő: | Széll Attila címzetes főjegyző | |
| Véleményező bizottság: | Képviselő-testület |
Lásd melléklet
Döntési javaslat
"Költségvetés elfogadása"
Tervezett döntéstípus: rendelet
Tervezett ágazati besorolás: pénzügyek
A Képviselő-testület a javaslatról minősített többséggel, nyílt szavazással dönt.
Taksony Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének
…./2013. (…. ….) rendelete
Taksony Nagyközség Önkormányzata
2013 évi költségvetéséről
Taksony Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23.§ (1) bekezdése és Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény alapján Taksony Nagyközség Önkormányzata 2013. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
I. fejezet
A rendelet hatálya
l.§
A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint költségvetési szerveire.
2.§
(1) Az önkormányzat költségvetési szervei:
a) önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Taksonyi Polgármesteri Hivatal
b) önállóan működő intézmények a Polgármesteri Hivatal önállóan működő és gazdálkodóköltségvetési szervhez kapcsolva:
- Német Nemzetiségi Óvoda
- Taksony Vezér Német Nemzetiségi Általános Iskola
- Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár
- Forrás Intézményüzemeltető Központ
- Taksony Önkormányzat Szociális és Gyermekjóléti Szolgálat.
(2) Az (1) bekezdésben felsorolt intézmények az R/I. számú melléklete szerint külön-külön címet alkotnak.
II. fejezet
Költségvetési bevételek forrásonként, kiadások kiemelt előirányzatonként
3.§
(1) Taksony Nagyközség Önkormányzata 2013. évi költségvetése
Működési költségvetési bevételének összegét | 640 081 ezer forintban |
Működési költségvetési kiadásának összegét | 573 192 ezer forintban |
Működési finanszírozási bevételének összegét | - |
Működési finanszírozási kiadásának összegét | 30 000 ezer forintban |
Működési hiányát/többletét | 36 889 ezer forintban |
Felhalmozási költségvetési bevételének összegét | 421 631 ezer forintban |
Felhalmozási költségvetési kiadásának összegét | 429 588 ezer forintban |
Felhalmozási finanszírozási bevételének összegét | - |
Felhalmozási finanszírozási kiadásának összegét | 28 932 ezer forintban |
Felhalmozási hiányát/többletét | -36 889 ezer forintban |
bevételi és kiadási főösszegét 1 061 712 ezer forintban állapítja meg.
(2) A likviditás biztosítása érdekében a működési kiadások finanszírozása 50 000 e Ft folyószámlahitel, valamint a 20 000 e Ft munkabérhitel igénybevételével történik.
(3) Az (1) bekezdés szerinti költségvetési bevételi és kiadási főösszeget
- kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a rendelet 1. számú melléklete,
- az önkormányzat kötelező és önként vállalat valamint államigazgatási feladatai ellátásának költségvetési forrásai és kiadásai szerinti bontásban a rendelet 2., 3. és 4. számú melléklete,
- a központi alrendszerből származó források részletezését a rendelet 5. számú melléklete
- a bevételeket és kiadásokat szervezetenként a rendelet 6. számú melléklete mutatja be.
(4) Az önkormányzat 2013. évi bevételeit a rendelet 7. és 7.1. számú, 2013. évi működési kiadásait a rendelet 9. és 9.1. számú mellékletei tartalmazzák.
(5) Az 2013. évi felhalmozási kiadások megoszlását a rendelet 8. számú melléklete, a felújítási kiadásokat célonként a 8.1. számú melléklet, a felhalmozási kiadásokat feladatonként a 8.2. számú melléklet, az Európai Uniós támogatással megvalósuló projekteket a 17. számú melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat 2013. évben 1 200 e Ft céltartalékot és 3 000 e Ft általános tartalékot képez a rendelet 10. számú melléklete szerinti feladatokra.
(7) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a rendelet 11. számú melléklete mutatja be.
(8) Az önkormányzat létszámadatait a rendelet 12. számú melléklete tartalmazza.
(9) A 2013. évi költségvetést – figyelembe véve az állami konszolidáció 40%-os mértékét - összesen 58 932 e Ft hitel tőketörlesztés terheli. Az önkormányzat hitelállományát lejárat, hitelezők és eszközök szerint a rendelet 13. számú melléklete részletezi.
(10) Az előirányzat-felhasználási ütemtervet kiemelt előirányzatonként a rendelet 15. számú melléklete tartalmazza.
III. fejezet
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
4. §
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a Polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a Jegyző a felelős.
(2) A költségvetési rendelet jóváhagyását követő 10 munkanapon belül a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Irodája az intézmények vezetőivel történt egyeztetést követően köteles elkészíteni az intézmények elemi költségvetését, mely költségvetési alapokmányban rögzítenek és annak egy példányát tájékoztató jelleggel megküldik az érintett intézmény részére.
(3) Az intézmények az éves költségvetésüket:
a) az Alapító Okiratokban előírt, illetve engedélyezett, valamint az intézményi költségvetési alapokmányban és a szervezeti és működési szabályzatban részletezett feladatkörökben és kötelezettség mellett,
b) a szakmai hatékonyság és gazdaságosság, a vagyon rendeltetésszerű használata követelményeinek érvényesítésével,
c) a gazdálkodási és számviteli, továbbá a belső ellenőrzési előírások betartásával
kötelesek végrehajtani.
(4) A költségvetési gazdálkodás a bevételi előirányzatok teljesítésének kötelezettségét és a kiadási előirányzatok felhasználásának jogosultságát foglalja magában.
(5) A Polgármesteri Hivatal, mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv és az önállóan működő intézmények a költségvetésben meghatározott személyi juttatások, munkáltatói járulékok, dologi kiadások, egyéb támogatás, beruházási és felújítási előirányzatait nem léphetik túl.
(6) A Polgármester az Önkormányzat likviditási helyzetének kedvezőtlen alakulása esetén meghatározott időtartamra a kiadásokat korlátozó intézkedéseket vezethet be, melyekről utólag a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatni köteles. Kedvezőtlennek minősül az a likviditási helyzet, ha az Önkormányzat időarányos működési kiadásainak teljesítése nem biztosított.
(7) A Képviselő-testület a támogatásértékű működési kiadások összegét 600 e Ft-ban, a működési célú pénzeszközátadást 53 050 e Ft-ban állapítja meg.
(8) Civil szervezetek, magánszemélyek részére pénzbeli önkormányzati támogatás nem nyújtható.
5.§
(1) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) A Képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról.
6. §
(1) A fejlesztési, felújítási feladatok előirányzatainak főösszege: 429 588 e Ft.
(2) Fejlesztési feladatok a források biztosításáig nem indíthatók, kötelezettségek nem vállalhatók.
(3) Az önkormányzat elrendeli, hogy mindazok a feladatok, amelyek 2013-ban, vagy az azt követő években akár eseti, akár további kötelezettséget jelentenek, a források egyértelmű biztosításáig nem indíthatók.
(4) A forrás meglétét a Pénzügyi-, Településfejlesztési- és Környezetvédelmi Bizottság vizsgálja, minősíti és igazolja. Ezen igazolás - a nem tervezett feladatoknál - feltétele az önkormányzat elé terjesztésnek.
(5) Az önkormányzat által benyújtott pályázatok önerő része sikertelen pályázat esetén kerüljön céltartalékba.
Intézmények gazdálkodása
7. §
(1) Az intézményvezetőt fegyelmi felelősség terheli az intézmény gazdálkodásáért, az intézmény kezelésében lévő vagyon rendeltetésszerű használatáért. A rendelet szabályainak be nem tartása, valamint a rendeletben meghatározott előirányzatok engedély nélküli túllépése munkáltatói fegyelmi intézkedést von maga után.
(2) Az intézmény költségvetési előirányzata csak az alaptevékenységre és az ezzel összefüggő egyéb kiadásokra használható fel.
(3) Az intézmény a kezelésében lévő eszköz hasznosítása során az erre irányuló szerződésben köteles legalább az önköltségnek megfelelő mértékű ellenérték megfizetését előírni.
(4) A saját konyhával rendelkező intézmény az ellátottak és az alkalmazottak részére nyújtott élelmezési szolgáltatáson túl köteles a jóváhagyott mértékig szabadkapacitását hasznosítani.
(5) Az intézményeknél a tervezett saját bevételek elmaradása csak kivételesen indokolt esetben vonhatja maga után a költségvetési támogatás növekedését.
(6) Az intézmények kötelesek a hozzájuk beérkezett számlákat az intézményhez történő beérkezést követő legkésőbb 48 órán belül a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Irodájában leadni.
(7) Az önkormányzati forrásból megvalósuló intézményi felújítás és felhalmozási kiadásokat csak a pénzügyi teljesítéssel összhangban, a Polgármesterhez intézett írásbeli kérelem alapján lehet lehívni.
(8) Az intézmények készpénzforgalmukat a Polgármesteri Hivatal házi pénztárból felvett, meghatározott összegű ellátmányból bonyolítják.
(9) A feladatmutató alapján normatív állami hozzájárulásban részesülő intézmények a tényleges mutatók alapján kötelesek elszámolni a kapott támogatással. A támogatás ellenőrizhetősége érdekében az intézmények kötelesek olyan nyilvántartást vezetni, melyből egyértelműen megállapítható a feladatmutató tényleges teljesülése.
(10)A mennyiben az intézmény a feladatmutatóhoz kapcsolódó támogatást az őt ténylegesen nagyobb mértékben veszi igénybe, akkor a meghaladó mérték zárolásra, a pénzmaradvány elszámolása kapcsán pedig elvonásra kerül.
Személyi és egyéb juttatások
8. §
(1) Az intézményvezetők illetményét a Polgármester jogosult megállapítani.
(2) A Képviselő-testület a közalkalmazottak havi illetményét 2013. évben Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény (a továbbiakban: költségvetési törvény) 7. mellékletében, az egyes fizetési osztályok és fokozatokhoz rendelt minimum értékkel egyezően határozza meg. A kötelező pótlékok mértékét a költségvetési törvény 54. § (1) bekezdés b) pontjában rögzített minimumban állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület a Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők részére a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény és a Polgármesteri Hivatal szervezeti és működési szabályzatával összhangban
a) a vezetői illetménypótlékot 10 %-ban
b) az illetménykiegészítést egységesen 20 %-ban
határozza meg.
(4) A Képviselő-testület a köztisztviselők és a Polgármesteri Hivatal által a Munka Törvénykönyve alapján foglalkoztatott munkavállalók cafeteria-juttatásának mértékét 2013. évben bruttó 200.000 Ft/fő mértékben állapítja meg.
(5) A részmunkaidős foglalkoztatottat a (4) bekezdésben meghatározott juttatás a tényleges foglalkoztatás arányában illeti meg.
Előirányzat felhasználás és módosítás
9. §
(1) A Rendeletet évente három alkalommal, legkésőbb 2013. június 30., 2013. október 31., illetve 2014. február 28-ig kell módosítani.
(2) Az intézmények előirányzatok feletti döntési jogosultsága a jogszabályi kereteken belül előirányzat-felhasználásra, illetve kiemelt előirányzatokon belüli előirányzat-módosításra terjed ki.
(3) Az élelmezési feladatokkal összefüggő bevételi és kiadási előirányzatokat kizárólag az élelmezési tevékenység végzésével összefüggésben lehet felhasználni, azokat más előirányzatra átcsoportosítani nem lehet.
(4) Az intézmények személyi juttatás előirányzatát csak a Képviselő-testület által jóváhagyott többletfeladatok esetén lehet növelni.
(1) Az intézmény személyi juttatás előirányzatának maradványát felhasználni, annak terhére kötelezettséget vállalni csak a pénzmaradvány jóváhagyása után jogosult.
(5) A feladatelmaradásból származó megtakarítást az intézmény nem használhatja fel. A Képviselő-testület a végleges feladatelmaradást követően, de legkésőbb a pénzmaradvány jóváhagyásakor dönt az intézmény költségvetési előirányzatának csökkentéséről, illetve a pénzmaradvány elvonásáról.
(6) A Polgármesteri Hivatal és az intézmények a zárszámadási rendelet hatálybalépéséig a várható pénzmaradvány terhére kötelezettséget nem vállalhatnak, kivéve céljellegű pénzmaradványt.
(7) A Képviselő-testület a likviditás tervezhető biztosítása érdekében a Polgármesteri Hivatalban és az intézményekben központi beszerzés bonyolítását irányozza elő a Forrás Intézményüzemeltető Központ közreműködésével.
IV. fejezet
Záró rendelkezések
10.§
(1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.
(2) E rendelet hatályba lépésével egyidejűleg Taksony Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének az átmeneti gazdálkodásról szóló 25/2012. (XII.6.) rendelete hatályát veszti.
Taksony, 2013. február 15.
/:Kreisz László:/ /:Széll Attila:/
polgármester címzetes főjegyző
A rendelet kihirdetése 2013. február …….-én megtörtént.
/:Széll Attila:/ címzetes főjegyző
I. számú melléklet
Címrend a …./2013. (… ...)számú Költségvetési rendelethez
I. Önállóan működő és gazdálkodó szerv
Polgármesteri Hivatal
360000 Víztermelés, -kezelés, -ellátás
370000 Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése
421100 Út, autópálya építése
562920 Egyéb vendéglátás
680001 Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése
680002 Nem lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése
811000 Építményüzemeltetés
841114 Országgyűlési képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek
841115 Önkormányzati képviselőválasztásokhoz kapcsolódó tevékenységek
841116 Országos, települési és területi kisebbségi önkormányzati választásokhoz kapcsolódó tevékenységek
841117 EP képviselőválasztáshoz kapcsolódó tevékenységek
841118 Országos és helyi népszavazáshoz kapcsolódó tevékenységek
841126 Önkormányzatok és társulások általános végrehajtó igazgatási tevékenysége
841127 Települési kisebbségi önkormányzatok igazgatási tevékenysége
841133 Adó, illeték kiszabása, beszedése, adóellenőrzés
841226 Vízügy területi igazgatása és szabályozása
841401 Közvilágítás
841402 Város- és községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások
841901 Önkormányzatok és társulások elszámolásai
841906 Finanszírozási műveletek
842510 Tűz-, polgári- és katasztrófavédelem központi és területi igazgatása
862101 Háziorvosi alapellátás
862102 Háziorvosi ügyeleti ellátás
862301 Fogorvosi alapellátás
869041 Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás
869042 Ifjúság-egészségügyi gondozás
881011 Idősek nappali ellátása
882111 Rendszeres szociális segély
882112 Időskorúak járadéka
882114 Helyi rendszeres lakásfenntartási támogatás
882115 Ápolási díj alanyi jogon
882116 Ápolási díj méltányossági alapon
882117 Rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátás
882118 Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás
882121 Helyi eseti lakásfenntartási támogatás
882122 Átmeneti segély
882123 Temetési segély
882124 Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás
882125 Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása
882129 Egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátások
882201 Adósságkezelési szolgáltatás
882202 Közgyógyellátás
882203 Köztemetés
889921 Szociális étkeztetés
889922 Házi segítségnyújtás
889924 Családsegítés
890301 Civil szervezetek működési támogatása
890302 Civil szervezetek program- és egyéb támogatása
890441 Rövid időtartamú közfoglalkoztatás
890442 Bérpótló juttatásra jogosultak hosszabb időtartamú közfoglalkoztatása
890443 Egyéb közfoglalkoztatás
960302 Köztemető-fenntartás és működtetés
II. Önállóan működő intézmények
Német Nemzetiségi Óvoda
851011 Óvodai nevelés, ellátás
851012 Sajátos nevelési igényű gyermekek óvodai nevelése, ellátása
851013 Nemzetiségióvodai nevelés, ellátás
562912 Óvodai intézményi étkeztetés
562917 Munkahelyi étkeztetés
Taksony Vezér Német Nemzetiségi Általános Iskola
852011 Általános iskolai tanulók nappali rendszerű nevelése, oktatása (1-4. évfolyam)
852012 Sajátos nevelési igényű általános iskolai tanulók nappali rendszerű nevelése, oktatása (1-4. évfolyam)
852013 Nemzetiségi tanulók nappali rendszerű általános iskolai nevelése, oktatása (1-4. évfolyam)
852021 Általános iskolai tanulók nappali rendszerű nevelése, oktatása (5-8. évfolyam)
852022 Sajátos nevelési igényű általános iskolai tanulók nappali rendszerű nevelése, oktatása (5-8. évfolyam)
852023 Nemzetiségi tanulók nappali rendszerű általános iskolai nevelése, oktatása (5-8. évfolyam)
855911 Általános iskolai napközi otthoni nevelés
855912 Sajátos nevelési igényű tanulók napközi otthoni nevelése
855913 Nemzetiségi tanulók napközi otthoni nevelése
855914 Általános iskolai tanulószobai nevelés
855915 Sajátos nevelési igényű tanulók általános iskolai tanulószobai nevelése
855916 Nemzetiségi tanulók általános iskolai tanulószobai nevelése
562913 Iskolai intézményi étkeztetés
562917 Munkahelyi étkeztetés
931204 Iskolai-, diáksport- tevékenység és támogatása
Petőfi Sándor Művelődési Ház és Könyvtár
932919 M.n.s. egyéb szórakoztatási szabadidős tevékenység
910121 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása
910122 Könyvtári állomány feltárása, megőrzése, védelme
910123 Könyvtári szolgáltatások
910201 Múzeumi gyűjteményi tevékenység
910203 Múzeumi kiállítási tevékenység
Forrás Intézményüzemeltető Központ
562912 Óvodai intézményi étkeztetés
562913 Iskolai intézményi étkeztetés
562917 Munkahelyi étkeztetés
562920 Egyéb vendéglátás
811000 Építményüzemeltetés
812000 Takarítás
Taksony Önkormányzat Szociális és Gyermekjóléti Szolgálat
889201 Gyermekjólét szolgáltatás
889924 Családsegítés
890215 Gyermekek és fiatalok környezet és egészségtudatos gondolkodásának fejlesztését segítő programok
889921 Szociális étkeztetés
889922 Házi segítségnyújtás
841907 Önkormányzatok elszámolásai költségvetési szerveikkel
Határidők, felelősök:
Határidő: azonnal